公司整体财务数据关键指标变化 - 2021财年公司合并净销售额较2020财年增长50%，预计2022财年将增长5.0% - 10.0%[147][153] - 2021财年净收入较2020财年增长755%，达1076.8万美元[162] - 2021财年销售、一般和行政费用较2020财年减少360万美元，降幅18%[162][164] - 2021财年其他收入净额较2020财年减少130万美元，所得税费用增加150万美元[165] - 2021财年经营活动提供的净现金为2080万美元，2020财年为370万美元[166] - 2021财年应收账款使用现金80万美元，2020财年为430万美元；2021财年坏账准备提供现金10万美元，2020财年使用330万美元；销售未收款天数从2020财年的51天降至2021财年的36天[167] - 2021财年存货提供现金100万美元，2020财年使用200万美元；应付账款和应计负债提供现金190万美元，2020财年为270万美元[168] - 2021财年投资活动使用现金500万美元，2020财年为450万美元；资本支出为510万美元，2020财年为450万美元[169] - 2021财年融资活动使用现金1410万美元，2020财年提供630万美元；2021财年股票回购增加至410万美元，2020财年为370万美元[170] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为3210万美元，其中1560万美元由NAIE持有；2021年8月使用750万美元现金用于购买建筑物[172] - 2021财年公司经历了产品原材料和运营成本的价格上涨，预计2022财年原材料和产品成本定价压力将持续[174] - 截至2021年6月30日，公司总资产为1.20281亿美元，总负债为4019.8万美元，股东权益为8008.3万美元[190] - 截至2020年6月30日，公司总资产为1.20203亿美元，总负债为4882.8万美元，股东权益为7137.5万美元[190] - 2021年净销售额为178,520美元，2020年为118,876美元，同比增长约50.2%[192] - 2021年净利润为10,768美元，2020年净亏损为1,645美元，实现扭亏为盈[192] - 2021年基本每股净收益为1.71美元，2020年为 - 0.25美元[192] - 2021年加权平均基本流通普通股为6,290,689股，2020年为6,695,302股[192] - 2021年经营活动提供的净现金为20,806千美元，2020年为3,691千美元，同比增长约463.7%[198] - 2021年投资活动使用的净现金为5,039千美元，2020年为4,506千美元[198] - 2021年融资活动使用的净现金为14,112千美元，2020年融资活动提供的净现金为6,253千美元[198] - 2021年末现金及现金等价物为32,133千美元，2020年末为30,478千美元[198] - 2021年6月30日，公司远期外汇合约公允价值为净负债0.8百万美元，2020年6月30日为净资产0.3百万美元[210] - 2021年6月30日，公司客户存款为1.7百万美元，2020年6月30日为0.1百万美元[212] - 2021财年，公司确认减值损失21,000美元，2020财年未确认[215] - 2021财年和2020财年，公司“现金销售折扣”均为1.6百万美元，记录为净销售额的减少[225] - 2021财年和2020财年，公司β - 丙氨酸原材料销售及特许权使用费和许可收入分别为14.2百万美元和12.6百万美元，特许权使用费支出分别为0.6百万美元和0.5百万美元[226] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日的两个财年，公司研发费用分别为1.9百万美元和1.8百万美元[230] - 2021财年和2020财年，公司广告费用分别为0.8百万美元和1.4百万美元[231] - 2021年6月30日财年，公司记录2020财年估计税款减少40万美元，永久离散税收优惠30万美元，额外外国估计税收优惠10万美元[234] - 2021年和2020年6月30日，基本加权平均普通股流通股数分别为629.1万股和669.5万股，稀释加权平均普通股流通股数分别为637.9万股和669.5万股；基本每股净收益（亏损）分别为1.71美元和 - 0.25美元，摊薄每股净收益（亏损）分别为1.69美元和 - 0.25美元[234] - 2021年6月30日和2020年6月30日，两大客户应收账款余额分别占总应收账款的64.8%和65.7%；2021年和2020年6月30日，β - 丙氨酸原材料销售应收账款分别占总应收账款的8.6%和2.5%[245][246] - 2021年6月30日和2020年6月30日，存货净值分别为2700.6万美元和2797.2万美元，其中2020年存货储备含Kaged Muscle相关储备100万美元，2021年无；2021财年收回2020年储备金额80万美元[247] - 2021年6月30日和2020年6月30日，物业和设备净值分别为2227.1万美元和2152.3万美元；2021财年和2020财年折旧费用分别约为430万美元和400万美元[248] - 2021年和2020年财年净收入（亏损）分别为1076.8万美元和 - 164.5万美元[243] - 2021财年公司记录美国国内税费用60万美元，2020财年记录美国国内税收益80万美元[266] - 2021年和2020年税前收入分别为1212.5万美元和 - 173.8万美元，所得税拨备分别为135.7万美元和 - 9.3万美元[267] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，净递延所得税资产分别为21.4万美元和19.6万美元[269] - 2021财年公司401(k)计划运营收入费用为40万美元，2020财年为30万美元[276] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司“自助餐厅计划”运营收入费用分别为120万美元和140万美元[277] - 