财务业绩 - [2023年前三个月净销售额为8.50176亿美元，2022年同期为7.72911亿美元；前九个月净销售额为24.47071亿美元，2022年同期为22.67784亿美元][4] - [2023年前三个月净利润为4238.7万美元，2022年同期为5040.9万美元；前九个月净利润为1.31416亿美元，2022年同期为1.25761亿美元][4] - [2023年前三个月基本每股收益为1.33美元，2022年同期为1.58美元；前九个月基本每股收益为4.13美元，2022年同期为3.93美元][4] - [2023年前三个月稀释每股收益为1.32美元，2022年同期为1.57美元；前九个月稀释每股收益为4.11美元，2022年同期为3.91美元][4] - [2023年前九个月净收益为131,416,000美元，2022年同期为125,761,000美元][10] - [2023年前三季度净销售额为24.47亿美元，较2022年同期的22.68亿美元增长8%；第三季度净销售额为8.5亿美元，较2022年同期的7.73亿美元增长10%，排除剥离业务和外币因素后，2023年两个时期销售额较2022年同期均增长11%][118] - [2023年前三季度净利润为1.31亿美元，较2022年同期的1.26亿美元增长4%；第三季度净利润为4200万美元，较2022年同期的5000万美元下降16%][118] - [2023年第三季度和前九个月，净销售额分别为850176万美元和2447071万美元，较2022年同期有所增长][88] - [按市场类型划分，2023年前九个月军事市场净销售额为518066万美元，商业市场为494222万美元][88] - [按客户类型划分，2023年前九个月商业客户净销售额为494222万美元，美国政府（包括OEM）为373570万美元][88] - [按收入确认方法划分，2023年前九个月随时间确认的净销售额为799646万美元，时点确认的为212642万美元][89] 现金流量 - [2023年前九个月经营活动净现金为 - 17,097,000美元，2022年同期为184,264,000美元][10] - [2023年前九个月投资活动净现金为 - 113,895,000美元，2022年同期为 - 85,267,000美元][10] - [2023年前九个月融资活动净现金为133,213,000美元，2022年同期为 - 97,872,000美元][10] - [2023年前三季度经营活动净现金使用1700万美元，2022年同期提供1.84亿美元，同比减少2.01亿美元，预计2023年经营活动现金为1.05亿美元，较2022年减少][150][151] - [2023年前三季度投资活动净现金使用1.14亿美元，2022年同期使用8500万美元，同比增加2900万美元，预计2023年资本支出为1.65亿美元][150][154] - [2023年前三季度融资活动净现金提供1.33亿美元，2022年同期使用9800万美元，同比增加2.31亿美元][150] 资产负债情况 - [2023年7月1日，现金及现金等价物为1.22512亿美元，2022年10月1日为1.03895亿美元][6] - [2023年7月1日，应收账款净额为11.68186亿美元，2022年10月1日为9.90262亿美元][6] - [2023年7月1日，存货净额为7.10252亿美元，2022年10月1日为5.88466亿美元][6] - [截至2023年7月1日，合同准备金为45,771,000美元][31] - [截至2023年7月1日，未开票应收账款为721,860,000美元，合同预付款和进度款为366,766,000美元，净合同资产为355,094,000美元][33] - [截至2023年7月1日，分配给未履行（或部分未履行）履约义务的交易价格总额为5,300,000,000美元，预计未来十二个月将确认其中约43%作为销售额][34] - [截至2023年7月1日，应收账款净额为1168186美元，较2022年10月1日的990262美元有所增加][40] - [截至2023年7月1日，存货净额为710252美元，较2022年10月1日的588466美元有所增加][47] - [截至2023年7月1日，物业、厂房及设备净额为795994美元，较2022年10月1日的668908美元有所增加][48] - [截至2023年7月1日，商誉总额为829220美元，较2022年10月1日的805320美元有所增加][55] - [截至2023年7月1日，权益法投资和合资企业净投资余额为2774美元，第三季度和前九个月收入（损失）分别为44美元和72美元][59] - [截至2023年7月1日，成本法投资为9875美元][63] - [截至2023年7月1日，长期债务为1012080美元，2022年10月1日为836872美元，美国循环信贷额度从2024年10月15日延长至2027年10月27日，额度为1100000美元，可申请增加至400000美元][65] - [截至2023年7月1日，其他应计负债为206903美元，2022年10月1日为215376美元][68] - [截至2023年7月1日，指定为套期工具的外汇合约名义金额为10378美元，未指定为套期工具的外汇合约名义金额为99772美元][69][73] - [截至2023年7月1日，金融资产公允价值为753美元，金融负债公允价值为3865美元，其中收购或有对价为3006美元，归类为Level 3，长期债务账面价值为1017696美元，公允价值为977502美元][77] - [截至2023年7月1日，公司现金余额为1.25亿美元，其中1.13亿美元由海外业务持有][158] - [美国循环信贷额度为11亿美元，加权平均利率为6.72%，SECT循环信贷额度为3500万美元，利率为7.36%，公司有5亿美元4.25%的高级票据，应收账款购买协议额度为1亿美元，利率为6.22%][163][165][166][167] - [截至2023年7月1日，公司未使用额度为5.73亿美元，杠杆率契约限制净债务增加5.1亿美元，公司遵守所有融资安排的契约][168] 费用情况 - [2023年前三个月研发费用为2650.2万美元，2022年同期为2589万美元；前九个月研发费用为7710.7万美元，2022年同期为8431.8万美元][4] - [2023年前三个月销售、一般及行政费用为1.21935亿美元，2022年同期为1.13886亿美元；前九个月为3.51795亿美元，2022年同期为3.36702亿美元][4] - [2023年7月1日前三个月和九个月，经营租赁成本分别为7386美元和22341美元，融资租赁成本分别为2430美元和5339美元][53] - [2023年第三季度和前九个月收购无形资产摊销分别为2859美元和8711美元，2022年同期为3235美元和9962美元，预计2023 - 2027年未来摊销分别为11800美元、10900美元、9800美元、9600美元和8300美元][58] - [2023年第三季度和前九个月，确定缴费计划总费用分别为14127万美元和40427万美元，较2022年同期有所增长][80] - [2023年前三季度研发费用为7700万美元，较2022年同期的8400万美元下降9%；第三季度研发费用为2700万美元，较2022年同期的2600万美元增长2%][118] - [2023年第三季度销售、一般和行政费用占销售额的比例为14.3%，2022年同期为14.7%；前三个季度该比例为14.4%，2022年同期为14.8%][118] - [2023年第三季度利息费用为1700万美元，较2022年同期的900万美元增长89%；前三个季度利息费用为4500万美元，较2022年同期的2500万美元增长79%][118] - [2023年前三季度销售、一般和行政费用占销售额的百分比下降，反映了销量增加的好处][121] - [2023年前三季度利息费用增加，原因是未偿债务余额利率上升和债务水平提高][122] 业务重组与减值 - [2023年在飞机控制部门记录了1,435,000美元的长期资产减值费用，在太空和国防控制部门记录了219,000美元的应收账款减值费用][13] - [2023年三、九两个月因对以前期间已履行（或部分履行）的履约义务进行调整，分别确认了5,114,000美元和7,180,000美元的较低收入；2022年同期分别为8,615,000美元和124,000美元的额外收入][28] - [2023年公司启动重组行动，已记录遣散费1696美元][78] - [截至2023年7月1日，重组应计费用为9228万美元，其中2023年计划为1345万美元，2022年计划为4032万美元，2020年计划为2604万美元，2018年计划为1247万美元][79] - [2023年前三季度公司因出售三座建筑获得1000万美元收益，同时产生700万美元重组和减值费用][123] 股息与股权 - [2023年前三个月现金股息为每股0.27美元，前九个月为每股0.80美元；2022年前三个月现金股息为每股0.26美元，前九个月为每股0.77美元][8] - [2023年7月27日，公司宣布每股0.27美元的季度股息，将于8月28日支付给8月11日收盘时登记在册的股东][97] - [公司持有Moog Aircraft Service Asia 51%股权、NOVI LLC 20%股权、Suffolk Technologies Fund 1, L.P.部分股权及Hybrid Motion Solutions 50%股权][60][62] - [Suffolk Technologies Fund 1, L.P.剩余随时调用资本承诺最高为6552美元][61] - [董事会授权的股票回购计划允许回购最多300万股普通股，目前约有220万股剩余额度][171] - [2023年4月2日 - 7月1日，公司共购买56,940股普通股，平均价格为96.41美元][202] - [2023年4月2日 - 4月29日，购买10,798股，平均价格97.39美元，剩余可购买股份2,198,081股][202] - [2023年4月30日 - 6月3日，购买33,640股，平均价格92.66美元，其中26,000股为公开宣布计划部分，剩余可购买股份2,172,081股][202] - [2023年6月4日 - 7月1日，购买12,502股，平均价格105.64美元，剩余可购买股份2,172,081股][202] 税率情况 - [2023年第三季度和前九个月，有效税率分别为15.8%和21.3%，低于美国联邦法定税率21%，主要因研发税收抵免增加][81] 业务部门情况 - [2023年第三季度，64%的收入按成本法在一段时间内确认，主要用于飞机控制和太空与国防控制；36%的收入在控制权转移给客户时确认，常用于工业系统][106][107] - [2023年第三季度和前三季度飞机控制部门净销售额增加，商业飞机市场复苏部分抵消了军事销售的下降][129] - [2023年第三季度和前三季度空间与国防控制部门净销售额增加，主要得益于国防和空间项目的增长][135] - [2023年第三季度和前三季度工业系统部门净销售额增加，主要是由于市场普遍复苏][140] 业务收购与剥离 - [2022年2月21日，公司以14394美元收购爱尔兰的TEAM Accessories Limited，该业务被纳入飞机控制部门，2023年7月1日更名为Moog MRO Services][36] - [2022年9月30日，公司出售英国的声纳业务，累计净收入13075美元，净亏损15246美元][37] - [2022年9月20日，公司出售伊利诺伊州的安全业务资产，累计净收入9108美元，净亏损4324美元][38] - [2021年12月3日，公司将犹他州的导航辅助业务资产出售给Thales USA Inc.，累计净收入36550美元，净收益16146美元][39] - [2022年2月21日，公司以1400万美元收购TEAM Accessories Limited，该业务纳入飞机控制部门；2022年有多笔业务剥离，包括出售声纳业务、安全业务资产和导航辅助业务等][112][113][114][115] 融资业务往来 - [公司与M&T银行有融资和租赁业务往来，2023年前三季度相关交易分别为335.4万美元和1040.8万美元，2022年同期分别为468.1万美元和1254.4万美元；截至2023年7月1日，公司有未偿还租赁义务1276.1万美元，未来设备租赁存款205.3万美元，M&T银行在公司美国循环信贷安排中约占12%权益][91] 业务展望 - [公司预计2023年销售额将增长，主要受商业飞机、工业市场复苏以及空间和国防项目需求