公司投资与业务扩张 - 公司在过去几年投资基础设施和人力资源，包括开设41万平方英尺的配送中心、两座共37.2万平方英尺用于制动卡钳再制造和核心分拣的建筑，以及调整墨西哥31.2万平方英尺工厂的生产[90] 新冠疫情相关成本与补贴 - 2021年和2020年第三季度，与新冠疫情相关的总成本分别为95.5万美元和204.8万美元，半年成本分别为180.9万美元和434.3万美元；亚洲子公司在2021年和2020年第三季度分别收到当地援助计划资金4.8万美元和4.4万美元，半年分别为7.1万美元和13.7万美元；2020年第三和半年，公司从加拿大政府获得工资补贴分别为48.4万美元和84.9万美元[98] 经营活动现金流与成品周转率 - 2021年和2020年第三季度，经营活动现金流分别为 - 1960万美元和1694.2万美元；成品周转率（年化）分别为4.8和5.0[101] 净销售额与毛利润 - 2021年第三季度净销售额为1.75548亿美元，较2020年第三季度的1.5473亿美元增长2081.8万美元，增幅13.5%；毛利润为3595.1万美元，占净销售额的20.5%，2020年同期分别为3972.6万美元和25.7%[102] - 2021年上半年净销售额3.24582亿美元，较2020年同期增加7449.6万美元，增幅29.8%[117] - 2021年上半年毛利润5952.2万美元，占净销售额的18.3%；2020年同期为5311.3万美元，占比21.2%[118] 影响毛利润的因素 - 2021年第三季度，较高的运费使毛利润减少约308.5万美元，占比1.7%；因供应链效率低下、与新冠疫情相关的员工工资增加和个人防护设备等新冠相关成本额外支出236.7万美元，2020年同期为153.3万美元[103] 业务过渡费用与核心溢价摊销 - 2021年和2020年第三季度，与墨西哥制动相关业务扩张的过渡费用分别为79.7万美元和405.4万美元；支付给客户的核心溢价摊销分别为301.2万美元和151.8万美元[104] 成品相关净收益与业务津贴 - 2021年和2020年第三季度，成品中核心的非现金季度重估和客户配送中心库存调整带来的净收益分别为317.5万美元和349.9万美元；2021年第三季度新业务客户津贴为17.8万美元；2020年第三季度修订关税成本带来284.7万美元的收益[106] 一般及行政费用 - 2021年第三季度，一般及行政费用为1446.5万美元，较2020年第三季度的1251.8万美元增加194.7万美元，增幅15.6%[107] - 2021年上半年一般及行政费用2695.1万美元，较2020年同期增加274.6万美元，增幅11.3%，占净销售额比例从9.7%降至8.3%[122] 销售和营销费用 - 2021年第三季度，销售和营销费用为552万美元，较2020年第三季度的432.6万美元增加119.4万美元，增幅27.6%[108] - 2021年上半年销售和营销费用1088.8万美元，较2020年同期增加236.2万美元，增幅27.7%[123] 研发费用 - 2021年第三季度，研发费用为249.5万美元，较2020年第三季度的197.2万美元增加52.3万美元，增幅26.5%[109] - 2021年上半年研发费用499.6万美元，较2020年同期增加108.2万美元，增幅27.6%[124] 外汇租赁负债和远期合约损益 - 2021年第三季度外汇租赁负债和远期合约非现金损失391.7万美元，较2020年同期非现金收益增加790.2万美元，增幅198.3%[111] - 2021年上半年外汇租赁负债和远期合约非现金损失138.4万美元，较2020年同期非现金收益增加1018.6万美元，增幅115.7%[125] 利息支出 - 2021年第三季度利息支出362万美元，与2020年同期的361.4万美元基本持平[112] - 2021年上半年利息支出净额756.1万美元，较2020年同期减少46.2万美元，降幅5.8%[127] 所得税费用与有效税率 - 2021年和2020年第三季度所得税费用分别为225.1万美元和609.7万美元，有效税率分别为37.9%和28.6%[113] 融资活动净现金 - 2021年9月30日止六个月，融资活动提供的净现金为3028.3万美元，而2020年同期为使用净现金6131.2万美元[135] 融资协议 - 公司与银团签订了2.6862亿美元的高级有担保融资协议，包括2.3862亿美元的循环贷款额度、2400万美元的加拿大借款人借款子限额和2000万美元的信用证子限额，以及3000万美元的定期贷款额度[136] 信贷安排修订 - 2021年5月，公司对信贷安排进行第三次修订，将到期日从2023年6月5日延长至2026年5月28日，并为此资本化了110.2万美元的新债务发行成本[137] 定期贷款要求与利率 - 定期贷款要求每季度偿还本金93.75万美元，2021年9月30日，定期贷款和循环信贷额度的利率为2.84%，3月31日为2.62%[139] 杠杆比率与固定费用覆盖率 - 2021年9月30日，公司需维持的最大高级杠杆比率为3.00，实际为1.95；最低固定费用覆盖率为1.10，实际为1.37[141] 循环信贷额度与信用证情况 - 2021年9月30日和3月31日，循环信贷额度的未偿还金额分别为1.2亿美元和8400万美元，9月30日信用证未偿还金额为669.4万美元，可用额度为9093.5万美元[142] 应收账款贴现 - 2021年和2020年9月30日止六个月，应收账款贴现金额分别为2.6841亿美元和2.2231亿美元，年化加权平均贴现率分别为1.8%和2.3%，确认为利息费用的贴现金额分别为443.2万美元和478.1万美元[144] 资本支出 - 2021年和2020年9月30日止六个月，公司资本支出分别为282.9万美元和879.8万美元，预计2022财年剩余时间将产生约1350万美元的资本支出[147] 会计准则采用 - 2021年4月1日采用简化所得税会计的准则，对合并财务报表无重大影响[150] 市场风险 - 市场风险与2021年3月31日年度报告相比无重大变化[151]