机电工程项目与业务发展 - 公司2023年度通过全资附属公司SEM Resources Limited在香港板块承接机电工程项目，以分散市场风险及不确定性[6] - 公司机电工程业务范围主要包括澳门及香港的商业及住宅开发、酒店开发、娱乐场开发、酒店翻新与体育场馆项目中新建及现有楼宇的电气系统的供应、安装及保养[7] - 2006年全达系统（澳门）获授第一个娱乐场项目，总合约金额约为2220万澳门元[9] - 2007年全达系统（澳门）向一个综合性用途的发展（酒店及服务式公寓）项目提供机电工程，总合约金额约为1.186亿澳门元[10][11] - 2008年公司实现年度收益约为7000万澳门元[12] - 2015年全达系统（澳门）在澳门土地工务运输局正式登记为进行建筑工程的注册承建商[13][14] - 2015年全达系统（澳门）获授一个项目，于澳门氹仔的住宅及商业发展项目安装及供应电气系统，初始合约金额约为1.387亿澳门元[15][16] - 2016年全达系统（澳门）获授一个项目，于澳门友谊大道的酒店翻新项目提供维护、供应及安装装修、电气、机械通风及空调和管道工程，初始合约金额约为1.206亿澳门元[17] - 全達系統（澳門）獲授澳門友誼大馬路酒店翻新項目，初始合約金額約為120.6百萬澳門元[18] - 2017年公司首次實現年度收益逾200.0百萬澳門元[18] - 全達系統（澳門）獲授澳門南灣湖酒店發展項目，初始合約金額約為168.8百萬澳門元（包括臨時金額約13.6百萬澳門元）[19][20] - 全達系統（澳門）獲授氹仔醫院發展項目，初始合約金額約為123.0百萬澳門元[23][24] - SEM Resources獲授葵涌數據中心發展項目及啟德體育公園開發項目，初始合約金額分別約為42.0百萬港元（折合約43.4百萬澳門元）及358.6百萬港元（折合約369.9百萬澳門元）[25][26] - 全達系統（澳門）獲授澳門氹仔娛樂場發展項目，初始合約金額約為27.8百萬澳門元[27][28] - SEM Resources獲授連鎖餐館機械通風及空調安裝項目，合約金額約為3.7百萬港元[29][30] - 公司2023年获得10个机电工程项目，总合约金额约为3910万港元，完成9个项目，积存项目14个，未完成合约金额约为2.672亿港元[46] - 公司未来计划通过承接更多机电工程项目来扩大业务规模[101] 财务表现与亏损 - 公司2023年总收益约为2.589亿港元，较2022年的2.813亿港元减少2240万港元，降幅为8.0%[47] - 公司2023年录得净亏损，主要由于澳门亏损项目、香港大型项目收入增加、项目延期导致人工成本增加及利潤率較低[37] - 公司2023年收益为2.589亿港元，同比下降8.0%[55] - 2023年销售成本为2.394亿港元，同比下降7.3%，其中人工成本和分包成本分别占49.6%和40.7%[55] - 2023年整体毛利为1950万港元，毛利率从2022年的8.2%下降至7.5%[57] - 毛利率下降主要由于澳门和香港市场的人工成本和材料成本较高，以及建筑市场竞争激烈[58] - 公司预计毛利率将在未来几年回升，并正在竞标高利润项目以维持较高毛利率[59] - 2023年其他收入为120万港元，较2022年的170万港元下降，主要由于2022年获得的一次性政府补助[61] - 2023年其他亏损为280万港元，主要由于物业、厂房和设备的减值[63] - 公司2023年累计信贷亏损拨备为2350万港元（合约资产）和510万港元（贸易应收账款）[66] - 公司2023年度的预期信贷亏损模式下的减值亏损从2022年度的1250万港元减少至约370万港元，主要由于项目客户的信贷风险下降[71] - 公司2023年度的行政开支从2022年度的约1760万港元增加至约2210万港元，主要由于员工成本和专业费用增加[73] - 公司2023年度的所得税开支从2022年度的约120万港元变为约20万港元的税项抵免，归因于拨回过往年度澳门补充税的超额拨备[74] - 公司2023年度录得净亏损约800万港元，而2022年度的净亏损为约670万港元[75] 市场与运营挑战 - 公司2023年面临运营挑战，包括劳动力短缺和项目延迟，导致收入下降[47] - 公司2023年重组了项目管理团队，并将工作流程数字化，以更好地处理未来更大、更复杂的项目[52] - 公司预计未来几年澳门和香港的营商环境将有所改善，并计划强化员工队伍以承担更复杂的项目[52] - 公司业务主要依赖项目竞标，未能吸引新客户或获得新项目将导致收入大幅减少[86][87] - 公司面临项目成本波动和输入劳工配额等风险，可能对经营和财务表现产生不利影响[89] - 公司已实施风险管理系统，由高层董事领导，旨在加深风险意识和控制责任[91] 员工与薪酬 - 公司2023年总员工成本为3130万港元，较2022年的2520万港元增长24.2%[109] - 公司2023年全职员工人数为72人，较2022年的79人减少8.9%[109] - 公司2023年员工分布为16人驻澳门，56人驻香港，较2022年的23人驻澳门和56人驻香港有所调整[109] - 公司2023年薪酬政策符合相关司法权区的现行法律、市场条件及员工和公司表现[110] 公司治理与董事会 - 公司董事会由3名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事组成，结构均衡，权力制衡[163] - 公司已采纳联交所上市规则附录C1中的企业管治守则，并在2023年度及年报日期前遵守了该守则[159] - 