公司基本信息 - 公司股票简称康力源，代码301287[10] - 公司法定代表人为衡墩建[11] - 公司注册地址和办公地址均为邳州市炮车街道办事处高新技术产业园滨湖大道北侧，邮编221300[11] - 公司网址为www.kangliyuan.com，电子信箱为zq@junxia.net[11] - 公司聘请的会计师事务所为天健会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为金闻、徐思思[11] 报告相关信息 - 公司2023年年度报告于2024年4月发布[1] - 报告期为2023年1月1日至2023年12月31日[9] - 上年同期指2022年1月1日至2022年12月31日[9] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所（http://www.szse.cn），媒体包括《中国证券报》等，还可在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）查看，备置地点为公司证券法务部[11] 利润分配 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为以66,670,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股[3] - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利2.5元，共计派发现金红利16,667,500元，现金分红总额占利润分配总额的比例为100%，分配预案的股本基数为66,670,000股[127][128] - 公司可分配利润为211,692,439.60元[128] 财务数据 - 2023年营业收入609,207,485.64元，同比增长0.43%[12] - 2023年归属于上市公司股东的净利润96,922,853.33元，同比增长15.01%[12] - 2023年经营活动产生的现金流量净额136,025,260.91元，同比增长10.79%[12] - 2023年末资产总额1,418,344,973.03元，较上年末增长100.45%[12] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产1,082,384,353.46元，较上年末增长174.03%[12] - 2023年非经常性损益合计29,645,423.68元[16] - 报告期内公司实现营业收入60920.75万元，同比增长0.43%，净利润9692.29万元，同比增长15.01%，扣非净利润6727.74万元，同比下降16.99%[44] - ODM、OEM实现收入25210.98万元，占营业收入41.38%[45] - 2022年公司跨境销售额达7000万元，2023年突破2亿元，品牌占比由33.51%上升到58.62%[45] - 报告期内国内市场业务实现收入14628.97万元，占公司营业收入比例为24.01%[45] - 2023年营业收入6.09亿元，同比增长0.43%，健身器材收入占比98.62%，自主品牌收入占比提升至58.62%，线上收入占比提升至38.65%[49] - 2023年健身器材销售量70.37万台，同比下降28.99%，生产量69.03万台，同比下降25.78%，库存量23.89万台，同比下降5.30%[54] - 2023年体育健身产品直接材料成本占比48.61%，同比下降23.02%，外购服务成本占比25.10%，同比增长62.16%[54] - 2023年前五名客户合计销售金额2.16亿元，占年度销售总额比例35.39%，关联方销售额占比0%[57] - 健身器材行业毛利率26.91%，同比下降8.91%，自主品牌毛利率34.35%，同比增长8.22%[50] - 境内收入1.46亿元，同比增长6.76%，境外收入4.63亿元，同比下降1.42%[49] - 前五名客户合计销售额2.16亿元，占比35.39%，其中客户一销售额1.67亿元，占比27.38%[58] - 前五名供应商合计采购额8448.15万元，占比33.25%，其中供应商一采购额3924.58万元，占比15.45%[58] - 2023年销售费用8590.17万元，同比增长92.23%；管理费用2385.44万元，同比增长16.24%；财务费用 - 2410.02万元，同比减少7.55%；研发费用1977.22万元，同比增长6.37%[58] - 