报告基本信息 - 公司2023年年度报告发布于2024年4月[1] - 报告期为2023年1月1日至2023年12月31日，上年同期为2022年1月1日至2022年12月31日[7] - 公司股票简称嘉亨家化，股票代码300955[18] - 嘉亨家化有2023年年度报告全文[37][46] 利润分配 - 公司现有股本100,800,000股，利润分配预案为每10股派发现金红利3.5元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金每10股转增0股[3] - 2023年5月15日，公司以总股本100,800,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.5元（含税），共派发现金股利35,280,000元（含税），7月7日实施分派完毕[131] - 本年度每10股送红股数为0、派息数3.5元（含税）、转增数为0，分配预案股本基数100,800,000股，现金分红金额35,280,000元（含税）[132] - 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例为100.00%[132] - 可分配利润为136,016,007.40元[132] - 2022年度向全体股东每10股派发现金股利3.5元（含税），共派发现金股利3528万元（含税）[149] 整体财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入为10.16亿元，较2022年调整后减少3.41%[20] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为4016.43万元，较2022年调整后减少42.39%[20] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3847.74万元，较2022年调整后减少43.03%[20] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为1.73亿元，较2022年调整后增长15.70%[20] - 2023年末资产总额为16.93亿元，较2022年末调整后增长9.85%[20] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为9.94亿元，较2022年末调整后增长0.50%[20] - 2023年四个季度营业收入分别为2.15亿元、2.30亿元、2.84亿元、2.87亿元[22] - 2023年非流动性资产处置损益为 - 9.76万元[24] - 2023年计入当期损益的政府补助为240.41万元[25] - 2023年非经常性损益合计为168.68万元[25] - 截止2023年12月31日，公司资产总额为169,303.21万元，较上年度末增长9.85%[67] - 2023年归属于上市公司股东的净资产为99,431.20万元，较上年度末增长0.50%[67] - 2023年公司实现营业收入101,575.00万元，较上年同期减少3.41%[67] - 2023年归属于上市公司股东净利润4,016.43万元，较上年同期减少42.39%[67] - 2023年公司经营活动产生的现金流量净额17,292.80万元，较上年同期增长15.70%[67] - 公司管理费用、研发费用与上年同期相比增加2,569.68万元，财务费用同比增加592.42万元[67] - 2023年公司营业收入10.16亿元，同比下降3.41%；营业成本7.69亿元，毛利率24.28% [69][70] - 2023年销售费用774.34154万元，同比增长11.34%；管理费用1.4811375693亿元，同比增长8.63%；财务费用880.791502万元，同比增长205.44%；研发费用3545.034043万元，同比增长64.70%[75] - 2023年研发人员数量为179人，较2022年增长16.23%，占比9.56%，较2022年增加1.34%[76] - 近三年研发投入金额分别为2023年3545.034043万元、2022年2152.420557万元、2021年2195.433667万元，占营业收入比例分别为3.49%、2.05%、1.89%[77] - 2023年经营活动现金流入小计11.990175516亿元，同比减少2.77%；现金流出小计10.2608959265亿元，同比减少5.32%；现金流量净额1.7292795895亿元，同比增长15.70%[77] - 2023年投资活动现金流入小计177.187968万元，同比减少97.37%；现金流出小计2.5028669029亿元，同比减少5.51%；现金流量净额 -2.4851481061亿元，同比下降25.84%[77] - 2023年筹资活动现金流入小计3.5534979102亿元，同比增长54.31%；现金流出小计2.4267986049亿元，同比增长25.72%；现金流量净额1.1266993053亿元，同比增长202.53%[77] - 现金及现金等价物净增加额2023年为3668.38588万元，较2022年增长483.05%[77] - 投资活动现金流入和净额下降主要系本期未购买理财产品，上年同期赎回理财产品所致[77] - 筹资活动现金流入和净额增长主要系本期银行借款规模增加所致[77] - 报告期内公司经营活动现金净流量为172,927,958.95元，净利润为40,164,254.51元，差异额为132,763,704.44元[79] - 营业外收入625,546.07元，占利润总额比例1.62%；营业外支出776,473.21元，占比2.01%；其他收益4,139,084.33元，占比10.73%；信用减值损失 -1,126,345.65元，占比 -2.92%；资产处置收益130,973.02元，占比0.34%[80] - 2023年末货币资金193,948,755.46元，占总资产比例11.46%，较年初比重增1.26%；应收账款270,710,343.61元，占比15.99%，较年初降2.45%；存货145,488,518.98元，占比8.59%，较年初降1.88%[80] - 