公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为3.87782276亿美元和3.56875579亿美元，总负债分别为4.48785055亿美元和4.06168186亿美元[4] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，现金及现金等价物分别为5947.3939万美元和9608.3508万美元[4] - 2022年和2021年前三季度经营活动提供的净现金分别为1303.352万美元和1284.8551万美元，投资活动使用的净现金分别为7656.9294万美元和1667.942万美元，融资活动提供的净现金分别为2692.6205万美元和 - 521.1324万美元[7] - 2022年和2021年向合伙人分配分别为812.313万美元和350.6581万美元[6][7] - 2022年股票回购金额为516.7667万美元[6][7] - 2022年和2021年前九个月，递延融资成本摊销分别约为35万美元和18万美元[17] - 2022年9月30日和2021年12月31日，分别约4504.5万美元和9616.6万美元的现金、现金等价物及保证金超过联邦保险金额[20] - 2022年和2021年前九个月，广告费用分别为190316美元和240814美元[20] - 2022年9月30日和2021年前九个月，无资本化利息[20] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总固定资产分别为4.04296949亿美元和4.00588242亿美元，扣除累计折旧后分别为2.42937926亿美元和2.51355202亿美元[22] - 2022年和2021年前九个月，公司支付的管理费用分别约为202.9万美元和186.8万美元，专业服务费用分别约为58.3万美元和76.6万美元，员工薪酬报销费用分别约为294.5万美元和275.9万美元[22] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，预付费用和其他资产中包含的保证金分别约为340.2万美元和306.7万美元，用于未来资本改进的代管资金分别约为184.9万美元和181.9万美元[25] - 2022年1 - 9月，每存托凭证净收入为0.44美元，2021年同期为0.05美元；每存托凭证分红为2.24美元，2021年同期为0.96美元[34] - 截至2022年9月30日，库存单位中A类为48,721，B类为11,571，普通合伙为609，总计60,901[34] - 2007年8月20日至2022年9月30日，公司回购1,486,802份存托凭证，平均价格为每份30.09美元；4,034份B类单位和212份普通合伙单位，平均价格为每份1,179.00美元，总计约5033.6万美元[34] - 2022年1 - 9月，支付的利息分别约为1058.4万美元和998.5万美元；支付的州所得税分别约为5.2万美元和7万美元；2022年1 - 9月，四项物业涉及约3700万美元的非现金融资活动[38] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，现金等价物账面价值分别为5947.3939万美元和9608.3508万美元，公允价值分别为5952.9805万美元和9608.3508万美元；国债账面价值分别为7399.5586万美元和0，公允价值分别为7415.8935万美元和0[44] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，应付抵押账款（合伙物业）账面价值分别为41147.5632万美元和37048.139万美元，公允价值分别为36689.1771万美元和38324.4134万美元；应付抵押账款（投资物业）账面价值分别为16611.9958万美元和16620.3705万美元，公允价值分别为15592.2343万美元和17588.1762万美元[44] - 2021年联邦应纳税所得额约为405.6万美元，比报表收入多约675.6万美元；2021年12月31日，公司房地产的联邦累计税基比报表基础多约1094.6万美元；公司在合资企业投资中的联邦税基比报表基础多约106.6万美元[45] - 截至2022年9月30日，主要税务管辖区根据时效法规通常仍可审查的纳税年度为2018年起[45] - 2022年9月30日，各投资项目资产总计1.16584494亿美元，负债总计1.71381348亿美元，合伙人资本总计 - 5479.6854万美元 [51] - 截至2022年11月1日，已售单元总数为175个 [52] - 2022年前九个月公司总收入为17364454美元，净收入为381101美元[53] - 2022年第三季度公司总收入为6065567美元，净收入为193571美元[53] - 2021年9月30日公司总资产为119462745美元，总负债为170953204美元[55] - 2021年前九个月公司总收入为15104050美元，净亏损为1965510美元[56] - 2021年9月30日合作伙伴资本为 - 51490459美元[55] - 2021年第三季度总营收为5354892美元，其中租金收入5317161美元，洗衣和杂项收入37731美元[57] - 2021年第三季度总费用为4298122美元，包括行政、折旧摊销、管理费等多项费用[57] - 2021年第三季度净收入（亏损）为 - 609021美元[57] - 2019年1月1日起，公司401(k)计划中员工可递延最高90%合格薪酬，公司匹配50%，最高至6%的递延薪酬，2022年前三季度该计划总费用为70000美元[58] - 2022年10月1日至2023年1月19日，公司购买1658份存托凭证，平均价格每份76.58美元，总成本127565美元[60] - 公司需购买13个B类单位和1个普通合伙单位，成本分别为30154美元和1587美元[61] - 