财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度总收入为1419.6248万美元，2021年同期为940.2651万美元，同比增长约51%[14] - 2022年第一季度净收入为1359.5185万美元，2021年同期为857.387万美元，同比增长约59%[14] - 2022年第一季度每单位净收入为1.0362美元，2021年同期为0.6535美元，同比增长约59%[14] - 2022年4月30日现金及现金等价物为3786.6017万美元，1月31日为4772.7522万美元，减少约21%[17] - 2022年第一季度经营活动净现金为1309.8513万美元，2021年同期为535.7355万美元，同比增长约144%[20] - 2022年第一季度基本优先特许权使用费为823.2221万美元，2021年同期为563.9153万美元，同比增长约46%[24] - 2022年第一季度奖金特许权使用费为572.2327万美元，2021年同期为357.2341万美元，同比增长约60%[24] - 2022年第一季度费用特许权使用费为24.0941万美元，2021年同期为19.0673万美元，同比增长约26%[24] - 2022年4月30日应计收入应收款为231.3994万美元，1月31日为463.151万美元，减少约50%[17][31] - 2022年4月30日净合同资产为440.249万美元，1月31日为143.1633万美元，增长约207%[17][32] - 截至2022年4月30日和1月31日，信托未分配储备中的现金和美国政府证券分别为37,866,017美元和47,727,522美元，分配应付款分别为(13,644,810)美元和(22,960,018)美元，未分配现金和美国政府证券分别为24,221,207美元和24,767,504美元[37] - 2022年1月31日至4月30日，信托未分配储备期初余额为30,794,749美元，净收入为13,595,185美元，宣布分配(13,644,810)美元，期末余额为30,745,124美元；2021年同期期初余额为16,477,046美元，净收入为8,573,870美元，宣布分配(11,676,809)美元，期末余额为13,374,107美元[37] - 2022年4月30日止三个月，公司总特许权使用费收入增至14,195,489美元，较2021年同期增加4,793,322美元[58] - 2022年4月30日止三个月，公司净收入为13,595,185美元，较2021年同期增加5,021,315美元；费用为601,063美元，较2021年同期减少227,718美元[62] - 2022年4月30日，公司未分配储备增至30,745,124美元，较2021年同期增加129.9%，主要因未分配现金、美国政府证券和合同资产增加[65][66] - 2022年4月30日，公司应计收入应收款为2,313,994美元，较2021年同期减少58.8%；合同资产为4,402,490美元，较2021年同期增长100.0%[66] 特许权相关政策及费用变化 - 基本超额特许权使用费按铁矿石产品发货量和售价计算，首100万吨为总收益的2.5%，超过400万吨为总收益的6%[44][45] - 2021年调整后门槛价格为58.58美元/吨，2022年为62.03美元/吨，特许权使用费奖金为总收益的0.5% - 3%[50] - 2021年最低预付特许权使用费为976,765美元，2022年为1,034,237美元[50] - 2019年最低预付特许权使用费为949,295美元，2020年为964,659美元，2021年为976,765美元[106] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度，北岸公司从梅萨比信托土地生产铁矿石球团906,952吨，发货906,952吨；2021年同期分别为1,129,383吨和547,704吨[56] - 2022年第一季度约99.7%的发货量来自信托土地[56] - 2021年99.5%的铁矿石产品售价高于调整后门槛价格[54] - 2022年4月30日止三个月，公司从信托土地生产和运输的颗粒分别为906,952吨，2021年同期分别为1,129,383吨和547,704吨[57] - 2022年第一季度，公司从克利夫斯收到的总特许权使用费为13,542,442美元，其中基本特许权使用费为6,032,086美元，奖金特许权使用费为7,055,223美元[73] - 2022年第一季度，克利夫斯计入公司的铁矿石发货量为1,069,456吨，2021年同期为919,457吨[74] 公司运营及影响 - 信托收入高度依赖北岸公司的活动和运营，特许权使用费率和支付根据租赁和转让协议确定[43] - 受托人活动限于收取收入、支付费用和负债、向受益人分配净收入以及保护和保存信托资产[41] - 2022年5月1日，克利夫斯开始闲置北岸矿业公司的运营，预计至少持续到秋季，这将减少公司特许权使用费收入[79] - 公司特许权使用费收入受铁矿石发货量、价格调整等因素影响，未来可能出现正负变动，难以预测[75][76][78] - 2022年4月15日，公司宣布向4月30日登记在册的单位持有人支付每单位1.04美元的分配款，并已按宣布支付[80] - 2022年4月15日信托宣布的分配金额反映受托人认为信托有足够现金储备，同时增加未分配储备以应对未来开支和负债[81] - 信托受托人活动限于收集收入、支付费用和负债、向单位持有人分配净收入、监控特许权使用费以及保护和保存资产[82] - 部分支付给信托的特许权使用费基于估计价格，价格调整在合同年结束后才能最终确定，可能导致特许权使用费季度间和历史比较出现显著变化[86] - 信托是公开交易的传递型特许权信托，受多项证券法规监管，根据纽交所规则，信托可免除许多公司治理要求[87] - 2022年4月30日止三个月，信托关键会计政策和重大会计估计无重大变化[90] - 信托作为非应税授予人信托，净应税收入直接归属于单位持有人纳税，2021年留存增加未分配储备的资金可能成为单位持有人应税收入[91] - 受托人评估认为信托披露控制和程序有效，上一财季信托财务报告内部控制无重大变化[96][97] - 2022年5月1日起克利夫斯开始闲置北岸矿业公司运营，至少持续到秋季，这将减少信托特许权使用费收入和可分配给单位持有人的资金[104] - 克利夫斯计划将直接还原级球团矿生产从北岸转移到米诺卡，北岸将成为摇摆运营矿场，这也会减少信托特许权使用费收入[101] - 对特许权结构的任何更改需要特许权协议的修订，需获得受托人以及66 2/3%信托证书持有人的批准[105] - 克利夫斯和北岸公司可自行决定北岸业务闲置的时间、频率和时长，受托人不会提前收到通知，也无法预测闲置事件的频率和时长[107] - 克利夫斯宣布的未来计划及当前的闲置情况可能对梅萨比信托未来特许权使用费收入产生重大不利影响，可能大幅减少或消除现金分配资金，还可能对信托单位市场价格产生负面影响，甚至导致单位摘牌[108] 其他信息 - 未发生未注册的股权证券销售及收益使用情况[109] - 高级证券未发生违约情况[110] - 未披露矿山安全相关信息[111] - 克利夫斯自2022年开始报告北岸某些矿山安全结果相关信息，该信息可在2022年4月26日提交给美国证券交易委员会的截至2022年3月31日季度的10 - Q表季度报告第二部分第4项中获取[113] - 本10 - Q表季度报告提交或提供的展品包括编号31、32、99.1、101、104的展品[115] - 本报告由德意志银行信托公司美洲作为梅萨比信托的公司受托人代表签署，签字人克里斯·尼斯，职位为副总裁，日期为2022年6月13日[118]