2021年和2020年公司有效税率分别为11.3%和5.4%，与美国联邦法定税率21%的差异主要源于全球无形低税收入和永久性差异[275] - 截至2021年6月30日，公司有州税净运营亏损结转约130万美元，将于2029财年开始到期[269] - 2021财年公司授予董事会成员和管理层关键成员150万美元递延现金奖励，分三次等额支付[280] - 2021年6月30日，公司设定受益养老金计划的福利义务为182万美元，计划资产公允价值为142.9万美元，资金缺口为39.1万美元[283] - 2021财年公司设定受益养老金计划的净定期福利费用为16.3万美元，2020财年为2.7万美元[284] - 预计未来设定受益养老金计划的净损失将有3.4万美元从累计其他综合收益摊销至净定期福利成本[288] - 预计2022 - 2031年设定受益养老金计划的福利支付总额为158万美元[289] - 2021年和2020年确定设定受益养老金计划净养老金成本的折现率分别为2.74%和2.45%[283][289] - 2021年6月30日，公司设定受益养老金计划的资产配置中，权益证券占62%，债务证券占25%，大宗商品占12%，现金和货币市场基金占1%[290] - 2021财年公司回购库存股总成本为414.7万美元，2020财年为374.7万美元[293] - 2021财年公司2009年计划的13万份股票期权全部行权，其中12万份为无现金净行权，发行55915股[295] - 2021年6月30日，受限股未归属数量2009计划为61,324股，加权平均授予日公允价值11.47美元；2020计划为87,773股，加权平均授予日公允价值16.81美元[298] - 2021年6月30日，未归属受限股相关的总未确认补偿成本为180万美元，加权平均剩余服务期限为1.9年[298] - 2021财年租金费用为340万美元，2020财年为320万美元；截至2021年6月30日，不可撤销经营租赁的最低租赁承诺总额为903.8万美元[302] - 2021财年对客户1和客户2的净销售额分别为9082万美元和2541万美元，2020财年分别为5246.2万美元和2469.2万美元；截至2021年6月30日，来自这些客户的应收账款为1400万美元，2020年为1340万美元[303] - 2021年从供应商1的原材料采购额为2303.3万美元，占比24%；2020年从供应商2的采购额为635.6万美元，占比10%[304] - 截至2021年6月30日，外汇合约名义金额为6040万美元（5130万欧元），现金流量套期相关净损失约3.3万美元，扣除8000美元递延税项后计入OCI；预计6000美元的毛损失将在未来12个月重新计入收益[309] - 2021财年，公司在OCI中确认280万美元净损失，从OCI重新分类320万美元损失和远期点摊销至净销售额；2020财年，在OCI中确认140万美元净收益，重新分类270万美元收益和远期点摊销至净销售额，重新分类10万美元收益至其他收入[311] - 截至2021年6月30日，未指定为现金流量套期的外汇合约名义金额约为620万美元（550万瑞士法郎），其公允价值20万美元分类为流动负债[312] - 2021年净销售额为17.852亿美元，2020年为11.8876亿美元[318] - 2021年经营收入为1367.2万美元，2020年经营亏损为150.9万美元[318] - 2021年资产总额为1.20281亿美元，2020年为1.20203亿美元[318] - 2021年美国市场净销售额为9470.2万美元，非美国市场为8381.8万美元；2020年美国市场净销售额为6691.2万美元，非美国市场为5196.4万美元[320] - 2021年长寿命资产总额为3814.8万美元，2020年为3987.7万美元[321] - 2021年资本支出总额为510.7万美元，2020年为454.1万美元[321] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021财年自有品牌合同制造销售额增长55%，主要因全球多数分销渠道销售增加，最大客户收入占比从44%升至51%，预计2022财年下降[147][161][162] - 2021财年CarnoSyn®β - 丙氨酸收入增长13%，达1420万美元，预计2022财年销售水平将回归历史趋势[149] - 2021财年专利和商标许可净销售额增长13%，主要因现有客户材料发货量增加[163] - 2021财年自有品牌合同制造毛利润贡献率提高3.0个百分点，专利和商标许可毛利润贡献率下降1.8个百分点[164] - 自有品牌合同制造业务2021年净销售额为1.6431亿美元，2020年为1.06291亿美元；专利和商标许可业务2021年净销售额为1421万美元，2020年为1258.5万美元[318] - 自有品牌合同制造业务2021年经营收入为1774.4万美元，2020年为403万美元；专利和商标许可业务2021年经营收入为444.2万美元，2020年为250.8万美元[318] - 自有品牌合同制造业务2021年资产总额为9532.4万美元，2020年为1.00094亿美元；专利和商标许可业务2021年资产总额为2495.7万美元，2020年为2010.9万美元[318] - 2021财年NAIE制造的产品占美国以外市场合并净销售额的77%，2020财年占89%，2021和2020财年NAIE制造的产品未在美国销售[320] 公司业务相关其他信息 - 公司于1999年1月22日成立全资子公司Natural Alternatives International Europe S.A.，同年9月开设制造工厂[202] - 2022财年第一季度起将采用ASU No. 2019 - 12会计准则，预计对合并财务报表无重大影响[205] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司均无分类为Level 3的金融资产或负债，2021财年未在任何级别之间转移资产或负债[210] - 2019年7月1日采用ASC 842准则，记录经营租赁使用权资产调整2070万美元，相关租赁负债调整2090万美元[250] - 2021年和2020年，经营租赁负债现金支付分别为329.8万美元和345.