2022年10月14日，公司与银行修改贷款协议，现有债务5954546.14美元，延期至2032年10月14日，利率4.6%，前2年只付利息[61] - 2022年11月，公司批准季度分配，每单位9.60美元，2022年12月31日支付[63] - 2022年12月12日，公司签署协议以约10151000美元购买商业零售物业，已支付500000美元定金，2023年1月18日完成交易[63] - 截至2022年9月30日，公司长期债务约581358000美元，可变利率债务10000000美元，利率在LIBOR加195至300个基点之间[116] 租金及收入相关业务线数据关键指标变化 - 2022年和2021年第三季度租金收入分别为1697.4515万美元和1583.2492万美元，2022年和2021年前三季度租金收入分别为5026.0258万美元和4614.5825万美元[5] - 2022年和2021年第三季度净收入分别为99.5224万美元和 - 7.5385万美元，2022年和2021年前三季度净收入分别为158.0625万美元和20.0326万美元[5] - 2022年和2021年，无单一租户占公司收入超过5%[19] - 2022年1 - 9月，约95%的租金收入与住宅公寓和 condominium 单位相关，约5%与商业地产相关；2022 - 2027年及以后商业地产最低未来年度租金收入总计707.8万美元[37] - 2022年前九个月租金收入为17255169美元，洗衣和杂项收入为109285美元[53] - 2022年第三季度租金收入为6029010美元，洗衣和杂项收入为36557美元[53] - 2021年前九个月租金收入为14989292美元，洗衣和杂项收入为114758美元[56] 公司物业及投资权益情况 - 公司拥有29处物业，包括21栋住宅建筑、4栋商住办混合建筑、3栋商业建筑和一个公寓综合体的个别单元，共2892套公寓单元、19套公寓和108043平方英尺商业空间，还拥有7处住宅和混合用途物业40 - 50%的权益[8] - 公司对附属公司拥有99.67% - 100%的所有权权益，对7家有限责任公司拥有40 - 50%的所有权权益，采用权益法核算对非合并合资企业的投资[9] - 截至2022年9月30日，公司及子公司拥有2892套住宅公寓单元，分布在25个住宅和混合用途综合体中[21] - 截至2022年9月30日，公司及子公司拥有19套住宅公寓单元，均出租给住宅租户[21] - 截至2022年9月30日，公司及子公司拥有商业购物中心、商业建筑和混合用途物业[21] - 截至2022年9月30日，公司拥有七处住宅和混合用途综合体40% - 50%的所有权权益，共688套公寓单元[21] - 公司在七个有限合伙企业中拥有40% - 50%的所有权权益，布朗家族相关实体的所有权权益在47.6% - 59%之间[24] - 公司投资了七家有限合伙企业和有限责任公司，多数投资于住宅公寓综合体，三家合资企业投资于商业地产，公司在每项投资中的所有权权益在40% - 50%之间[46] - 布朗家族所有权权益在47.6%至59%之间[47] - 2009年10月28日，公司投资约1592.5万美元获得马萨诸塞州布鲁克莱恩一处住宅物业40%权益，购买价1.295亿美元，原抵押贷款8991.4万美元，利率5.57% [47] - 2018年5月31日，汉密尔顿公园与约翰·汉考克人寿保险公司签订1.25亿美元抵押贷款票据，利率3.99% [47] - 汉密尔顿公园用贷款偿还约8200万美元未偿贷款，向业主分配约4120万美元，公司分得约1650万美元 [47] - 2005年3月7日，公司投资200万美元获得波士顿一处建筑50%所有权权益，购买价1430万美元，抵押贷款1075万美元 [47] - 2015年9月30日，汉密尔顿埃塞克斯81有限责任公司获得1000万美元新抵押贷款，利率2.18%加1个月伦敦银行间同业拆借利率 [47] - 2005年3月2日，公司投资235.2万美元获得昆西一处公寓综合体50%所有权权益，购买价2375万美元 [47] - 2016年7月8日，汉密尔顿1025有限责任公司还清抵押贷款，公司出资235.95万美元 [49] 公司债务及信贷相关情况 - 截至2022年9月30日，抵押贷款的利率范围为2.97% - 4.95%，加权平均利率为3.69%，有效利率为3.80%，年度到期金额总计4.14689亿美元，扣除未摊销的递延融资成本后为4.11476亿美元[26][27] - 2021年11月30日，公司与KeyBank签订初始金额为1.56亿美元的主信贷安排协议，2022年6月16日修订协议增加8028.4万美元的预付款，用于偿还约3706.5万美元现有债务及支付约85.4万美元提前还款罚金，剩余约4238.4万美元用于一般合伙目的[29] - 公司2014年签订的2500万美元循环信贷额度协议经多次延期和修改，修改期内承诺金额限制为1700万美元，多项贷款契约在2022年9月30日前有调整，如最低综合债务偿付比率从1.60调整为1.35等[30] - 截至2022年9月30日，投资组合的债务收益率降至8.05%，低于最低要求8.5%，公司未遵守债务收益率财务契约，无法从信贷额度中提款[31] - 信贷额度的新利率为LIBOR加300个基点，修改和续约费用约为17.9万美元，2021年12月3日公司还清信贷额度的1700万美元未偿还余额[31] - 截至2022年9月30日，公司收到的预付租金约258.1万美元计入现金及现金等价物，保证金约340.2万美元计入预付费用和其他资产且为受限现金[32] - 2022年9月30日未来年度抵押贷款到期总额为166669883美元，扣除未摊销递延融资成本后为166119958美元[54] - 2022年9月30日上述抵押贷款加权平均利率为4.05%，含递延融资成本摊销费用的有效利率为4.12%[54] 公司资产减值及税务审查情况 - 公司每年评估租赁物业或非合并子公司投资是否存在减值迹象[13] - 截至2022年9月30日，主要税务管辖区根据时效法规通常仍可审查的纳税年度为2018年起[45]