财务数据关键指标变化 - 2021年Q3和H1特许权使用费收入分别为2774.4万美元和3714.6万美元，2020年同期分别为721.8万美元和935.4万美元[14] - 2021年Q3和H1净收入分别为2675.6万美元和3532.9万美元，2020年同期分别为667.6万美元和828.7万美元[14] - 2021年7月31日现金及现金等价物为2831万美元，1月31日为1250万美元[17] - 2021年H1经营活动净现金为2361.4万美元，2020年同期为362.1万美元[19] - 2021年H1投资活动净现金为990.6万美元，2020年同期为319.0万美元[19] - 2021年H1向单位持有人分配1771.2万美元，2020年同期为1653.1万美元[19] - 2021年7月31日应计收入应收款为1263.4万美元，1月31日为24.9万美元[17] - 2021年7月31日净合同负债为89.6万美元，1月31日净合同资产为17.7万美元[17][30] - 截至2021年7月31日和1月31日，信托未分配储备中的现金和美国国债分别为28310067美元和22407610美元[34] - 2021年1 - 7月，信托净收入35329900美元，宣布每股分配0.98美元，分配金额12857610美元[34] - 2021年4 - 7月，信托净收入26756030美元，宣布每股分配0.09美元，分配金额1180801美元[34] - 2020年1 - 7月，信托净收入8287624美元，宣布每股分配0.61美元，分配金额8003207美元[34] - 2020年4 - 7月，信托净收入6676003美元，宣布每股分配0.05美元，分配金额656001美元[36] - 2020年调整后门槛价格为57.85美元/吨，2021年为58.58美元/吨，特许权使用费奖金百分比为0.5% - 3% [49] - 2020年最低预付特许权使用费为964659美元，2021年为976765美元[49] - 2021年3个月信托总特许权使用费收入增至2774.40万美元，较2020年同期增加2052.57万美元，其中基本优先特许权使用费增加1247.07万美元，奖金特许权使用费增加786.72万美元，费用特许权使用费增加18.77万美元[58][60][61] - 2021年6个月信托总特许权使用费收入增至3714.62万美元，较2020年同期增加2779.23万美元，其中基本优先特许权使用费增加1692.78万美元，奖金特许权使用费增加1065.99万美元，费用特许权使用费增加20.47万美元[61][62][63] - 2021年3个月净收入为2675.60万美元，较2020年同期增加2008.00万美元；费用为98.82万美元，较2020年同期增加44.58万美元[64] - 2021年6个月净收入为3532.99万美元，较2020年同期增加2704.23万美元；费用为181.70万美元，较2020年同期增加71.74万美元[66] - 2021年第二财季信托每单位净收入增至2.0393美元，较2020年同期增加1.5305美元[67] - 2021年7月12日，信托宣布每单位分配0.09美元，2020年7月为每单位分配0.05美元；2021年和2020年6个月内信托分别宣布每单位分配0.98美元和0.61美元[67] - 未分配储备金从2020年7月31日的1211.5431万美元增至2021年7月31日的3894.9336万美元，增幅221.5%[69][71] - 2021年7月31日应计收入应收款为1263.4653万美元，较2020年7月31日的104.8727万美元增长1104.8%，较2021年1月31日的24.9477万美元增长4964.5%[70][73] - 2021年7月31日未分配现金和美国政府证券为2712.9266万美元，较2020年7月31日的994.4604万美元增长172.8%，较2021年1月31日的1637.2405万美元增长65.7%[70][73] - 2021年第二季度公司获得基础特许权使用费1038.8332万美元、奖金特许权使用费816.309万美元，正价格调整74.7261万美元，支付给梅萨比土地信托19.6357万美元，共收到特许权使用费1949.504万美元[75] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年3个月内，Northshore从Mesabi信托土地生产铁矿石球团115.76万吨，发运144.69万吨；2020年同期产量为 - 2.29万吨，发运量为97.37万吨；2021年3个月内约93.2%从Silver Bay发运的货物来自信托土地[55] - 2021年6个月内，Northshore从Mesabi信托土地生产铁矿石球团228.70万吨，发运199.46万吨；2020年同期产量为116.46万吨，发运量为153.24万吨；2021年6个月内约92.1%从Silver Bay发运的货物来自信托土地[56] - 2021年第二季度克利夫斯确认公司铁矿石发货量为139.3902万吨，2020年第二季度为107.3446万吨[76] 业务运营相关事件 - 2020年第二季度，COVID - 19疫情导致克利夫斯公司及其子公司业务运营中断，2020年下半年多数业务重启[21] - 2020年第二季度，COVID - 19疫情导致克利夫斯及其子公司业务运营中断，多数临时闲置设施于2020年6月30日重启[38] 仲裁相关事件 - 2019年12月9日，公司对北岸公司及其母公司发起仲裁，2021年5月举行仲裁听证会，7月提交听证后简报和口头辩论[22] - 2019年12月9日公司对北岸及其母公司克利夫斯发起仲裁，2021年5月举行听证会，7月提交听证后简报和口头辩论[82] - 2019年12月9日，公司对Northshore及其母公司Cliffs发起仲裁，索赔损失并寻求特定履行和宣告性救济，仲裁听证会于2021年5月举行，7月提交听证后简报和口头辩论[102] 分配相关信息 - 2021年7月12日，受托人宣布每股分配0.09美元，8月20日支付给7月30日登记在册的单位持有人[32] - 2021年7月12日，信托宣布每单位分配0.09美元，2020年7月为每单位分配0.05美元；2021年和2020年6个月内信托分别宣布每单位分配0.98美元和0.61美元[67] - 受托人按季度审查影响信托的财务和经济数据，根据情况在收到季度特许权使用费报告和实际付款约十周后宣布分配[68] - 2021年7月12日公司宣布向7月30日登记在册的单位持有人支付每单位0.09美元的分配款，已按宣布支付[81] 公司业务背景及政策相关 - 基本额外特许权使用费按铁矿石产品发货量的2.5% - 6%计算，发货量超过400万吨后为6% [44] - 2020年96.8%从Silver Bay发运的铁矿石产品售价高于调整后门槛价[53] - 克利夫斯是北美最大的扁钢生产商和铁矿石球团生产商，2020年收购两家主要钢铁制造商[83] - 公司受托人活动限于收取收入、支付费用和负债、分配净收入、监控特许权使用费以及保护和保存资产[84] - 部分支付给公司的特许权使用费基于估计价格，受多种因素影响，价格调整在合同年末才能确定，可能导致特许权使用费波动[88] - 截至2021年7月31日的三个月内，公司关键会计政策和重大会计估计无重大变化[92] - 公司作为非应税授予人信托，自成立以来，所有净应税收入每年直接归属于单位持有人用于税务目的[93] - 2020日历年，用于增加公司未分配储备的资金，若来自可报告特许权使用费收入，将根据个人税务情况对单位持有人征税[94] - 截至报告期末，受托人评估公司披露控制和程序有效[99] - 公司上一财季财务报告内部控制无重大变化[100] - 公司风险因素自2021年1月31日财年的年度报告以来无重大变化[103] - Cliffs自2021年开始报告Northshore某些矿山安全结果信息，该信息可在其2021年第二季度季报中查看[107] - 公司本季度报告提交或提供了多份展品，如31号、32号等展品[109] - 公司报告由德意志银行信托公司美洲作为公司受托人代表签署，签署日期为2021年9月13日[112]