2023年末固定资产636,614,500.36元，占总资产比例37.60%，较年初比重增2.61%；在建工程287,419,793.76元，占比16.98%，较年初增2.12%；使用权资产21,972,293.74元，占比1.30%，较年初降0.61%[80] - 2023年末短期借款130,565,065.29元，占总资产比例7.71%，较年初比重降0.80%；合同负债6,902,314.93元，占比0.41%，较年初降0.33%；长期借款248,604,766.00元，占比14.68%，较年初增8.82%[80] - 2023年末应收票据1,709,106.45元，占总资产比例0.10%，较年初比重增0.05%；其他流动资产569,297.43元，占比0.03%，较年初降1.28%；递延所得税资产30,081,468.90元，占比1.78%，较年初增0.88%[80] - 2023年末应交税费15,255,779.62元，占总资产比例0.90%，较年初比重降0.92%；其他应付款1,083,196.71元，占比0.06%，较年初增0.06%；一年内到期的非流动负债27,438,401.01元，占比1.62%，较年初增0.65%[80][81] - 2023年末递延收益7,841,352.15元，占总资产比例0.46%，较年初比重增0.22%；应收票据受限账面余额109,106.45元，账面价值109,106.45元；固定资产受限账面余额353,233,457.47元，账面价值306,523,265.03元；无形资产受限账面余额78,736,304.47元，账面价值69,137,362.97元[80][81] - 报告期投资额250,286,690.29元，上年同期投资额264,880,293.84元，变动幅度 -5.51%[81] 各条业务线数据关键指标变化 - 报告期内家庭护理产品收入同比降低20.53%，塑料包装容器业务收入同比降低3.90%[67] - 化妆品收入5.40亿元，占比53.14%，同比下降0.38%；塑料包装容器收入3.91亿元，占比38.53%，同比下降3.90% [69] - 境内收入9.57亿元，占比94.22%，同比下降0.33%；境外收入0.59亿元，占比5.78%，同比下降35.75% [69] - 化妆品产量21,644.07吨，销量21,648.82吨，同比分别增长8.93%和8.20%；塑料包装容器产量62,393.46万个，销量66,283.91万个，同比分别下降14.64%和7.42% [70][71] - 2023年塑料包装容器库存量6,633.05万个，较2022年下降36.97%；家庭护理产品库存量255.78吨，较2022年增长49.42% [71][72] - 营业成本中材料成本占比最高，为65.47%，金额5.04亿元，同比下降3.81% [73] - 前五名客户合计销售金额7.65亿元，占年度销售总额比例75.28% [74] 行业环境与政策法规 - 2023年我国社会消费品零售总额471495.2亿元，累计同比增长7.2%，国内限额以上化妆品零售额4141.7亿元，同比增长5.1%[27] - 2023年4月国内限额以上化妆品零售额同比增长24.3%，5月同比增长11.7%，7月同比下滑4.1%，9月同比增长1.6%[27] - 国家“十三五”规划将绿色包装、智能包装、安全包装确定为包装工业的“三大方向”[27] - 护肤类化妆品春夏为销售淡季、秋冬为销售旺季，每年电商618、双11等大促活动对日化产品消费影响较大[28] - 2023年11月国家药监局发布《国家药监局关于化妆品新原料鼓励创新和规范管理有关事宜的公告（2023年第143号）》[28] - 2023年9月4日中国食品药品检定研究院制定《化妆品原料安全信息填报技术指导原则》[29] - 2023年9月4日中国食品药品检定研究院制定《化妆品配方填报技术指导原则》[30] - 2023年8月28日国家药监局发布《国家药监局关于将油包水类化妆品pH值测定方法等21项制修订项目纳入化妆品安全技术规范（2015年版）的通告（2023年第41号）》[31] - 2023年8月31日中国食品药品检定研究院制定《儿童化妆品技术指导原则》[31] - 2023年9月1日国家药监局组织制定《化妆品网络经营监督管理办法》[32] - 《“十四五”国家药品安全及促进高质量发展规划》制修订药品医疗器械化妆品标准2650项(个)，新增指导原则480个[42] 原材料采购情况 - 主要原材料采购额占比：表面活性剂9.95%、皮肤调理剂5.77%、芳香剂2.99%、合成树脂21.26%、标签8.83%[55] - 主要原材料上半年与下半年平均价格：表面活性剂分别为11.08元/KG和10.47元/KG；皮肤调理剂分别为37.72元/KG和58.20元/KG；芳香剂分别为172.73元/KG和169.91元/KG；合成树脂分别为7.31元/KG和7.45元/KG；标签分别为0.14元/PCS和0.13元/PCS[55] - 前五名供应商合计采购金额为1.0894830426亿元，占年度采购总额比例为21.03%[75] 产能与资质情况 - 化妆品设计产能67,500吨，产能利用率32.07%，在建产能55,000吨[60] - 塑料包装容器设计产能92,000万个，产能利用率67.82%，在建产能29,200万个[60] - 家庭护理产品设计产能25,000吨，产能利用率19.35%，在建产能20,000吨[60] - 公司印刷经营许可证有效期至2025年12月31日[60] - 公司化妆品生产许可证有效期至2024年11月3日，需按期申报续期[60] - 公司固定污染源排污登记回执有效期至2025年6月8日[60] - 公司城镇污水排入排水管网许可证有效期至2028年7月9日[60] 专利情况 - 截止报告期末，公司境内专利181件，境外专利1件，其中发明专利35件，实用新型专利104件，外观设计专利43件[59] - 2023年度公司新增20件专利，其中实用新型专利8件，发明专利4件，外观设计8件；截止报告期末，拥有184件境内专利及1件境外专利