首次公开募股及私募配售情况 - 2021年11月19日，公司首次公开募股2760万股，单价10美元，总收益约2.76亿美元，发行成本约1660万美元，其中约970万美元为递延承销佣金[317] - 首次公开募股同时，公司完成1373万份私募认股权证的私募配售，单价1美元，总收益1370万美元[317][322] - 首次公开募股和私募配售完成后，约2.815亿美元（每股10.20美元）被存入信托账户[317] - 承销商获45天超额配售选择权，可按发行价减折扣和佣金购买360万份额外单位，已于2021年11月17日全部行使，承销折扣为每份0.2美元，总计约550万美元，递延承销佣金为每份0.35美元，总计约970万美元[338] - 2021年首次公开募股发行27,600,000个单位，产生约2.76亿美元毛收入，发行成本约1660万美元[362] - 2021年私募配售13,730,000份认股权证，产生1370万美元毛收入[362] - 首次公开募股和私募配售完成后，约2.815亿美元净收入存入信托账户[362] - 2021年11月19日公司完成首次公开募股，发行2760万股单位，单价10美元，总收益约2.76亿美元，发行成本约1660万美元，其中递延承销佣金约970万美元[391] - 首次公开募股同时完成私募配售，出售1373万份私募认股权证，单价1美元，总收益约1370万美元[392] - 公司首次公开募股产生的发行成本为1660万美元[380] - 承销商有权获得每单位0.2美元的承销折扣，总计约550万美元；每单位0.35美元的递延承销佣金，总计约970万美元，递延费用在公司完成首次业务合并时支付[401][402] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日，公司净收入约130万美元，包括200万美元的一般及行政费用和410万美元的利息收入，2022年利息收入所得税为80万美元；2021年3月24日至12月31日，公司净亏损约30万美元[318] - 截至2022年12月31日，公司现金为50万美元，营运资金约50万美元；截至2021年12月31日，现金为250万美元，营运资金约170万美元[319] - 2022年末现金为468,461美元，较2021年末的2,505,395美元减少81.30%[356] - 2022年投资信托账户利息收入为4,073,078美元，2021年为3,211美元[357] - 2022年净收入为1,297,593美元，2021年净亏损为248,154美元[357] - 2022年基本和摊薄加权平均可赎回普通股为27,600,000股，2021年为4,502,128股[357] - 2022年基本和摊薄可赎回普通股每股净收入为0.04美元，2021年为2.95美元[357] - 2022年基本和摊薄不可赎回普通股每股净收入为0.04美元，2021年净亏损为1.96美元[357] - 截至2022年12月31日和2021年，公司现金分别为0.5百万美元和2.5百万美元[375] - 2022年12月31日和2021年，公司信托账户投资分别约为28480万美元和28150万美元[376] - 2022年，公司从信托账户提取80万美元用于支付税款[377] - 2022年和2021年12月31日无未确认的税收优惠，也无应计利息和罚款[386] - 2022年和2021年计算每股净收益（亏损）时，公共股和不可赎回股分配比例分别为61%和39%[388] - 2022年净收益（亏损）可能赎回金额为129.7593万美元，2021年为 - 24.8154万美元；包含临时权益增值至赎回价值的2022年净收益（亏损）为129.7593万美元，2021年为 - 2235.2783万美元[388] - 2022年全年公司税前净收入约为210万美元，2021年3月24日（成立）至12月31日期间税前净亏损约为20万美元[410] - 2022年公司所得税费用为81.25万美元，2021年为0，费用增加归因于2022年信托资产收益增加[410] - 截至2022年和2021年12月31日，公司分别有2.32万美元和2.74万美元的美国联邦净运营亏损结转，无州净运营亏损结转[412] 创始人股份情况 - 2021年3月30日，公司发起人支付2.5万美元获得862.5万股创始人股份；2021年11月16日，发起人无偿交回190万股；1.75万股创始人股份以700美元价格发行给独立董事；截至2021年11月19日，创始人股份为690万股，占首次公开募股后已发行和流通股份的20%[321] - 2021年3月30日，发起人支付2.5万美元获得862.5万股创始人股份；截至2022年和2021年12月31日，有690万股创始人股份流通，占首次公开募股后已发行和流通股份的20%[393] - 公司授权发行500万股F类普通股，截至2022年和2021年12月31日，流通690万股，占首次公开募股后已发行和流通股份的20%[403] 关联方贷款及费用情况 - 2021年3月26日，发起人关联方同意向公司提供最高30万美元贷款，公司借款14.1656万美元，并于2021年11月19日全额偿还[323] - 