公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司总资产为196,323千加元，较2022年12月31日的221,494千加元下降11.36%[3] - 截至2023年9月30日，公司总负债为111,029千加元，较2022年12月31日的110,608千加元增长0.38%[3] - 截至2023年9月30日，公司总权益为85,294千加元，较2022年12月31日的110,886千加元下降23.08%[3] - 2023年前三季度，公司营收为48,064千加元，较2022年同期的51,803千加元下降7.22%[7] - 2023年前三季度，公司净亏损为26,396千加元，较2022年同期的90,737千加元收窄70.91%[7] - 2023年前三季度，公司基本每股亏损为1.06加元，较2022年同期的3.56加元收窄70.22%[7] - 截至2023年9月30日，公司加权平均基本普通股数量为24,923千股，较2022年同期的25,488千股下降2.21%[7] - 2023年第三季度，公司营收为16,180千加元，较2022年同期的17,257千加元下降6.24%[7] - 2023年第三季度，公司净亏损为9,504千加元，较2022年同期的19,996千加元收窄52.47%[7] - 2023年第三季度，公司基本每股亏损为0.38加元，较2022年同期的0.79加元收窄51.90%[7] - 2023年第三季度净亏损9504千加元，2022年同期为19996千加元；2023年前九个月净亏损26396千加元，2022年同期为90737千加元[13] - 2023年第三季度折旧和摊销为2105千加元，2022年同期为3144千加元；2023年前九个月为6682千加元，2022年同期为9470千加元[13] - 2023年第三季度贷款损失拨备为3933千加元，2022年同期为4570千加元；2023年前九个月为9926千加元，2022年同期为12001千加元[13] - 2023年第三季度经营活动净现金使用量为4154千加元，2022年同期为5616千加元；2023年前九个月为6967千加元，2022年同期为25657千加元[13] - 2023年第三季度投资活动净现金使用量为511千加元，2022年同期为1878千加元；2023年前九个月为2104千加元，2022年同期为8494千加元[13] - 2023年第三季度融资活动净现金为1267千加元，2022年同期使用712千加元；2023年前九个月使用2443千加元，2022年同期使用361千加元[13] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，物业和设备净值分别为391000加元和1101000加元[35] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，无形资产净值分别为37878000加元和41829000加元[37] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，衍生金融负债期末余额分别为71000加元和419000加元[50] - 2023年第三季度和前九个月，公司总运营费用分别为12230千加元和38850千加元；2022年对应数据分别为18469千加元和64320千加元[57][58] - 2023年第三季度和前九个月，公司重估损失分别为5480千加元和3972千加元；2022年对应数据分别为2146千加元和4395千加元[59] - 2023年第三季度和前九个月，公司其他非经营费用分别为787千加元和3245千加元；2022年对应数据分别为1287千加元和2421千加元[60] - 2023年前九个月，公司按权益法核算的投资份额损失为2972千加元；2022年对应数据为20941千加元[64] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，投资组合公允价值分别为24,464千加元和12,520千加元，现金及现金等价物分别为17,715千加元和29,268千加元，受限现金分别为1,566千加元和1,578千加元，应收贷款（流动）分别为70,500千加元和69,693千加元，应收贷款（非流动）分别为185千加元和221千加元，其他应收款分别为12,753千加元和9,719千加元，应付账款、应计费用及其他分别为23,218千加元和20,773千加元，信贷安排分别为47,007千加元和46,180千加元，债券分别为35,001千加元和36,067千加元[73][74] - 2023年9月30日和2022年12月31日，Level 3投资组合公允价值期初余额分别为11,915千加元和16,303千加元，期末余额分别为11,854千加元和11,915千加元[78] - 2023年第三季度和前九个月，Level 3投资的未实现汇兑损失分别为193千加元和9千加元；2022年9月30日对应数据为收益560千加元和672千加元[78] - 2023年第三季度和前九个月，Level 3投资组合的未实现收益分别为571千加元和608千加元；2022年9月30日对应数据为损失912千加元和5,248千加元[79] - 2023年9月30日和2022年12月31日，调整市场倍数变动5%对投资组合损益的影响分别为增加或减少593千加元和626千加元[82] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，投资组合中WonderFi分别为11,740千加元和0千加元，Alida Inc.