收入和利润（同比环比） - 2023年第三季度归属于普通股股东的净利润为310万美元，同比减少310万美元或49.9%[222] - 2023年第三季度税前收入为420万美元，同比减少400万美元或48.7%[222] - 2023年前九个月归属于普通股股东的净利润为840万美元，同比减少780万美元或48.0%[223] - 2023年前九个月税前收入为1140万美元，同比减少1010万美元或47.0%[223] - 公司合并利润第三季度为18.7%，去年同期为30.0%[257] 净利息收入与息差表现 - 2023年第三季度扣除信贷损失准备前的净利息收入为1680万美元，同比减少630万美元或27.3%[224] - 2023年第三季度净息差为2.46%，同比下降128个基点[224] - 截至2023年9月30日的九个月，净利息收入（扣除信贷损失准备前）为5480万美元，同比减少720万美元，下降11.6%[225] - 九个月净息差同比下降67个基点至2.71%[225] - 第三季度净利息收入为1676.6万美元，净息差为2.46%，同比均显著下降[231] - 第三季度净利息收入同比下降629.6万美元，主要因利息支出增加1598.2万美元远超利息收入增加968.6万美元[235] - 前三季度净利息收入同比下降716.4万美元，主要因利息支出增加4618.4万美元远超利息收入增加3902.0万美元[235] 利息收入与支出构成 - 2023年第三季度平均生息存款增加3.660亿美元，平均利率上升302个基点[224] - 九个月平均生息资产收益率升至5.31%，而平均计息负债成本率升至3.50%，导致净利差收窄至1.81%[232] - 九个月平均贷款余额增加4.254亿美元，平均贷款收益率上升117个基点至5.40%[225] - 九个月平均计息存款余额增加2.895亿美元，平均存款利率上升298个基点至3.39%[225] - 第三季度平均贷款余额为25.024亿美元，收益率为5.43%；同比平均贷款余额为22.413亿美元，收益率为4.49%[231] - 第三季度平均计息存款余额为18.463亿美元，利率为3.75%；同比平均存款余额为14.803亿美元，利率为0.73%[231] - 第三季度贷款利息收入同比增加888.3万美元，其中因利率变动增加531.2万美元，因规模变动增加357.1万美元[235] - 前三季度贷款利息收入同比增加3522.2万美元，其中因利率变动增加1804.4万美元，因规模变动增加1717.8万美元[235] - 第三季度计息存款利息支出同比增加1476.1万美元，其中因利率变动增加1129.8万美元，因规模变动增加346.3万美元[235] - 财富管理板块第三季度总利息收入为3626.7万美元，同比增长36.1%，但利息支出大幅增加至1971.5万美元[259] 非利息收入 - 第三季度非利息收入为609.9万美元，同比下降1.5%，主要因银行费用减少16.0万美元及公允价值选择权贷款损失增加11.8万美元[238][240] - 前三季度非利息收入为1586.7万美元，同比下降25.4%，主要因公允价值选择权贷款损失增加163.0万美元及抵押贷款净收益减少150.8万美元[239][240] - 非利息收入在2023年前九个月为250万美元，较上年同期的423万美元大幅下降172.9万美元（40.9%），主要受利率上升导致贷款需求放缓影响[260] 成本和费用 - 第三季度非利息支出为1830万美元，同比下降4.9%，主要因员工薪酬福利减少[247] - 非利息支出总额第三季度为1831.4万美元，同比下降4.9%[250] - 薪酬与员工福利支出第三季度为1096.8万美元，同比下降5.2%，主要因裁员以匹配当前收入[250] - 专业服务费用第三季度为186.7万美元，同比下降19.4%，主要因咨询费降低，部分被FDIC保险费率上调所抵消[251] - 技术与信息系统费用第三季度为90.6万美元，同比下降22.7%，主要因软件及基础设施成本降低[252] - 其他支出第三季度为119.0万美元，同比增长14.0%，主要因系统改进相关订阅成本增加[254] - 公司第三季度所得税拨备为110万美元，有效税率为26.1%[255] 信贷损失与资产质量 - 第三季度信贷损失拨备为30万美元，其中包括对一项不良资产计提200万美元拨备[236] - 前三季度信贷损失拨备为190万美元，其中包括对一项不良资产计提400万美元拨备[236] - 贷款损失准备金从2022年底的1718万美元增至2023年9月30日的2318万美元，增加599万美元（34.9%）[262] - 截至2023年9月30日，公司贷款减值准备（ACL）余额为2318万美元，占期末贷款总额的0.92%[322] - 2023年前九个月，公司因宏观经济预测改善（软着陆）及模型违约率下降，释放了150万美元的合并贷款减值准备[320] - 2023年前九个月，公司信贷损失拨备（Provision for credit losses）总额为272.5万美元[322] - 截至2023年9月30日，单独分析贷款的减值准备为400万美元[320] - 