特许权使用费收入变化 - 2022年Q3特许权使用费收入亏损440.1万美元，2021年同期为2774.4万美元；2022年上半年为979.4万美元，2021年同期为3714.6万美元[14] - 2022年3个月内，信托总特许权使用费收入降至 - 4401049美元，较2021年减少32145085美元[61] - 2022年6个月内，信托总特许权使用费收入降至9794440美元，较2021年减少27351763美元[64] - 2022年第二季度，公司获得基础特许权使用费1222786美元，奖金特许权使用费1048102美元，向梅萨比土地信托支付特许权使用费44106美元，总计收到特许权使用费2314994美元[80] 净亏损与净利润变化 - 2022年Q3净亏损485.7万美元，2021年同期净利润为2675.6万美元；2022年上半年净利润为873.8万美元，2021年同期为3533万美元[14] - 2022年3个月内，净收入降至 - 4857371美元，较2021年减少31613401美元；费用降至490560美元，较2021年减少497625美元[67] - 2022年6个月内，净收入降至8737814美元，较2021年减少26592086美元；费用降至1091623美元，较2021年减少725343美元[68] 现金及等价物与应收款变化 - 2022年7月31日现金及现金等价物为245.3万美元，1月31日为4772.8万美元[16] - 2022年7月31日应计收入应收款为9476美元，1月31日为463.2万美元[16] 经营与投资活动净现金变化 - 2022年上半年经营活动净现金为1466.7万美元，2021年同期为2361.4万美元[19] - 2022年上半年投资活动净现金使用2333.7万美元，2021年同期为净流入990.7万美元[19] 向单位持有人分配变化 - 2022年上半年向单位持有人分配3660.5万美元，2021年同期为1771.2万美元[19] - 2022年7月15日，受托人宣布每单位受益权益分配0.84美元，于2022年8月20日支付给2022年7月30日营业结束时登记在册的信托单位持有人[37] - 2022年7月15日，信托宣布每股分配0.84美元，2021年7月为每股0.09美元；2022年和2021年6个月内分别宣布每股分配1.88美元和0.98美元[71] - 2022年7月15日，梅萨比信托宣布每单位受益权益分配0.84美元，于8月20日支付给7月30日登记在册的持有人[91] 资产与负债变化 - 2022年7月31日净合同资产为0美元，1月31日为143.2万美元[31] - 2022年7月31日总负债为1123.2万美元，1月31日为2311.8万美元[16] 未分配储备变化 - 2022年7月31日未分配储备为1486.7万美元，1月31日为3079.5万美元[16] - 截至2022年7月31日和2022年1月31日，信托未分配储备中的现金和美国政府证券部分分别为1476.8737万美元和2476.7504万美元[36] - 2022年1月31日至7月31日，信托未分配储备余额从3079.4749万美元变为1486.6943万美元，净收入873.7814万美元，宣布分配2466.562万美元（每单位1.8800美元）[36] - 2022年4月30日至7月31日，信托未分配储备余额从3074.5124万美元变为1486.6943万美元，净亏损485.7371万美元，宣布分配1102.081万美元（每单位0.8400美元）[36] - 2021年1月31日至7月31日，信托未分配储备余额从1647.7046万美元变为3894.9336万美元，净收入3532.99万美元，宣布分配1285.761万美元（每单位0.9800美元）[39] - 2021年4月30日至7月31日，信托未分配储备余额从1337.4107万美元变为3894.9336万美元，净收入2675.603万美元，宣布分配118.0801万美元（每单位0.0900美元）[39] - 未分配储备从2021年7月31日的38949336美元降至2022年7月31日的14866943美元，降幅61.8%[73] - 未分配储备较2022年1月31日减少15927806美元至14866943美元[75] - 未分配储备金为30794749美元，降幅为51.7%[77] 特许权相关政策与数据 - 2022年7月29日，受托人收到Northshore母公司Cliffs提供的截至2022年6月30日的铁矿石产品季度特许权使用费报告[34] - 基本额外特许权使用费按铁矿石产品发货量和售价计算，比例从每年发货的前100万吨的2.5%到超过400万吨的6%不等[46][47] - 2022年特许权奖金的调整后门槛价格为每吨62.03美元，奖金比例从0.5%到3%不等[52] - 2022年最低预付特许权使用费为103.4237万美元，2021年为97.6765万美元[52] - 2021年日历年内99.5%的铁矿石产品售价高于调整后门槛价[56] - 现有特许权使用结构的任何变更需获得受托人以及66 2/3%信托证书持有人的批准[89] - 部分支付给梅萨比信托的特许权使用费基于估计价格，这些价格在合同年末前会进行调整[101] - 未来负价格调整可能部分或完全抵消特许权使用费，减少可分配给信托单位持有人的现金[102] - 现有1989年特许权协议规定，任何结构变更需受托人及66 2/3%信托证书持有人批准[122] - 最低预付特许权使用费2020年为964,659美元，2021年为976,765美元，2022年为1,034,237美元，每年会根据通胀和通缩调整[123] 铁矿石业务数据 - 2022年3个月内，铁矿石球团产量和发货量均为0吨，2021年同期分别为1157588吨和1446876吨[58] - 2022年6个月内，铁矿石球团产量和发货量均为906952吨，2021年同期分别为2286971吨和1994580吨，约99.7%的发货量来自信托土地[59] - 2022年第二日历季度，克利夫斯记录公司从梅萨比信托土地运输铁矿石198495吨，而2021年第二日历季度为1393902吨[81] 公司运营与法律相关 - 克利夫斯宣布将北岸矿业公司的所有业务闲置状态至少延长至2023年4月[84][85] - 2022年8月22日，美国第八巡回上诉法院裁定北岸矿业公司“公然”违反联邦采矿安全法[93] - 2022年8月22日，美国第八巡回上诉法院裁定Northshore Mining Company“公然”违反联邦采矿安全法[130] - Cliffs宣布将Northshore Mining Company的运营闲置期延长至至少2023年4月，将减少信托的特许权使用费收入和可分配资金[118][120] 信托性质与监管相关 - 信托是公开交易的传递型特许权信托，受多项证券法规监管，因性质无法完全满足部分规则，但可豁免许多公司治理要求[103] - 信托为非应税授予人信托，净应税收入直接归属于单位持有人纳税[107] 会计政策与内部控制相关 - 截至2022年7月31日的三个月内，信托的关键会计政策和重大会计估计无重大变化[106] - 受托人评估认为信托的披露控制和程序有效，且上一财季信托的财务报告内部控制无重大变化[113][114] 报告与公司信息相关 - 本季度报告提交或提供了多份展品，包括公司受托人认证、财务报表审查报告等[132] - 公司登记日期为2022年9月13日[135] - 公司的企业受托人是DEUTSCHE BANK TRUST COMPANY AMERICAS[135] - 签字人Chris Niesz职位为副总裁[135] 受托人信息相关 - 梅萨比信托受托人依赖独立顾问和会计公司获取相关信息[99]