疫情相关业务影响 - 公司因疫情对195笔贷款进行还款延期，涉及金额1.908亿美元，截至2021年6月30日，仍有2笔贷款（950万美元）处于延期状态[146] - 公司因疫情暂时关闭1家分行和8家分行的大堂（仅接受预约），目前9家分行均已恢复正常运营[142] 法案相关政策 - 2021年12月27日法案重新分配4290亿美元未使用的《CARES法案》资金[145] - 《CARES法案》允许公司对特定贷款修改不应用“不良债务重组”会计指引，适用时间为2020年3月1日至2020年12月30日或总统宣布国家紧急状态结束后60天（以较早者为准），相关贷款截至2020年12月31日逾期不超过30天[144] - 2020年12月27日法案延长了存款机构遵守“当前预期信用损失”会计标准的时间，并延长了银行根据《CARES法案》选择暂停适用美国公认会计原则中不良债务重组要求的权力[145] - 公司原计划于2020年12月31日采用CECL标准，后根据相关法案将采用时间延长至2023年1月1日[161] 公司关键会计政策 - 公司将《贷款损失准备》视为关键会计政策，该准备基于多种因素评估，包括历史贷款损失经验、当前经济状况等[153][154] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为1076.5亿美元，较2020年12月31日增加1.083亿美元，增幅11.2%[163] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为1.638亿美元，较2020年12月31日增加9460万美元，增幅136.8%[164] - 截至2021年6月30日，公司持有至到期证券为1.08亿美元，较2020年12月31日增加350万美元，增幅46.9%[165] - 截至2021年6月30日，净贷款损失准备金后的贷款较2020年12月31日增加550万美元，即0.7%，达到8.252亿美元[166] - 截至2021年6月30日，房产和设备较2020年12月31日增加450万美元，即24.2%，达到2320万美元[167] - 截至2021年6月30日，总存款较2020年12月31日增加2710万美元，即3.5%，达到7.988亿美元[171] - 截至2021年6月30日，股东权益较2020年12月31日增加700万美元，即4.6%，达到1.608亿美元[173] 公司收入数据关键指标变化 - 2021年第二季度净收入为370万美元，2020年同期为250万美元[174] - 2021年第二季度净利息收入为1040万美元，较2020年同期增加87万美元，即9.1%[175] - 2021年第二季度利息和股息收入为1170万美元，较2020年同期减少63.9万美元，即5.2%[177] - 2021年第二季度利息支出为130万美元，较2020年同期减少150万美元，即53.8%[178] - 2021年第二季度非利息收入为77.8万美元，较2020年同期增加23.7万美元[184] - 2021年上半年净收入为700万美元，较2020年同期增加130万美元[195] 公司六个月财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日的六个月，利息支出减少330万美元（54.2%），降至280万美元，平均生息负债减少5300万美元（8.5%），降至5.718亿美元，生息负债成本从1.93%降至0.97%[198] - 截至2021年6月30日的六个月，无息活期存款平均余额增加8090万美元（54.3%），增至2.299亿美元，存单平均余额减少5660万美元（14.6%），降至3.305亿美元，净息差增加17个基点（0.2%），增至4.54%[200] - 截至2021年6月30日的六个月，贷款损失准备金为1.7万美元，而2020年同期为53.2万美元，2021年和2020年分别冲销2万美元和4000美元，分别收回9000美元和2.5万美元[201] - 截至2021年6月30日的六个月，非利息收入为120万美元，低于2020年同期的140万美元，主要因2021年股权证券未实现损失6.2万美元，2020年为未实现收益29.9万美元[204] - 截至2021年6月30日的六个月，非利息支出增加49.3万美元（4.0%），增至1290万美元，主要因薪资和员工福利、其他运营费用、占用费用和设备费用增加[206] - 截至2021年6月30日的六个月，薪资和员工福利增加30.3万美元（4.4%），增至720万美元，主要因贷款发放人员奖金增加和正常年度薪资增长[207] - 截至2021年6月30日的六个月，其他非利息支出增加19.5万美元（6.4%），增至320万美元，主要因咨询服务、审计和会计费用等增加[209] - 截至2021年6月30日的六个月，占用费用增加8.8万美元（9.4%），增至100万美元，因租赁额外办公空间；设备费用增加7.7万美元（18.7%），增至48.8万美元，因购买额外设备[210] - 