公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司总资产为212,497千加元，较2022年12月31日的221,494千加元下降4.06%[3] - 2023年第一季度，公司总营收为15,877千加元，较2022年同期的17,255千加元下降7.98%[7] - 2023年第一季度，公司净亏损为6,884千加元，较2022年同期的18,870千加元减少63.52%[7] - 2023年第一季度，公司基本每股亏损为0.09加元，较2022年同期的0.25加元减少64%[7] - 2023年第一季度，经营活动净现金使用量为1,001千加元，较2022年同期的11,319千加元减少91.16%[11] - 2023年第一季度，投资活动净现金使用量为891千加元，较2022年同期的4,435千加元减少79.91%[11] - 2023年第一季度，融资活动净现金使用量为3,007千加元，2022年同期为提供305千加元[11] - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物为24,347千加元，较期初的29,268千加元减少16.81%[3][11] - 2023年第一季度，公司来自加拿大的收入为1443.6万加元，欧洲为144.1万加元，总计1587.7万加元；2022年同期分别为1513.7万加元、181.9万加元和2.99万加元，总计1725.5万加元[50] - 2023年第一季度，公司运营总费用为1351.6万加元，较2022年同期的2465.4万加元有所减少[53][54] - 2023年第一季度，公司重估总收益为 - 125.3万加元，2022年同期为 - 114.8万加元[55] 公司持续经营情况 - 公司继续采用持续经营基础编制中期简明合并财务报表，管理层判断公司未来至少12个月有足够资源持续经营[16][17][18] 公司业务范围 - 公司是加拿大领先的数字金融公司，提供股票交易应用、数字贷款、抵押贷款和数字支付平台等服务[13] 应收贷款相关数据变化 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司总应收贷款分别为66,663千加元和69,914千加元，其中流动应收贷款分别为66,462千加元和69,693千加元，非流动应收贷款分别为201千加元和221千加元[24] 贷款损失准备相关数据变化 - 截至2023年3月31日，贷款损失准备为11,571千加元，若采用悲观情景预测，贷款损失准备将比报告金额高1,172千加元；2022年12月31日贷款损失准备为13,073千加元，悲观情景下比报告金额高1,222千加元[25][26][28] - 2023年第一季度贷款损失准备变动：期初余额13,073千加元，新增334千加元，还款减少276千加元，重新计量增加2,760千加元，冲销减少4,320千加元，期末余额11,571千加元；2022年同期期初余额9,813千加元，新增591千加元，还款减少256千加元，重新计量增加2,754千加元，冲销减少2,400千加元，期末余额10,502千加元[29] 财产和设备净值相关数据变化 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司财产和设备净值分别为990千加元和1,101千加元，2023年第一季度折旧为108千加元，2022年同期为99千加元[31] 无形资产净值相关数据变化 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司无形资产净值分别为40,579千加元和41,829千加元，2023年第一季度摊销为2,138千加元，2022年同期为2,882千加元[33] 高级有担保信贷安排相关情况 - 公司有一项60,000千加元的高级有担保信贷安排，将于2025年7月2日到期，2021年12月16日修订后有效利率降至LIBOR加8%无下限，未使用部分有0.33%的费用[35] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，信贷安排的本金和利息余额分别为44,321千加元和46,180千加元[35] 会计政策相关情况 - 公司在编制中期简明合并财务报表时采用的会计政策与2022年年报一致[20] - 某些新的或修订的准则和解释于2023年1月1日生效，但对公司中期简明合并财务报表无影响，公司未采用已发布但未生效的准则和解释[22] 担保权益相关情况 - 公司为高级贷款人提供了对公司所有现有和后取得的个人财产的一般担保权益，包括某些质押金融工具、现金及现金等价物[37] 债券相关数据变化 - 2023年3月31日止三个月，公司记录到债券重估收益28.4万加元，2022年同期为零[38] - 