固定资产与折旧 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，固定资产净额分别为162,265美元和212,242美元，2021年和2020年前九个月折旧费用分别为94,977美元和45,114美元[57] 流动负债 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，流动负债总额分别为1,449,130美元和910,183美元[59] 贷款情况 - 2020年4月公司获得308,600美元美国小企业管理局薪资保护计划贷款，2021年5月10日该贷款全额豁免[60][61] - 2020年4月27日公司与道明银行签订40,000加元承诺贷款，初始期限至2022年12月31日，利率为0%，若在初始期限前偿还75%，25%贷款将被豁免[62] 公司授权资本 - 截至2021年9月30日，公司授权资本由90,000,000股组成，包括80,000,000股普通股和10,000,000股优先股[64] 普通股发行与收益 - 2021年前九个月公司共发行8,116,023股普通股，其中2月19日和6月21日与Ascendiant签订的股权发售协议分别获得净收益9,798,293美元和496,613美元[66] - 2021年前九个月公司因私人认股权证行使发行3,567,899股普通股，净收益为2,785,626美元；因无现金行使认股权证发行202,887股普通股[74] 股票期权与受限股票单位 - 2021年前九个月公司授予股票期权的总公允价值为3,511,662美元，使用布莱克 - 斯科尔斯 - 默顿期权定价模型，波动率为81% - 99%，贴现率为0%，预期股息收益率为0%，预期寿命为8 - 10年[67] - 2021年1月28日公司授予22,815个受限股票单位，总公允价值为45,858美元，授予日收盘价为2.01美元/股[70] 办公室租赁 - 2015年1月1日公司与Green Court, LLC签订办公室租赁协议，初始月租金为5,986美元，初始租期60个月，2017年10月10日修订协议，租赁面积增加到3,950平方英尺[76] - 2021年5月起初始月租金增至15,452美元，租赁面积增加约3,248平方英尺，租期延至2025年12月31日[77] - 2021年9月30日，公司经营租赁的折现率为10%，加权平均剩余租赁期限为4.25年[78] - 截至2021年9月30日，经营租赁负债总额为839,287美元，未来最低租赁付款额现值为680,526美元，长期租赁义务为552,830美元[79] - 2021年和2020年第三季度，公司租金费用分别为53,263美元和29,581美元；2021年和2020年前九个月，租金费用分别为119,802美元和90,484美元[79][80] 高管薪酬与期权 - 首席执行官Francois Michelon年薪为376,991美元，获339,270股普通股期权，加权平均行权价4.96美元/股[81] - 首席技术官Michael Thornton年薪为289,963美元，获345,298股普通股期权，加权平均行权价4.96美元/股[84] - 前首席财务官David Wells年薪230,000美元，获56,000股股票期权，行权价1.38美元/股，于2021年6月18日辞职[88][89][90] - 高级财务总监Irina Pestrikova年薪160,000美元，获75,000股股票期权，分三年等额归属[91] TAEUS技术业务 - 公司TAEUS技术使用射频脉冲刺激组织，能量小于MRI扫描的1%[100] - 2020年3月，公司TAEUS FLIP系统获得CE标志认证[104] - 截至2021年9月30日，TAEUS技术未产生收入和商品销售成本[108][109] 综合激励计划 - 2021年1月1日，综合激励计划可发行股份池自动增加1,599,570股，从5,861,658股增至7,461,228股；截至2021年9月30日，剩余2,365,018股可发行[116] 费用变化 - 2021年第三季度研发费用为1,173,319美元，较2020年第四季度减少596,020美元，降幅34%[123] - 2021年第三季度销售和营销费用为275,565美元，较2020年同期增加135,814美元，增幅97%[124] - 2021年第三季度一般和行政费用为1,201,851美元，较2020年同期减少144,509美元，降幅11%[125] - 2021年前三季度研发费用为4,059,730美元，较2020年同期减少714,804美元，降幅15%[130] - 2021年前三季度销售和营销费用为693,263美元，较2020年同期增加303,794美元，增幅78%[131] - 2021年前三季度一般和行政费用为3,673,771美元，较2020年同期减少409,801美元，降幅10%[132] 净亏损情况 - 2021年前三季度净亏损8,126,622美元，较2020年同期的9,474,740美元有所减少[135] 现金情况 - 截至2021年9月30日，公司现金为11,793,189美元，预计可支撑当前运营至2022年下半年[137] 未来开支与资金需求 - 公司预计未来开支将大幅增加，因推进NAFLD TAEUS应用的工程设计和开发等多项事宜[145] - 公司现有现金不足以完成NAFLD TAEUS应用商业化及其他TAEUS应用开发，需筹集大量额外资金[146] 疫情影响 - 2020年4月公司因疫情将管理层现金工资降低33%，以受限股票单位代替支付[149] - 疫情使公司临床研究活动受影响，患者访视延迟，FDA等卫生当局审评和批准工作也出现延迟[150] 资产负债表外安排 - 截至2021年9月30日，公司没有任何可视为资产负债表外安排的交易、义务或关系[151] 内部控制情况 - 截至2021年9月30日，公司披露控制和程序无效[153] - 截至2021年9月30日，公司发现会计职能人员资源不足，无法对财务交易处理和报告进行职责分离的重大缺陷[154] - 管理层打算在资金允许的情况下实施措施来补救内部控制弱点，额外招聘取决于获得额外资金的努力和运营结果[155] - 2021年第三季度，公司内部控制和其他可能影响这些控制的因素没有发生重大影响财务报告内部控制的变化[156] 资金筹集 - 公司未来可能通过公开发行或私募股权、债务融资、企业合作和许可安排等方式筹集资金，资金可能无法按可接受条件获得[147]