2023年经营活动现金流量净额1.36亿元，同比增长10.79%；投资活动现金流量净额 - 1051.06万元，同比增加62.49%；筹资活动现金流量净额5.84亿元，同比增加1961.19%[64] - 非主营业务中，投资收益106.73万元，占利润总额0.95%；公允价值变动损益 - 150.29万元，占 - 1.34%；资产减值 - 701.61万元，占 - 6.26%；营业外收入3548.86万元，占31.68%；营业外支出219.97万元，占1.96%[65] - 2023年末货币资金1053567304.36元，占总资产比例74.28%，较年初比重增加27.17%，主要系募集资金到账所致[66] - 2023年末应收账款93368490.37元，占总资产比例6.58%，较年初比重减少5.97%，主要系第四季度信用期客户收入较同期有所上升所致[66] - 2023年末存货91042332.26元，占总资产比例6.42%，较年初比重减少7.65%，主要系原材料略有下降，存货跌价准备金额有所增加所致[66] - 报告期投资额330110546.50元，上年同期投资额179403800.00元，变动幅度84.00%[67] - 远期结售汇初始投资0，期末金额3253.01万元，占公司报告期末净资产比例3.00%，本期公允价值变动 - 150.28万元[69] - 报告期内投资收益72.73万元[71] - 2023年公司首次公开发行股票募集资金总额6.69亿元，净额5.90亿元[81][82] - 报告期内募集资金投资项目使用3848.66万元，截至2023年底余额5.60亿元[81][83] - 康力源智能制造项目承诺投资3.47亿元，进度0%[84] - 康力源研发中心建设项目承诺投资1.03亿元，进度0%[84] - 康力源智能数字化工厂建设项目承诺投资4996.15万元，进度2.62%[85] - 补充流动资金承诺投资1.26亿元，已投入3717.86万元，进度41.06%[85] 行业环境 - 全球体育产业稳定增长，未来欧洲和亚洲将是市场主要增长点[18] - 2023年我国跑步机累计出口量1,160万台，年增长率达11.36%，出口额9.9亿美元，年增长率达15.94%[18] - 2023年我国其他健身器材及康复器械累计出口额41.34亿美元，年增长率达8.29%[18] - 国内利好政策持续颁布，我国体育产业迎来高质量发展新时期[18] - 国家多项体育产业政策落地，为公司带来业务机遇和市场空间[19][20][21] - 《全民健身场地设施提升行动工作方案（2023 - 2025年）》提出到2025年县乡村等健身设施目标[19] - 《城市社区嵌入式服务设施建设工程实施方案》选择50个左右城市试点，每个试点选100个左右社区[21] - 中国体育产业结构将从体育用品制造为主向体育服务业和用品制造共同发展升级[21] 公司业务 - 公司是专注健身器材研发、制造与销售的高新技术企业，业务体系综合，产品超千余种[22] - 公司加大研发投入，成功量产多款带自适应感应等功能的智能健身器材[22] - 公司主要产品包括跑步机、健身车等多系列，力量健身器材分固定和自由力量训练器械等[23] - 综合训练器有单人站、五人站等多种类型，功能多样[24][25][26][27][28] - 龙门架可锻炼胸部、肩部、腿部等多部位肌群[29] - 力量单机8系不同型号对应不同肌肉群锻炼，仰卧板有仰卧起坐等功能[30] - 公司主要产品有跑步机、健身车、椭圆机等多种健身器材及儿童娱乐设施、智能体育教室装备等[31][32][33][34] - 销售模式采取外销与内销、线下与线上、ODM与自主品牌方式相结合，境外线下以贸易商模式采取ODM/OEM和自主品牌销售，境外线上通过跨境电商平台以自主品牌面向终端消费者，境内采取直销、经销商和贸易商模式结合自有品牌销售[35] - 采购模式包括原材料采购和成品采购，原材料采购分订单类和非订单类，成品采购因公司战略和客户需求多样性[36] - 生产模式有自主生产、外协生产，自主生产针对不同业务有不同模式，外协生产包括工序外协，公司制定《生产管理制度》规范生产管理[36][37] - 研发模式主要有自主研发、定制化研发、来图转换和原产品升级研发四类[37] - 境外业务主要根据客户定制化需求以销定产，少量通用产品备货；境内业务结合业务类型等采用备货和以销定产结合模式，电商业务提前备货[34] - 原材料采购中重要物资如钢材，一般物资如螺丝等，辅料如标贴，市场供应充足[36] - 