特许权使用费收入变化 - 2022年第三季度，公司特许权使用费收入为0美元，2021年同期为1583.618万美元；2022年前九个月特许权使用费收入为979.444万美元，2021年同期为5298.2383万美元[13] - 2022年第三季度，公司基本优先特许权使用费为0美元，2021年同期为964.4501万美元；2022年前九个月为382.972万美元，2021年同期为3192.9119万美元[23] - 2022年第三季度，公司奖金特许权使用费为0美元，2021年同期为598.1907万美元；2022年前九个月为572.2317万美元，2021年同期为2046.507万美元[23] - 2022年三季度信托总特许权使用费收入降至0美元，较2021年同期减少1583.618万美元[61] - 2022年前9个月信托总特许权使用费收入降至979.444万美元，较2021年同期减少4318.7943万美元[63] - 2022年第三季度，公司收到的特许权使用费为0美元，而2021年第三季度为1,169,461吨[79][80] 净利润变化 - 2022年第三季度，公司净亏损41.3692万美元，2021年同期净利润为1599.2906万美元；2022年前九个月净利润为832.4122万美元，2021年同期为5132.2806万美元[13] - 2022年三季度净亏损41.3692万美元，较2021年同期减少1640.6598万美元；费用为49.8373万美元，较2021年同期增加13.3072万美元[66] - 2022年前9个月净收入为832.4122万美元，较2021年同期减少4299.8684万美元；费用为158.9996万美元，较2021年同期减少59.2271万美元[67] 现金及相关资产变化 - 截至2022年10月31日，公司现金及现金等价物为1450.4539万美元，截至2022年1月31日为4772.7522万美元[15] - 2022年前九个月，公司经营活动产生的净现金为1440.2655万美元，2021年同期为4234.5166万美元[18] - 2022年前九个月，公司投资活动产生的净现金为0美元，2021年同期为990.6669万美元[18] - 2022年前九个月，公司融资活动产生的净现金为-4762.5638万美元，2021年同期为-1889.2815万美元[18] - 截至2022年10月31日，公司应计收入应收款为3.446万美元，截至2022年1月31日为463.151万美元[30] - 截至2022年10月31日，公司合同资产为0美元，截至2022年1月31日为143.1633万美元[31] - 截至2022年10月31日和2022年1月31日，信托未分配储备中的现金和美国政府证券分别为14504539美元和47727522美元[36] - 截至2022年10月31日，应计应收收入为34,460美元，较2022年1月31日的4,631,510美元下降99.3%[77] - 截至2022年10月31日，合同资产为0，较2022年1月31日的1,431,633美元下降100.0%[77] - 截至2022年10月31日，未分配现金和美国政府证券为14,504,539美元，较2022年1月31日的24,767,504美元下降41.4%[77] - 截至2022年10月31日，预付费用和（应计费用）净额为 - 85,748美元，较2022年1月31日的 - 35,898美元增长138.9%[77] - 截至2022年10月31日，未分配储备为14,453,251美元，较2022年1月31日的30,794,749美元下降53.1%[77] 分配情况 - 2022年10月14日，受托人宣布每单位受益权益无分配[34] - 2022年1月31日至10月31日，净收入为8324122美元，宣布分配24665620美元，每单位分配1.8800美元[36] - 2022年7月31日至10月31日，净亏损413692美元，宣布每单位分配0.00美元[36] - 2021年1月31日至10月31日，净收入为51322806美元，宣布分配31488024美元，每单位分配2.4000美元[36] - 2021年7月31日至10月31日，净收入为15992906美元，宣布分配18630414美元，每单位分配1.4200美元[37] - 2022年10月14日信托宣布不向登记在册的单位持有人分配，2021年10月宣布分配1.42美元/单位；2022年前9个月和2021年前9个月分别宣布分配1.88美元/单位和2.40美元/单位[70] - 2022年10月14日，公司宣布10月不进行分配，主要因北岸业务闲置及诸多不确定性[85][86] 特许权相关规则 - 基本额外特许权使用费按铁矿石产品发货量和售价计算，比例从每年首批100万吨的2.5%到超过400万吨的6%不等[45][46] - 2021年调整后门槛价格为58.58美元/吨，2022年为62.03美元/吨，特许权使用费奖金比例从0.5%到3%不等[51] - 2021年最低预付特许权使用费为976765美元，2022年为1034237美元[51] - 克利夫斯部分第三方客户供应协议采用临时价格计算，最终收入率基于未来特定时间的市场投入[52] - 2021年99.5%的铁矿石产品售价高于调整后门槛价[55] - 特许权使用费部分基于估计价格，价格调整可能导致特许权使用费波动，影响可分配资金[96] 北岸业务情况 - 2022年5月1日克利夫斯闲置北岸业务，7月22日宣布将闲置期延长至至少2023年4月[56] - 2022年三季度北岸铁矿石球团产量和发货量均为0吨，2021年同期分别为111.7253万吨和117.953万吨[58] - 2022年前9个月北岸铁矿石球团产量和发货量均为90.6952万吨，2021年同期分别为340.4224万吨和317.411万吨，约99.7%的发货量来自信托土地[59] 公司监管与运营 - 公司作为公开交易的转递特许权信托，受多项证券法规监管，部分规定难以满足[97] - 信托自成立以来，所有净应税收入每年直接归属于单位持有人用于纳税，无论收入是否分配或留存[102] - 信托维持信息披露控制和程序系统，聘请专业人士确保信息准确性和完整性[104] - 受托人依据季度发货和特许权使用费计算评估信托披露控制和程序，认为其有效[105][106] - 信托上一财季财务报告内部控制无重大变化[107] 潜在风险与纠纷 - 克利夫斯向第三方销售铁矿石产品受限或缺乏，可能导致特许权使用费计算不确定和潜在纠纷[112] - 2022年10月14日，公司对北岸及其母公司克利夫斯发起仲裁，寻求损害赔偿和宣告性救济[88] 其他信息 - 克利夫斯从2022年7月26日开始报告北岸某些矿山安全结果相关信息[116] - 本季度报告提交或提供多份展品，如31号、32号等展品[117]