截至2022年12月31日，公司因行政支持欠发起人关联方13.5万美元，发起人关联方因费用报销欠公司12.4536万美元[324][325] - 2021年11月16日起，公司每月向发起人或其关联方支付1.5万美元用于办公场地等支持，截至2022年12月31日，已产生支持成本20.25万美元[326] - 2021年3月26日，发起人关联方同意向公司提供最高30万美元贷款，该贷款于2021年11月19日首次公开募股结束时全额偿还[394] - 截至2021年12月31日，公司欠发起人关联方59.75万美元；截至2022年12月31日，公司欠发起人关联方13.5万美元，关联方欠公司12.4536万美元[396] - 2021年11月16日起，公司每月向发起人或其关联方支付1.5万美元用于办公场地等支持；2022年和2021年分别产生支持成本18万美元和2.25万美元[397] 业务合并相关情况 - 2023年2月14日，公司与Vast Solar Pty Ltd等签订业务合并协议，合并后公司将成为Vast的全资子公司[327] - 公司将初始15个月完成首次业务合并的期限延长3个月，为此向关联方发行总计276万美元的无担保本票[335] - 若公司在2023年8月19日前无法完成业务合并，将停止所有运营并进行清算，这对公司持续经营能力产生重大疑虑[350] - 公司初始业务合并目标的公平市值至少为信托账户净资产的80%[363] - 公众股东赎回股份时每股可获得信托账户金额初始预计为10.20美元，每延长三个月完成首次业务合并可增加0.10美元/股[365] - 截至2022年12月31日，公司有15个月时间完成首次业务合并，最多可延长两次，每次三个月，共21个月，每次延期需向信托账户存入276万美元，最多存入552万美元[365] - 若公司未能在规定时间内完成业务合并，将按信托账户存款总额赎回公众股份，剩余资产每股价值可能仅为10.20美元[366][367] - 公司需在2023年8月19日前完成业务合并，否则将强制清算和解散[372] - 公众股东及其关联方未经公司事先同意，赎回股份不得超过公众股份总数的15%[365] - 2023年2月14日，公司与Vast Solar签订业务合并协议，合并后实体名为Vast，预计在纽交所上市，股票代码“VSTE”[414] - 2023年2月16日，公司与发起人签订276万美元无担保本票协议，将完成首次业务合并的初始15个月期限延长3个月[414] - 若完成首次业务合并，贷款将从公共股东信托账户收益中偿还，或由发起人选择按每股1美元将部分或全部贷款转换为认股权证[414][415] - 若未完成首次业务合并，贷款仅从信托账户外资金偿还[416] 股份及认股权证相关规定 - 截至2022年和2021年12月31日，2760万股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列示[342] - 保荐人在盈利期内满足特定价格目标，有权获最多390万股额外Vast普通股[332] - 《股东和注册权协议》规定，Vast将在交易完成后60天内向美国证券交易委员会提交转售注册声明，并尽商业上合理的努力使其尽快生效[332] - 创始人股份、私募认股权证及可能因营运资金贷款转换而发行的认股权证持有人享有注册权，公司承担注册声明相关费用[337] - 若公司完成首次业务合并，将用信托账户收益偿还贷款，或按保荐人选择将部分或全部贷款转换为认股权证，若未完成则仅用信托账户外资金偿还[336] - 截至2022年和2021年12月31日，有1380万份公开认股权证和1373万份私募认股权证流通，行权价格为每股11.50美元[405] - 若满足特定条件，认股权证行权价格将调整为市值和新发行价格较高者的115%，赎回触发价格将调整为较高者的180%[405] - 当A类普通股每股价格等于或超过18.00美元，公司可按每份认股权证0.01美元的价格赎回全部公开认股权证[406][407] - 公司授权发行500万股优先股，截至2022年和2021年12月31日，无优先股发行或流通[403] - 公司授权发行5亿股A类普通股，截至2022年和2021年12月31日，发行并流通2760万股，均可能被赎回[403] - 公司授权发行500万股B类普通股，截至2022年和2021年12月31日，无B类普通股发行或流通[403] 其他情况 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长公司”的条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，部分报告要求豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止[345] - 审计机构认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量[349] - 2023年2月9日和10日，公司收到花旗银行和富国银行信件，免除首次公开募股递延承销费支付权利[414]