公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产为201,853千加元，较2022年12月31日的221,494千加元下降了8.86%[3] - 2023年第二季度，公司总营收为16,008千加元，较2022年同期的17,290千加元下降了7.42%[7] - 2023年上半年，公司总营收为31,884千加元，较2022年同期的34,546千加元下降了7.70%[7] - 2023年第二季度，公司净亏损为10,008千加元，较2022年同期的51,871千加元有所收窄[7] - 2023年上半年，公司净亏损为16,892千加元，较2022年同期的70,741千加元有所收窄[7] - 截至2023年6月30日，公司总负债为107,236千加元，较2022年12月31日的110,608千加元下降了3.05%[3] - 截至2023年6月30日，公司总股本为94,617千加元，较2022年12月31日的110,886千加元下降了14.67%[3] - 2023年第二季度，公司基本每股亏损为0.13加元，较2022年同期的0.68加元有所收窄[7] - 2023年上半年，公司基本每股亏损为0.23加元，较2022年同期的0.92加元有所收窄[7] - 截至2023年6月30日，公司加权平均基本普通股数量为74,974千股，较2022年同期的76,719千股下降了2.27%[7] - 2023年Q2净亏损1000.8万加元，2022年同期为5187.1万加元；2023年H1净亏损1689.2万加元，2022年同期为7074.1万加元[13] - 2023年Q2经营活动净现金使用量为181.3万加元，2022年同期为872.6万加元；2023年H1为281.2万加元，2022年同期为2004.4万加元[13] - 2023年Q2投资活动净现金使用量为70.2万加元，2022年同期为218.1万加元；2023年H1为159.3万加元，2022年同期为661.6万加元[13] - 2023年Q2融资活动净现金使用量为70.3万加元，2022年同期为净提供4.6万加元；2023年H1为371万加元，2022年同期为净提供35.1万加元[13] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物期末余额为2109.3万加元，2022年同期为4247万加元[13] - 2023年和2022年Q2及H1，公司总营收分别为1.6008亿加元和1.7290亿加元、3.1884亿加元和3.4546亿加元[52] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司非流动资产分别为1.10338亿加元和1.21637亿加元[54] - 2023年和2022年Q2及H1，公司总运营费用分别为1.3104亿加元和2.1195亿加元、2.6621亿加元和4.5849亿加元[55][56] - 2023年和2022年Q2及H1，公司重估总收益分别为 - 25.5万加元和339.7万加元、 - 150.8万加元和224.9万加元[57] - 2023年和2022年Q2及H1，公司其他非运营费用分别为148.6万加元和99.3万加元、245.7万加元和113.7万加元[58] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总贷款应收款为6717.6万加元，2022年12月31日为6991.4万加元[26] - 截至2023年6月30日，贷款损失准备金为1132万加元，2022年12月31日为1307.3万加元[27][28] - 若管理层对悲观情景预测赋予100%概率，截至2023年6月30日的信贷损失准备金将比报告金额高106.6万加元，2022年12月31日为高122.2万加元[30] - 2023年Q2贷款损失准备金净拨备为317.6万加元，2022年同期为434.2万加元；2023年H1为599.4万加元，2022年同期为743.1万加元[13] 资产相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司物业和设备账面净值为46.3万加元，2022年12月31日为110.1万加元[33] - 2023年3月和6月止三个月及六个月，物业和设备折旧分别为9.6万加元和20.4万加元，2022年同期分别为12.8万加元和22.7万加元[33] - 截至2023年6月30日，公司无形资产账面净值为3924.3万加元，2022年12月31日为4182.9万加元[35] - 2023年3月和6月止三个月及六个月，无形资产摊销分别为198.3万加元和412.1万加元，2022年同期分别为288.6万加元和576.8万加元[35] 信贷及债券业务数据关键指标变化 - 公司信贷安排为6000万加元的优先有担保信贷安排，2025年7月2日到期，2023年6月30日本金和利息余额为4497.7万加元，2022年12月31日为4618万加元[37] - 2023年3月和6月止三个月及六个月，信贷安排利息费用分别为149.3万加元和294.8万加元，2022年同期分别为103.9万加元和197.2万加元[38] - 