财务数据关键指标变化 - 2021年前三季度特许权使用费收入49,984美元，2020年同期为703,387美元；2021年第三季度特许权使用费收入630,687美元，2020年同期为703,387美元[10] - 2021年前三季度利息收入89美元，2020年同期为5,731美元；2021年第三季度利息收入35美元，2020年同期为92美元[10] - 2021年前三季度可分配收入为0，2020年同期为565,750美元；2021年第三季度可分配收入为0，2020年同期为532,352美元[10] - 2021年9月30日现金及短期投资为1,019,741美元，2020年12月31日为1,076,485美元[11] - 2021年9月30日总资产为2,504,235美元，2020年12月31日为2,590,223美元[11] - 2021年9月30日应付分配款为7,316美元，2020年12月31日为0[11] - 2021年前三季度信托本金期末余额为2,496,919美元，2020年同期为2,514,473美元；2021年第三季度信托本金期末余额为2,496,919美元，2020年同期为2,514,473美元[14] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，Hugoton Properties资产分别为306,944美元和430,888美元；San Juan Basin – Colorado Properties – Simcoe分别为425,073美元和0；San Juan Basin – Colorado Properties – Red Willow分别为26,920美元和36,453美元；San Juan Basin – New Mexico Properties – Hilcorp分别为212,615美元和18,874美元；总计分别为971,552美元和486,215美元[54] - 2021年第三季度可分配收入为7316美元，每单位可分配收入为0.0039美元；截至2021年9月30日的九个月可分配收入为545045美元，每单位可分配收入为0.2925美元[65] - 九个月至9月30日，2021年天然气总收益2724818美元，天然气凝析液795345美元；2020年天然气总收益1702735美元，天然气凝析液583063美元[78] - 九个月至9月30日，2021年天然气净收益 - 75903美元，天然气凝析液336349美元；2020年天然气净收益297446美元，天然气凝析液184885美元[78] - 九个月至9月30日，2021年特许权使用费收入630687美元；2020年为499092美元[78] - 三个月至9月30日，2021年特许权使用费收入为0美元，2020年为49984美元[89] - 三个月至9月30日，2021年利息收入35美元，2020年为89美元，2021年1月1日至9月30日现金利息年化收益率为1.75%[90] - 三个月至9月30日，2021年一般及行政费用53641美元，2020年为73854美元[91] - 截至9月30日，2021年圣胡安盆地 - 新墨西哥州物业超额生产成本198465美元，2020年为11990美元[83] - 截至9月30日，2021年圣胡安盆地 - 科罗拉多州物业超额生产成本425073美元，2020年为0美元[86] - 截至9月30日，2021年胡果顿特许权物业超额生产成本306944美元，2020年为185635美元[87] - 三个月至9月30日，2021年可分配收入7316美元，每单位0.0039美元；2020年为0美元[98] - 2021年前九个月特许权使用费收入为630,687美元，较2020年同期的703,387美元下降约10%[122] - 2021年前九个月可分配收入为532,352美元，2020年同期为565,750美元；2021年每单位可分配收入为0.2857美元，2020年为0.3036美元[122] - 2021年前九个月一般及行政费用为149,794美元，2020年同期为167,149美元[123] - 2021年前九个月可分配用于分配的收入为545,045美元，每单位0.2925美元；2020年同期为544,685美元，每单位0.2923美元[131] - 2021年前九个月Hugoton特许权使用费收入降至0美元，2020年同期为248,445美元；运营成本为964,125美元，较2020年的876,499美元增加约10%；资本支出为14,614美元，2020年为0美元[135][137] - 2021年前九个月San Juan Basin - Colorado特许权使用费收入为630,687美元，2020年同期为135,214美元；运营成本为483,993美元，较2020年的89,587美元增加394,406美元[138] - 2021年前九个月圣胡安盆地科罗拉多州物业天然气实际产量为229,623，2020年为309,063；净产量2021年为140,431，2020年为191,305[140] - 2021年前九个月圣胡安盆地新墨西哥州物业特许权使用费收入为0美元，2020年同期为319,728美元；若不考虑Hilcorp的回收预扣，2021年应为777,327美元[140] - 2021年前九个月圣胡安盆地新墨西哥州物业运营成本为804,524美元，较2020年的831,601美元下降约3%[141] - 2021年前九个月圣胡安盆地新墨西哥州物业资本支出为1,186,761美元，较2020年的56,386美元增加1,130,375美元[142] - 2021年前九个月天然气平均销售价格为2.62美元/Mcf，2020年为1.62美元/Mcf；天然气液体2021年为16.53美元/Bbls，2020年为12.88美元/Bbls；凝析油2021年为43.45美元/Bbls，2020年为40.86美元/Bbls[143] - 2021年前九个月圣胡安盆地新墨西哥州物业天然气实际产量为435,955，2020年为432,961；天然气液体2021年为34,943，2020年为32,840；凝析油2021年为1,823，2020年为1,442[143] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年4 - 9月，希尔科公司基于2020年12月产量为公司估算每月净收益90,649美元[30] - 