成品采购中室外全民健身器材因生产场地要求高、自产规模效应不足主要贴牌采购，杠铃片量大附加值低通过外购释放产能[36] - 工序外协会将电镀等非核心工序、产能不足时部分简单机加工及客户特殊要求临时性工序委托第三方[36] - 自主研发基于自身战略和市场需求探索设计，定制化研发针对客户模糊需求，来图转换适用于OEM模式，原产品升级研发结合市场需求优化产品[37] - 公司深耕健身器材行业二十余年，产品出口二十多个国家和地区，跨境电商业务发展迅猛[38] - 截至2023年末，公司拥有发明专利10项、实用新型专利69项、外观设计专利163项，境外外观专利14项，与产品相关的软件著作权22项[40] - 公司产品多达千余种，自主研发的综合训练器适用于多种健身场所，深受欢迎[40] - 公司以ODM/OEM模式与多家国外知名品牌商合作，产品进入多家世界知名零售卖场[40] - 公司“JX”、“军霞”、“康力源”等自主品牌在国内有较好知名度，建立多种销售体系[40] - 线上销售成为公司自主品牌增长的重要动力[41] - 公司建立了稳定健全的供应商体系，保障原材料供应的完整性、及时性和稳定性[42] - 公司在生产组织管理方面积累丰富经验，建立完善生产管理流程，实现成本效益最大化[42] - 公司经过20余年探索，实现多品种、小批量的柔性化切换生产能力[42] - 公司形成符合行业特点的有效产供销管理体系[42] - 成功研发JX - I6H免安装全折叠跑步机，把手折叠和移动设备支架申报国家实用新型专利[46] - 针对日本商用健身市场开发系列商用单机，每款商用单机占地面积减少15%左右[46] - 针对商用高端市场研发JX - 696A商用大屏跑步机，搭载32寸高清TFT彩屏[46] - 力量型器材推出9款新品投放欧美和国内市场[46] - 研发康力源运动APP，应用于多种有氧和力量型器械[47] 公司管理与信息化建设 - 启动财务信息升级建设，推动金蝶云星空管理系统数字化转型项目进入实施阶段[47] - 公司引入PLM、云之家、ERP等基础业务应用平台，搭建集团性信息化建设基础[48] - 公司建立统一管控平台，实现研产销财协同一体化系统管理，规范财务业务一体化管理[48] - 公司梳理固化线上线下管理流程，建立线上流程管理体系，定制适合公司的ERP系统[48] 公司未来规划 - 未来三到五年，公司将坚持以客户需求为导向，提升生产、研发能力，优化人才体系，建立信息化系统[96] - 2024年公司将抓住欧美市场回暖时机，实现OEM/ODM业务恢复性增长，在多地寻求新客户合作[96] - 2024年公司将加强跨境电商团队建设，推进产品到品牌升级，自建海外仓储物流基地，优化升级跨境电商数字化系统[97] - 公司将以自动化、数字化和智能化赋能制造各环节，推进数字化工厂建设[97] - 公司将持续提升研发投入，引进人才，完善研发管理与激励机制，建设技术研发场所[97] - 公司将加强人才梯队建设，深化组织变革，优化人员结构，迭代更新激励机制[97] 公司风险与应对 - 公司外销业务主要用美元结算，汇率波动可能带来汇兑损失[97] - 应对汇率波动，公司会与客户协商调整价格，并开展远期结售汇业务[97] - 公司面临贸易政策波动风险，未来不排除被加征关税，将影响外销业务量和经营业绩[98] - 公司面临原材料价格波动风险，会影响生产成本和经营业绩[98] - 公司密切关注贸易政策变化，适时调整经营销售策略，积极寻求境外建立生产基地[98] - 公司加强内部管理，强化原材料价格敏感分析，寻找替代原材料降低影响[98] 公司治理结构与会议 - 报告期内公司共召开3次股东大会，均由董事会召集，程序合法有效[101] - 公司董事会由9名董事组成，报告期内共召开7次董事会，审议通过38项议案[101] - 公司监事会由3名监事组成，报告期内共召开7次监事会，审议通过15项议案[101] - 2023年3月2日召开第一届董事会第十三次会议，审议多项议案，包括2022年度董事会工作报告、财务决算报告、利润分配方案等[117] - 公司2023年召开多次董事会会议，审议多项议案，如开展远期结售汇业务、使用闲置自有资金现金管理等[118] 公司人员信息 - 衡墩建持有股份49,036,400股[106] - 许瑞景持有股份481,800股[106] - 彭保持有股份160,600股[106] - 2023年11月8日财务总监、董事会秘书吕国飞因个人原因离任[108][109] - 2023年11月30日衡思名被选举为副董事长[109] - 2023年11月30日姚培源被聘任为董事会秘书[109] -