2023年前九个月，公司净核销额为203万美元，占平均贷款的0.01%[322] - 截至2023年9月30日，信贷损失准备金总额为2317.5万美元，较2022年12月31日的1718.3万美元增加599.2万美元[325] - 截至2023年9月30日，非应计贷款总额为5562万美元，较2022年12月31日的1213.7万美元大幅增加[304] - 非应计贷款占总贷款比例从2022年12月31日的0.50%上升至2023年9月30日的2.21%[304] - 截至2023年9月30日，信贷损失拨备覆盖非应计贷款的比率为41.67%，较2022年12月31日的139.14%显著下降[304] - 2023年第三季度，因贷款转为非应计状态导致的利息损失为190万美元，而2022年同期为10万美元[303] - 截至2023年9月30日，贷款总额为25.3亿美元，其中不良贷款（Substandard）为5740万美元，特别关注贷款（Special Mention）为730万美元[310] - 截至2023年9月30日，商业和工业贷款（Commercial and Industrial）的不良贷款额最高，为4116万美元，占该类别贷款总额的11.8%[310] 贷款业务表现 - 贷款增长主要来自建筑与开发以及住宅抵押贷款组合的有机增长[226] - 贷款总额增加6105万美元（2.5%），达到25.305亿美元，增长主要来自建筑与开发、非业主自用商业地产和住宅抵押贷款组合[264] - 截至2023年9月30日，贷款投资组合总额为25.30亿美元，其中按摊余成本计量的贷款为25.15亿美元，按公允价值计量的贷款为1546万美元[288] - 贷款组合中占比最大的类别为1-4家庭住宅贷款，达9.15亿美元，占总贷款的36.5%[288] - 建筑与开发贷款为3.47亿美元，占总贷款的13.8%，较2022年底的2.86亿美元（占比11.7%）有所增长[288] - 截至2023年9月30日，公司持有的待售抵押贷款为1210万美元，高于2022年12月31日的880万美元[284] - 截至2023年9月30日，公司通过第三方购买协议持有的、按公允价值计量的无担保消费贷款余额为1550万美元，未偿还本金为1610万美元[285] - 截至2023年9月30日，公司仍有480万美元的PPP贷款未偿还，待确认费用为10万美元[286] - 截至2023年9月30日，公司持有的已收购贷款为2.122亿美元，对应的信贷损失准备金为190万美元，未摊销折扣为380万美元[287] - 截至2023年9月30日，公司贷款总额为25.30459亿美元，其中固定利率贷款占11.23276亿美元（44.4%），浮动利率贷款占14.07183亿美元（55.6%）[291] - 贷款组合中，1-4家庭住宅贷款占比最大，为9.15011亿美元（占总额36.2%），其中6.76453亿美元（74.0%）在十五年后到期[291] - 商业和工业贷款总额为3.49981亿美元，其中包含510万美元的MSLP贷款[292] - 按公允价值计量的投资贷款，截至2023年9月30日未偿还本金余额为1610万美元[292] - 截至2023年9月30日，公司有43笔非收购的先前修改贷款，总额为7290万美元；另有14笔通过收购获得的先前修改贷款，总额为300万美元[296] - 在截至2023年9月30日的期间内，公司对面临财务困难的借款人进行了贷款修改，涉及金额18.5万美元（占商业和工业贷款类别的0.1%），修改方式为延长贷款期限2.8年并减免部分本金[300] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，PPP贷款余额分别为480万美元和690万美元[310] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，按公允价值选择权核算的贷款未偿还本金余额分别为1610万美元和2340万美元[310] - 2023年1月1日采用CECL新准则（ASU 2016-13）时，对贷款减值准备产生了347万美元的调整影响[322] 存款业务表现 - 截至2023年9月30日，未投保存款为7.565亿美元，占总存款的31.3%[210] - 存款总额小幅增加1477万美元（0.6%），达到24.200亿美元，主要得益于新建立和扩大的存款关系[267] - 货币市场存款账户增加5260万美元（3.9%）至13.9亿美元，定期存款账户增加1.494亿美元（66.7%）至3.735亿美元，反映客户将资金转向高收益产品[268] - 截至2023年9月30日，公司总存款为24.2亿美元，较2022年12月31日增加1480万美元或0.6%[329] - 2023年第三季度平均存款总额为23.59亿美元，较2022年同期的21.54亿美元增加2.05亿美元或9.5%[329] - 2023年第三季度总存款平均成本为2.94%，显著高于2022年同期的0.50%[330] - 2023年第三季度平均无息存款占总存款比例为21.7%，低于2022年同期的31.3%[330] - 