截至2023年6月30日，公司债券本金余额为3797万加元，2022年12月31日为3965.8万加元[42] - 2023年1月3日，118.3965万份债券认股权证到期未行使，截至2023年6月30日无未偿还债券认股权证[40] - 截至2023年6月30日，衍生金融负债余额为20.8万加元，2022年12月31日为41.9万加元[48] - 若认股权证全部行使，公司将获得4376.7万美元现金收益，负债余额将重新分类为权益[47] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，认股权证公允价值估算假设中，无风险利率分别为4.87 - 5.40%和4.41%，预期波动率分别为85 - 86%和89 - 106%[50] - 截至2023年6月30日，关联方债券余额为31.4万加元，2022年12月31日为30.6万加元，年利率8.0%[107] 投资业务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司在Coinsquare的持股比例为33.70%，2022年12月31日为33.77%[59] - 2023年Q2和H1，公司按权益法核算的投资收益分别为20.7万加元和 - 297.2万加元，2022年同期分别为 - 876.6万加元和 - 1432.9万加元[60] - 2023年7月10日，公司用持有的1251.8473万股Coinsquare股票换得8696.264万股WonderFi股票，交易完成后持股约14%[62] - 截至2023年6月30日，公司对Coinsquare投资的估计可收回金额为1672.2万加元，Q2确认减值费用529.5万加元[63] - 截至2023年6月30日，投资组合公允价值为1.3473亿加元，现金及现金等价物为2.1093亿加元，受限现金为99万加元，应收贷款（流动）为6698.4万加元，应收贷款（非流动）为19.2万加元，其他应收款为1154.8万加元，衍生金融负债为20.8万加元，应付账款等为2084.6万加元，信贷安排为4497.7万加元，债券为3515.5万加元[71] - 截至2022年12月31日，投资组合公允价值为1.252亿加元，现金及现金等价物为2.9268亿加元，受限现金为157.8万加元，应收贷款（流动）为6969.3万加元，应收贷款（非流动）为22.1万加元，其他应收款为971.9万加元，衍生金融负债为41.9万加元，应付账款等为2077.3万加元，信贷安排为4618万加元，债券为3606.7万加元[71][72] - 2023年6月30日和2022年12月31日，三级投资组合公允价值期初余额分别为1191.5万加元和1630.3万加元，期末余额分别为1289.2万加元和1191.5万加元[76] - 2023年3个月和6个月，三级投资未实现汇兑损失分别为18.7万加元和20.2万加元，2022年同期为收益29.2万加元和11.2万加元[76] - 2023年3个月和6个月，三级投资组合未实现收益分别为23.7万加元和117.9万加元，2022年同期为损失434.8万加元和433.6万加元[77] 公允价值及风险相关情况 - 公司当前应收贷款、其他应收款、应付账款等公允价值接近账面价值，信贷安排公允价值接近账面价值，债券公允价值通过折现现金流分析确定[78] - 对于权益证券公允价值，2023年6月30日和2022年12月31日，调整市场倍数变动5%，损益分别变动64.5万加元和62.6万加元[80] - 公司面临信用风险，主要来自应收贷款，最大信用风险敞口为应收贷款账面总额[82] - 公司作为无担保消费贷款和信贷额度的贷款人，信用风险分散，通过持续信用评估等措施降低风险[83] - 公司投资组合估值技术包括参考近期投资价格、隐含倍数等，合伙权益等采用调整后账面价值法，非流动应收贷款采用折现现金流法，衍生金融资产采用期权定价模型[74] - 截至2023年6月30日，LIBOR为5.10%，2022年12月31日为4.32%[86] 股权及股份相关情况 - 2023年6月30日，公司有74,610,948股流通普通股，2022年12月31日为74,977,540股；2023年第二季度回购359,862股，总成本35.1万加元[93] - 截至2023年6月30日，公司持有303,816股库存股，与2022年12月31日持平[94] - 截至2023年6月30日，期权计划下预留发行的普通股数量上限为已发行和流通普通股数量的15%和380万股中的较高者，另有97,000份旧计划期权未计入该上限[94] - 2023年6月30日，期权数量为10,182,000份，加权平均行使价2.31加元；可行权期权3,767,000份，加权平均行使价2.95加元[96] - 2023年第二季度和上半年，基于股票的薪酬成本分别为80.1万加元和109.4万加元，2022年同期分别为254.2万加元和609.5万加元[98] - 截至2023年6月30日，RSU未偿还余额为2,000份，与2022年12月31日持平[101] - 截至2023年6月30日，认股权证数量为806,000份，加权平均行使价8.37加元，均可行权[101] - 2023年8月10日，公司完成股份合并，每3股合并为1股[108] 公司持续经营情况 - 公司认为有足够资源在未来至少12个月持续经营[19]