首次公开募股相关 - 2020年8月11日公司完成首次公开募股，发行1495万股A类普通股，发行价每股10美元，总收益1.495亿美元，发行成本约880万美元[102] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售，向赞助商发行49.9万股A类普通股，每股10美元，总收益约500万美元[103] - 首次公开募股和私募配售完成后，1.495亿美元净收益存入信托账户[104] - 首次公开募股同时完成私募49.9万股，每股10美元，总收益约500万美元，私募股份在首次业务合并完成30天后才可转让或出售[125] 业务合并相关 - 拟议的Nautilus业务合并预计在2021年第二季度完成，Nautilus隐含股权价值为9亿美元[108][110] - 公司与投资者签订认购协议，将发行2000万股新Nautilus普通股，每股10美元，总收益2亿美元[112] - 若公司在首次公开募股结束后24个月内未完成业务合并，将赎回公众股份并清算解散[105] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司信托账户外持有现金约68.2万美元，信托账户内持有现金约1.496亿美元[107] - 2021年第一季度，公司净亏损约180万美元，其中一般及行政费用约180万美元，信托账户投资净收益、股息和利息约1.1万美元[117] - 截至2021年3月31日，公司运营银行账户约有68.2万美元，营运资金赤字约86.4万美元[119] - 公司自成立至2021年3月31日未开展任何业务，也未产生任何收入，完成首次业务合并后才会产生运营收入[116] - 2021年第一季度，A类普通股净收益约1.1万美元[137] 公司资金来源及使用 - 公司流动性资金来源包括发起人出资2.5万美元、贷款20万美元和私募所得款项，贷款已于2020年8月11日还清[120] - 发起人支付2.5万美元获得359.375万股B类普通股，后经股份资本化，初始股东持有373.75万股创始人股份，若超额配售权未完全行使，发起人最多将没收48.75万股，因超额配售权已完全行使，这些股份不再被没收[123] - 发起人同意提供最高30万美元贷款用于首次公开募股相关费用，公司借款20万美元并于2020年8月11日还清[127] - 公司每月向发起人支付1万美元用于办公场地、秘书和行政服务费用，2021年第一季度已产生3万美元费用[129] 承销费用相关 - 承销商获得每股0.2美元现金承销折扣，总计300万美元，每股0.35美元递延承销佣金，总计约520万美元，递延费用在公司完成业务合并后从信托账户支付[134] 股份赎回相关 - 截至2021年3月31日，1384.6772万股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示在资产负债表股东权益部分之外[136] 会计准则及报告要求相关 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处，相关豁免将在首次公开募股完成后五年内或不再是“新兴成长公司”之前适用[144][145] 表外安排相关 - 截至2021年3月31日，公司没有任何表外安排[143]