分别为2,737千加元和2,001千加元等，期末余额分别为24,464千加元和12,520千加元[83] - 截至2023年9月30日，公司已发行和流通的普通股为2473.5806万股，2022年12月31日为2499.2513万股[94] - 截至2023年9月30日，公司库存股储备为19.0706万股，2022年12月31日为10.1272万股[95] - 2023年第三季度和截至9月30日的九个月，与期权和受限股票单位相关的基于股票的总薪酬成本分别为79.7万加元和189.1万加元，2022年同期分别为167.7万加元和777.1万加元[100] - 截至2023年9月30日，关联方债券余额总计294美元，2022年12月31日为306美元[109] - 2023年第三季度利息费用总计6美元，2022年9月30日为6美元[109] - 2023年前九个月利息费用总计18美元，2022年9月30日为19美元[109] 公司股份相关情况 - 2023年8月14日公司完成股份合并，74610924股合并为24870308股[16] - 2021年2月24日，公司发行股票认股权证，允许投资者以33.00美元的行使价购买最多891089股普通股[45] - 2021年12月13日，公司发行股票认股权证，允许投资者以14.10美元的行使价购买最多1018519股普通股[46] - 若认股权证全部行使，公司将获得43767美元现金收益，若认股权证到期未行使，负债将通过损益表中的收益予以消除[49] - 截至2023年9月30日，流通在外且可行使的认股权证数量为1910千份，加权平均行使价格为29.06美元，到期日为2024年8月和2025年6月[51] - 2023年9月30日，认股权证估值假设中无风险利率为5.03 - 5.46%，预期寿命为0.9 - 1.7年，预期股价波动率为78 - 86%；2022年12月31日，无风险利率为4.41%，预期寿命为1.6 - 2.5年，预期股价波动率为89 - 106%[52] - 截至2023年9月30日，公司股票期权计划下预留发行的普通股数量上限为已发行和流通普通股数量的15%与126.6667万股中的较大值，另有3.2333万份旧计划期权未计入该上限[95] - 截至2023年9月30日，公司股票期权情况为：已发行364.6万份（千份），加权平均行使价格为6.31加元；可行使135.9万份（千份），加权平均行使价格为8.64加元[98] - 截至2023年9月30日，公司受限股票单位（RSUs）余额为667份，与2022年12月31日持平；认股权证情况为：已发行35.8万份（千份），加权平均行使价格为20.53加元；可行使26.9万份（千份），加权平均行使价格为26.40加元[103] 公司贷款相关数据变化 - 截至2023年9月30日，当前贷款（期限一年及以下）为70500千加元，非当前贷款（期限超过一年）为185千加元；截至2022年12月31日，当前贷款为69693千加元，非当前贷款为221千加元[28] - 截至2023年9月30日，总贷款应收款为70685千加元，贷款损失准备金为11987千加元，净贷款应收款为58698千加元[29] - 截至2022年12月31日，总贷款应收款为69914千加元，贷款损失准备金为13073千加元，净贷款应收款为56841千加元[30] - 若管理层对悲观情景预测赋予100%概率，截至2023年9月30日，信贷损失拨备将比报告的信贷损失拨备高1021美元（2022年12月31日为高1222美元）[32] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日，贷款损失拨备期末余额分别为11987美元和13157美元[33] 公司信贷与债券相关数据变化 - 信贷安排为60000000加元的高级有担保信贷安排，2025年7月2日到期，截至2023年9月30日，信贷安排的本金和利息余额为47007000加元（2022年12月31日为46180000加元）[39] - 公司债券于2025年7月2日到期，票面利率为8 - 10%，截至2023年9月30日和2022年12月31日，债券余额分别为36555000加元和38266000加元[42][43] - 债券年利率为8.0%，与2022年12月31日相同[109] 公司不同地区业务数据关键指标变化 - 2023年第三季度和前九个月，加拿大地区收入分别为14578千加元和43395千加元，欧洲地区分别为1602千加元和4669千加元；2022年对应数据分别为15550千加元、46318千加元、1521千加元和4942千加元[54] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，加拿大地区非流动资产分别为78072千加元和120317千加元，欧洲地区分别为372千加元和433千加元[56] 公司投资相关情况 - 2023年7月10日交易前公司持有Coinsquare 34%股份，交易后持有合并公司约14%股份，投资分类变更[63] - 截至2023年7月10日，公司对Coinsquare投资的公允价值为16819千加元，第三季度处置权益法投资确认收益97千加元[65] 公司估值与利率相关情况 - 公司当前应收贷款、其他应收款、应付账款、应计费用及其他的公允价值接近其账面价值，信贷安排公允价值接近其账面价值，债券公允价值通过折现现金流分析确定[80] - 投资组合（非上市股票）采用近期投资价格、隐含倍数等估值技术，使用第三方交易、收入倍数等不可观察输入值[76] - 非流动应收贷款采用折现现金流估值技术，考虑预期提前还款，使用预期现金流和折现率等不可观察输入值[76] - 截至2023年9月30日，有担保隔夜融资利率（SOFR）为5.32%，2022年12月31日伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）为4.32%[88] 公司未来承诺相关情况 - 2023 - 2027年及以后，公司运营承诺的租赁付款分别为29.7万加元、120.6万加元、124万加元、125.5万加元、87.2万加元和63.7万加元；应付账款为500万加元；应计费用和其他为1843万加元；信贷安排利息分别为156.7万加元、626.6万加元、313.3万