截至2021年6月30日的六个月，所得税费用为210万美元，2020年同期为170万美元，2021年和2020年免税收入分别约为33.6万美元和33.7万美元，有效所得税税率分别为23.2%和23.4%[214] 公司贷款应收款相关数据 - 截至2021年6月30日的三个月和六个月，贷款应收款平均余额分别为8.33973亿美元和8.34219亿美元，收益率分别为5.55%和5.59%[217] 公司净利息收入及相关指标变化 - 净利息收入为2.0733亿美元，利率为4.18%；此前净利息收入为1.8961亿美元，利率为3.83%；净息差从4.37%升至4.54%；生息资产净额从242.615亿美元升至341.677亿美元；平均生息资产与付息负债之比从138.83%升至159.76%[218] - 与2020年6月30日止三个月相比，2021年同期净利息收入净变化为增加86.9万美元；与2020年6月30日止六个月相比，2021年同期净利息收入净变化为增加177.3万美元[220] 公司不良贷款及相关指标情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，非应计贷款分别为359.3万美元和357.2万美元；不良资产分别为558.9万美元和556.8万美元；不良贷款与总贷款之比均为0.43%；不良资产与总资产之比从0.58%降至0.52%[222] - 2021年6月30日止六个月和2020年同期，若不良贷款按应计状态计算，应计利息收入分别为11.4万美元和13.1万美元；2021年6月30日止六个月，未从2020年处于非应计状态的贷款中收取利息收入[223] - 截至2021年6月30日，一笔不良贷款为非住宅房地产贷款，余额为360万美元，位于康涅狄格州格林威治，处于止赎程序中[224] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，有五笔贷款被视为债务重组贷款，余额分别为270万美元和280万美元，均按重组条款正常还款[227] - 截至2021年6月30日，受损贷款总计430万美元，由三笔非住宅抵押贷款组成，六个月内无冲销[228] - 贷款损失准备金从2020年12月31日的508.8万美元增至2021年6月30日的509.4万美元；总贷款余额从82470.8万美元增至82997万美元；贷款损失准备金与不良贷款之比从142.44%降至141.78%；贷款损失准备金与总贷款之比从0.62%降至0.61%；净冲销与平均贷款之比从0.04%降至0%[228] 公司流动性比率相关数据 - 2021年6月30日止六个月，现金流动性比率、资产负债表流动性比率和资产负债表流动性与借款能力比率平均分别为9.7%、12.2%和19.0%，2020年分别为8.9%、11.3%和19.9%[230] 公司贷款发放及证券相关现金数据 - 2021年和2020年6月30日止六个月，贷款发放总额分别为2.851亿美元和1.657亿美元；证券销售、赎回、到期和偿还所得现金分别为79.3万美元和61.4万美元；2021年购买证券430万美元，2020年未购买[234] 公司借款额度及相关情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司从纽约联邦住房贷款银行的可用借款额度分别为4120万美元和4940万美元[235] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司的联邦住房贷款银行预付款均为2800万美元[236] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司与ACBB的短期借款协议额度为800万美元，且无未偿还借款[237] 公司未提供资金承诺及定期存款情况 - 截至2021年6月30日，公司建设贷款未提供资金承诺为3.494亿美元，发放贷款未完成承诺为3.157亿美元，信贷额度下未提供资金承诺为1.136亿美元，未提供资金备用信用证为700万美元[238] - 截至2021年6月30日，公司一年内到期的定期存款总计2.094亿美元[238] 公司流动资产及贷款参与权情况 - 截至2021年6月30日，公司流动资产为7820万美元，持有银行发起的贷款参与权为550万美元[239] 利率变动对公司的影响 - 截至2021年6月30日，利率上升200个基点，一年期净利息收入预计增长31.32%，净投资组合价值预计增长12.15%；利率上升100个基点，一年期净利息收入预计增长15.58%，净投资组合价值预计增长6.24%；利率下降100个基点，一年期净利息收入预计下降4.65%，净投资组合价值预计下降2.72%[253] - 在利率上升环境下，公司一年期净利息收入预计增加15.58% - 31.32%；在利率下降环境下，预计减少4.65%[255] - 利率上升对经济风险价值有积极影响，利率下降有消极影响[256] - 2021年6月30日的结果表明公司净利息收入和经济风险价值处于可接受水平，利率风险结果在政策范围内[257]