2020年10月7日，公司向债券持有人发行4479392份认股权证，行使价为每股2.03加元；2023年1月3日，1183965份认股权证到期未行使，截至2023年3月31日无认股权证未行使[39] - 债券加权平均票面利率从约14%降至约7%，50%本金余额到期日延至2023年1月31日，其余延至2024年1月31日[39] - 截至2023年3月31日，债券本金余额3858.8万加元，较2022年12月31日的3965.8万加元有所减少[40] 股票认股权证相关情况 - 若股票认股权证全部行使，公司将获得4376.7万美元现金收益；若到期未行使，负债将通过收益消除[45] 公司在Coinsquare持股相关数据变化 - 截至2023年3月31日，公司在Coinsquare的持股比例为33.70%，较2022年12月31日的33.77%略有下降；2023年第一季度，该投资的亏损份额为317.8万加元，2022年同期为556.3万加元[57][58] MogoTrade Inc.监管资本相关数据变化 - 截至2023年3月31日，MogoTrade Inc.的监管资本为380.1万加元，2022年12月31日为403.2万加元[59] 投资组合相关数据变化 - 截至2023年3月31日，投资组合公允价值为13,291千加元，其中Level 1为449千加元，Level 3为12,842千加元[67] - 截至2022年12月31日，投资组合公允价值为12,520千加元，其中Level 1为605千加元，Level 3为11,915千加元[67] - 2023年第一季度末，Level 3投资组合未实现汇兑损失为15千加元，2022年同期为180千加元[72] - 2023年第一季度末，Level 3投资组合未实现收益为942千加元，2022年同期为12千加元[73] - 2023年3月31日，投资组合调整市场倍数5%变动，对损益的增加或减少影响为642千加元[76] - 2022年12月31日，投资组合调整市场倍数5%变动，对损益的增加或减少影响为626千加元[76] 现金及受限现金相关数据变化 - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物账面价值为24,347千加元，受限现金为936千加元[67] - 截至2022年12月31日，现金及现金等价物账面价值为29,268千加元，受限现金为1,578千加元[67] 应付账款、应计费用及其他负债相关数据变化 - 截至2023年3月31日，应付账款、应计费用及其他负债账面价值为21,836千加元，信贷安排为44,321千加元[67] - 截至2022年12月31日，应付账款、应计费用及其他负债账面价值为20,773千加元，信贷安排为46,180千加元[67] LIBOR相关数据变化 - 截至2023年3月31日，LIBOR为4.68%，2022年12月31日为4.32%[82] 公司运营承诺和本金偿还承诺相关情况 - 2023 - 2027年及以后，公司运营承诺的租赁付款分别为964、1206、1240、1255、789、683千加元，应付账款为5491千加元，应计和其他为16531千加元，信贷安排利息分别为4215、5620、2810千加元，债券利息分别为1544、2898、2036千加元[86] - 2023 - 2027年及以后，公司本金偿还承诺中，信贷安排在2025年为44321千加元，债券分别为1560、2184、34844千加元[86] 公司股份相关数据变化 - 截至2023年3月31日，公司发行和流通的普通股为74971625股，2022年12月31日为74977540股，无优先股[89] - 截至2023年3月31日，公司持有的库存股为303816股，与2022年12月31日持平[90] - 截至2023年3月31日，公司期权计划下预留发行的普通股数量为9275000股，加权平均行使价格为3.09美元，可行使期权为4045000股，加权平均行使价格为3.72美元[94] - 2023年第一季度，基于期权和RSU的总股票薪酬成本为293千加元，2022年同期为3553千加元[96] - 截至2023年3月31日，RSU未偿还余额为2000股，与2022年12月31日持平[99] - 截至2023年3月31日，认股权证未偿还数量为806000股，加权平均行使价格为8.37美元[99] 关联方债券相关数据变化 - 截至2023年3月31日，关联方债券余额为311千加元，2022年12月31日为306千加元，年利率为8.0%，第一季度利息费用为6千加元，与2022年同期持平[105] 业务合并相关情况 - 2023年4月2日，Coinsquare、WonderFi Technologies Inc.和CoinSmart Financial Inc.签订业务合并协议[106] - 业务合并完成后，合并后公司的股票预计将在多伦多证券交易所（TSX）上市[106] - Mogo因目前在Coinsquare的所有权权益，预计将持有合并后上市公司约14%的股份[106]