固定资产与折旧 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，固定资产净额分别为192,088美元和212,242美元，2021年和2020年前六个月折旧费用分别为65,154美元和44,014美元[57] 流动负债 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，流动负债总额分别为1,514,866美元和910,183美元[58] 贷款情况 - 2020年4月公司获得308,600美元美国小企业管理局薪资保护计划贷款，2021年5月10日该贷款全额豁免[59][60] - 2020年4月27日公司获得加拿大帝国商业银行40,000加元贷款，初始期限至2022年12月31日，年利率0%，若在初始期限前偿还75%，25%贷款将被豁免[61] 公司授权资本 - 截至2021年6月30日，公司授权资本由90,000,000股组成，包括80,000,000股普通股和10,000,000股优先股[62] 普通股发行 - 2021年前六个月公司共发行7,807,648股普通股，其中通过2021年2月ATM协议发行3,914,217股，净收益9,798,293美元[63] - 2021年前六个月公司因私募认股权证行权发行3,567,899股普通股，净收益2,785,626美元[70] 股票期权与受限股票单位 - 2021年前六个月公司授予股票期权的总公允价值为3,465,200美元，假设波动率为81% - 99%，折现率为0%，预期股息收益率为0%，预期寿命为8 - 10年[65] - 2021年1月28日公司授予22,815个受限股票单位，总公允价值45,858美元，授予日收盘价2.01美元/股[67] 办公租赁 - 截至2021年6月30日，公司办公租赁加权平均剩余租赁期限为3.92年，折现率为10%[75] - 截至2021年6月30日，经营租赁负债总额为885,642美元，未来最低租赁付款额现值为709,385美元，长期租赁义务为586,193美元[76] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司租金费用分别为34,348美元和30,615美元；六个月租金费用分别为66,539美元和60,903美元[76][77] 高管薪酬与期权 - 首席执行官兼董事长Francois Michelon年度基本工资为355,350美元，获339,270股普通股期权，加权平均行使价4.96美元/股[78][80] - 首席技术官Michael Thornton年度基本工资为267,800美元，获345,298股普通股期权，加权平均行使价4.96美元/股[83] - 首席财务官David Wells年度基本工资为230,000美元，2019年获56,000股股票期权，行使价1.38美元/股，于2021年6月18日辞职[86][87][88] - 新任命的高级财务总监Irina Pestrikova年薪160,000美元，获75,000股股票期权[89] TAEUS技术业务 - 公司TAEUS技术使用射频脉冲刺激组织，能量小于MRI扫描的1%[95] - 公司预计第一代TAEUS应用用于量化肝脏脂肪和分期非酒精性脂肪肝，后续通过第二代硬件平台运行多临床软件应用[97] - 2020年3月公司TAEUS FLIP系统获CE标志批准，2020年6月向FDA提交510(k)申请，有望2021年获批[100][101] - 截至2021年6月30日，公司TAEUS技术未产生收入和商品销售成本[103][104] 综合激励计划 - 2021年1月1日，综合激励计划可发行股份池自动增加1,599,570股，从5,861,658股增至7,461,228股，截至2021年6月30日，剩余2,392,018股可发行[110] 费用情况 - 2021年第二季度末三个月研发费用为1,744,925美元，较2020年12月31日末三个月增加257,876美元，增幅17%；六个月研发费用为2,886,411美元，较2020年12月31日末六个月减少118,784美元，降幅4%[117][124] - 2021年第二季度末三个月销售和营销费用为256,763美元，较2020年同期增加122,000美元，增幅91%；六个月销售和营销费用为417,698美元，较2020年同期增加167,980美元，增幅67%[118][126] - 2021年第二季度末三个月一般和行政费用为1,198,502美元，较2020年同期减少70,965美元，降幅6%；六个月一般和行政费用为2,471,920美元，较2020年同期减少265,292美元，降幅10%[119][127] 净亏损情况 - 2021年第二季度末三个月净亏损为3,199,104美元，2020年同期为2,893,872美元；六个月净亏损为5,468,380美元，2020年同期为6,216,669美元[121][131] 现金情况 - 截至2021年6月30日，公司现金为14,043,341美元，预计现有现金可支持当前运营至2022年第二季度[132][133] - 2021年上半年经营活动使用现金5,722,895美元，2020年同期为6,540,032美元[135][136] - 2021年上半年投资活动使用现金45,000美元，2020年同期为22,350美元[137] - 2021年上半年融资活动提供资金12,583,920美元，2020年同期为1,136,736美元[139] 债务清偿收益 - 2021年上半年公司因SBA贷款全额豁免，录得债务清偿收益308,600美元[129] 未来资金需求 - 公司预计通过股权发行、债务融资、企业合作和许可安排来满足未来资金需求，新冠疫情或致融资渠道受限[141] 薪酬政策调整 - 2020年4月公司将管理层现金工资降低33%，以受限股票单位代替支付[143] - 2020年公司修改非员工董事薪酬政策，二、三、四季度年度津贴以受限股票单位支付[143] 新冠疫情影响 - 新冠疫情影响公司临床试验活动，导致患者访视延迟[144] - 新冠疫情使FDA等卫生当局重新分配资源，导致公司NAFLD TAEUS应用审评和审批延迟[145] 表外安排 - 截至2021年6月30日，公司没有可视为表外安排的交易、义务或关系[146]