截至2021年9月30日的九个月，圣胡安盆地 - 新墨西哥州净收益调整后为777,327美元，剩余198,465美元待从未来收益中收回[31] - 2021年第三季度，受托人服务费应得118,750美元，公司支付108,288美元，10,462美元用于抵消信托契约项下应付利息；前九个月应得356,250美元，公司支付324,865美元，31,385美元用于抵消应付利息[36] - 2021年1月1日至9月30日，信托契约要求受托人持有现金按低于优惠利率1.5%赚取利息，可实现1.75%年化回报，但因当前利率环境无法实现[36] - 2021年第三季度，受托人服务费108,288美元，工作权益所有者向受托人报销95,897美元，与2020年同期相同；前九个月受托人服务费324,865美元，工作权益所有者报销287,691美元，与2020年同期相同[37][38] - Scout、Hilcorp和Simcoe分别报销信托公司59.34%、27.45%和1.77%的一般及行政费用[37] - 工作权益所有者每月需向信托公司支付相当于净收益90%的11.44%的金额[44] - 2021年第三季度，受托人因运营和储备账户赚取的利息将或有储备增加35美元[60] - 2021年第三季度，受托人因信托公司支付的一般及行政净未报销费用53,641美元和2021年10月应付给单位持有人的分配款7,316美元，减少或有储备[61] - 截至2021年9月30日的九个月，应急储备增加额包括未收到的报销款8565美元、特许权使用费收入36515美元等多项，总计增加639501美元[62] - 截至2021年9月30日的九个月，应急储备减少额包括一般及行政未报销费用42867美元、7月应付给单位持有人的分配款537730美元等多项，总计减少703561美元[63] - 截至2021年9月30日，应急储备价值为1012425美元，包含在现金及短期投资中[65] - 2021年第三季度公司在天然气、天然气凝析液和凝析油方面的毛收益分别为665006美元、279222美元和8919美元[77] - 2021年第三季度公司在天然气、天然气凝析液和凝析油方面的资本成本回收分别为733美元、585美元和19美元[77] - 2021年第三季度公司在天然气、天然气凝析液和凝析油方面的运营成本分别为891375美元、161363美元和3620美元[77] - 2020年第三季度公司天然气、天然气凝析液和凝析油的净产量分别为52492千立方英尺、209桶和310桶[77] - 2021年第三季度，Hugoton矿区特许权使用费收入为0美元，2020年同期也为0美元；运营成本为372,042美元，较2020年的278,709美元增加约33%；资本支出均为0美元[103][104] - 2021年第三季度，Hugoton矿区天然气平均销售价格为3.68美元/Mcf，天然气液体为20.05美元/Bbl；实际天然气产量为89,833Mcf，天然气液体为4,157Bbl [105][106] - 2021年第三季度，San Juan Basin - Colorado矿区特许权使用费收入为0美元，2020年同期为21,636美元；运营成本为474,272美元，较2020年的25,702美元增加448,570美元[108][109] - 2021年第三季度，San Juan Basin - Colorado矿区天然气平均销售价格为0.66美元/Mcf；实际天然气产量为80,733Mcf [111] - 2021年第三季度，San Juan Basin - New Mexico矿区特许权使用费收入为0美元，2020年同期为28,348美元；运营成本为210,044美元，较2020年的288,673美元减少约27%；资本支出为1,336美元，2020年为24,570美元[112][113][115] - 2021年第三季度，San Juan Basin - New Mexico矿区天然气平均销售价格为2.02美元/Mcf，天然气液体为17.32美元/Bbl，凝析油为36.60美元/Bbl；实际天然气产量为138,806Mcf，天然气液体为11,310Bbl，凝析油为244Bbl [116] - 2021年第一季度，Hilcorp对San Juan Basin - New Mexico矿区约110万美元的增量成本进行了对账，导致信托费用为975,792美元[116][118][119] - 截至2021年9月30日的三个月，San Juan Basin - New Mexico矿区（不包括Hilcorp运营的前XTO运营的物业）调整后净收益为271,947美元，仍有198,465美元需从未来收益中收回[120] - Hugoton矿区2021年第三季度净收益42,039美元用于抵消未偿还的超额生产成本，仍有306,944美元需从未来收益中收回（如果有）[103] - 2021年前九个月受托人服务费应得356,250美元，已支付324,865美元，31,385美元用于抵消信托契约下应付利息；2021年1月1日至9月30日年化回报率本应为1.75%[125] - 2021年前九个月工作权益所有者向受托人报销287,691美元，与2020年同期相同；2021年和2020年九个月期末未报销费用分别为0美元和11,990美元[126] 公司税务相关 - 信托公司被归类为授予人信托，无需承担联邦所得税负债，每个单位持有人按比例承担信托公司的收入和费用税；个人、遗产和信托收入超过一定门槛需缴纳3.8%净投资所得税，授予人信托不适用，但单位持有人可能需缴纳[49][50] - 信托公司认为自己是美国联邦所得税目的下的非抵押广泛持有的固定投资信托，纽约银行梅隆信托公司将按规定提供税务信息，中间人负责遵守信息报告要求[51][52] 公司业务背景及历史事件 - 1979年11月1日，Mesa石油公司与德州商业银行国家协会签订Mesa特许权信托契约[166] - 1979年11月1日，Mesa石油公司与德州商业银行签订超额特许权转让协议[166] - 1985年3月14日，对Mesa特许权信托契约进行首次修订[166] - 1985年4月1日，德州商业银行国家协会将超额特许权权益转让给MTR控股公司[166] - 1991年3月25日，Mesa有限合伙公司、Mesa运营有限合伙公司与康菲石油公司签订买卖协议，并于4月30日修订[166] 公司认证及报告签署 - 提供根据2