截至2023年9月30日，货币市场存款账户平均余额为12.94亿美元，平均利率为4.05%，高于2022年同期的10.20亿美元和0.91%[330] - 资金来源中，计息存款占比65.79%，不计息存款占比18.28%[344] 投资证券表现 - 截至2023年9月30日，持有至到期证券占总资产的2.5%，其未实现损失占股东权益总额的3.7%[210] - 投资证券平均余额在九个月内增加930万美元至8010万美元，但在第三季度减少930万美元至7806万美元[227] - 截至2023年9月30日，公司持有至到期投资证券的摊余成本为7.561亿美元，未实现损失总额为9.133亿美元，公允价值为6.6487亿美元[279] - 公司于2022年4月1日将价值5.87亿美元的证券从可供出售重分类为持有至到期，相关未实现损失230万美元被计入累计其他综合收益[278] - 公司投资组合中，政府国民抵押贷款协会（GNMA）住宅抵押贷款支持证券的摊余成本最高，为3.5503亿美元，未实现损失为4152万美元[279] - 截至2023年9月30日，持有至到期投资组合的摊余成本总额为7.56亿美元（$250千 + $2,272千 + $24,086千 + $49,002千），加权平均收益率从1年内的0.13%到10年后的1.62%不等[281] - 截至2023年9月30日，持有至到期债务证券的应计利息收入为50万美元，不计入信贷损失估算[282] - 截至2023年第三季度末，公司对持有至到期的公司债券计提了7.1万美元的信贷损失准备金[282] 财富管理业务表现 - 财富管理板块第三季度税前收入为510.2万美元，同比下降44.1%[259] - 截至2023年9月30日，公司总资产管理规模（AUM）为63.96亿美元，较期初减少1.08亿美元，降幅1.7%[275] - 2023年前九个月，总资产管理规模（AUM）增加2.888亿美元，增幅4.7%，主要得益于市场状况改善[275] - 管理信托（Managed Trust）期末余额为18.40亿美元，收益率为0.19%[272] - 定向信托（Directed Trust）期末余额为14.11亿美元，收益率为0.09%[272] - 投资代理（Investment Agency）期末余额为15.48亿美元，收益率为0.84%[272] - 托管（Custody）期末余额为5.07亿美元，收益率为0.03%[272] - 401(k)/退休计划（401(k)/Retirement）期末余额为10.90亿美元，收益率为0.14%[272] 抵押贷款业务表现 - 抵押贷款板块第三季度税前亏损为88.0万美元，利润率为-99.0%[257] - 抵押贷款业务部门在2023年第三季度税前亏损88万美元，前九个月税前亏损186.8万美元，同比分别变化1.1%和恶化21.7%[260] - 抵押贷款持有待售增加326万美元（36.9%）至1211万美元，主要受贷款发放量增加及销售结算时间影响[265] 资产负债与资本状况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为30.0亿美元，总收入为6880万美元，管理资产规模为64.0亿美元[209] - 公司总资产从2022年底的28.667亿美元增至2023年9月30日的30.028亿美元，增长4.7%[262] - 现金及现金等价物增加7497万美元（38.2%），达到2.715亿美元，主要源于为支持资产负债表增长和流动性而增加的借款[262] - 借款增加1.132亿美元（56.9%），达到3.122亿美元，原因是增加了从美联储和联邦住房贷款银行的借款以支持增长和流动性[269] - 截至2023年9月30日，借款总额为3.122亿美元，较2022年12月31日的1.990亿美元增加1.132亿美元[333][335] - 截至2023年9月30日，公司通过银行定期融资计划（BTFP）质押了4560万美元面值的证券，并借款3100万美元[334] - 截至2023年9月30日，作为FHLB借款抵押品的资产价值为12.8亿美元，公司有额外6.248亿美元的借款额度[337] - 截至2023年9月30日，公司净递延所得税资产较2022年12月31日减少30万美元或4.2%[327] - 资金运用中，贷款净额占总资产比重为88.38%[344] - 股东权益总额从2022年12月31日至2023年9月30日增加540万美元，至2.463亿美元[345] - 截至2023年9月30日，银行一级资本与风险加权资产比率为10.42%，合并公司该比率为9.32%[349] - 截至2023年9月30日，银行总资本与风险加权资产比率为11.31%，合并公司该比率为12.45%[349] - 未来合同义务总额为6.96774亿美元，其中FHLB和美联储借款2.5993亿美元，次级票据5227.9万美元[351] - 未使用信贷额度中，固定利率为1.17594亿美元，浮动利率为5.96467亿美元[353] 利率风险敏感性 - 在利率平行上升200个基点情景下，公司净利息收入预计下降5.48%，权益公允价值预计下降15.95%[360] - 与2022年末相比，2023年9月30日的资产负债表对负债更为敏感[361]