公司主席尹民强先生暂时承担行政总裁职能，此措施偏离了企业管治守则的C.2.1条款，但董事会认为这是临时性措施[161][163] - 公司已采纳上市规则附录C3中的标准守则，作为董事进行证券交易的行为守则，所有董事确认在2023年度及年报日期前已遵守该守则[164] - 公司致力于塑造促进长期可持续发展的企业文化，该文化不仅有利于客户、供应商和投资者，也有利于员工[165] - 公司强调稳健的企业管治，包括员工参与、雇员留任及全面培训等机制[166] - 公司在财务报告、举报、资料隐私及反贪污政策方面维持严格常规[166] - 公司致力于实现多维度可持续增长，包括财务表现及环境、社会及管治（ESG）考虑因素[168] - 公司策略方针涉及对收入、盈利能力、利润率、成本、资本分配、投资回报及其他融资活动的严格管理[170] - 公司董事会由七名董事组成，包括执行董事、非执行董事及独立非执行董事[172] - 董事会定期会面，讨论及制定公司整体策略以及营运及财务表现[177] - 公司董事会每年至少举行四次会议，必要时可安排额外会议[178] - 公司董事会成员在技能及经验方面维持均衡，切合公司业务所需[174] - 公司有三名独立非执行董事，均具备适当的专业资格或会计及财务管理专长[179] - 公司董事会成员之间除特定亲属关系外，无其他财务、业务、家族或其他重大关系[176] - 公司董事会中有三名独立非执行董事，占比超过三分之一，符合上市规则3.10A的要求[182] - 独立非执行董事不会获得与业绩挂钩的股权薪酬，以确保其决策的客观性和独立性[182] - 执行及非执行董事与公司签订为期三年的委任合同，受终止条款和轮值退任规定约束[184] - 独立非执行董事与公司签订为期三年的委任函，受终止条款和轮值退任规定约束[185] - 提名委员会每年评估独立非执行董事的独立性，确保其能持续作出独立判断[186] - 董事会负责监督公司所有重大事宜，包括政策制定、整体策略、内部控制和风险管理[188] - 董事会已成立三个委员会：审核委员会、提名委员会和薪酬委员会[188] - 董事会已授权管理层负责实施董事会采纳的策略和方向，并进行集团的日常管理和运营[196] - 公司于2020年1月22日采纳董事会成员多元化政策，旨在提升董事会的效率[199] - 公司视董事会层面的多元化为支持其战略目标和可持续发展的重要元素[200] 董事与高管背景 - 尹民強先生持有香港機電工程署頒發的B級電業工程人員註冊證明書，並擁有超過28年的機電工程行業經驗[118] - 尹志偉先生於1993年加入全達系統（澳門）擔任合約經理，並於2015年獲委任為公司董事，現負責為公司業務發展提供策略意見[123][124] - 俞志軍先生於1994年加入全達系統（澳門）擔任工程師，並於2018年獲委任為公司執行董事，現負責監督項目管理及日常營運[129][130] - 簡尹慧兒夫人為公司非執行董事，並擔任審核委員會及薪酬委員會成員，現負責為公司內部控制及企業管治提供策略意見[133] - 简夫人为REM Group (Holdings) Limited的非执行董事，该公司股票代码为1750，其已发行股份在联交所上市[136] - 刘炳章先生为独立非执行董事，72岁，自2020年1月22日起担任该职位，并担任提名委员会主席及薪酬委员会成员[138] - 刘炳章先生在建筑、房地产及基建项目方面拥有丰富经验，曾担任香港立法会议员（2000-2004）及多个政府和非政府组织的职务[139] - 刘炳章先生曾担任建滔积层板控股有限公司（股票代码：1888）和香港铁路有限公司（股票代码：66）的独立非执行董事[139] - 刘炳章先生自2020年11月起担任华润万象生活有限公司（股票代码：1209）的独立非执行董事，自2023年6月起担任瑞安建业有限公司（股票代码：983）的独立非执行董事[140] - 黄威文博士为独立非执行董事，73岁，担任薪酬委员会主席及审核委员会成员，拥有丰富的信息系统开发及公司管理经验[143] - 黄威文博士曾担任香港特别行政区政府入境处助理处长，主管信息系统，直至2007年退休[146] - 黄威文博士退休后成为身份及边境管理领域的独立专家顾问，并在多个学术机构担任顾问和教授职务[146] 资金与流动性 - 公司截至2023年12月31日的现金及现金等价物约为3590万港元，较2022年12月31日的约1970万港元有所增加[77] - 公司截至2023年12月31日的营运资金为约1.834亿港元，总权益为约2.091亿港元[78] - 公司截至2023年12月31日的负债比率为约24.3%，较2022年12月31日的约23.6%保持稳定[79] - 公司目前没有设立任何外币对冲政策，因其外汇风险不显著，但将持续监控货币变动风险[81][82] - 公司银行借款利率为最优惠年利率减2.55%[84] - 公司目前没有利率对冲政策，但管理层会在需要时考虑对冲重大利率风险[85] - 公司定期审查账龄分析并与客户管理层密切沟通以监控流动性压力[88] - 公司上市所得款项净额为7100万港元，截至2023年12月31日已使用6980万港元，剩余120万港元未使用[113] - 公司重新分配未使用上市所得款项净额，用于加强香港市场的人力资源，该市场已录得分部收益大幅增长[113] 法律与合规 - 公司2023年未发生重大法律违规事件，仅在企业管治守则C.2.1条款上有所偏离[107] - 公司2023年报告期后未发生其他重大事项[106] 未来展望与策略 - 公司预计未来一年业务前景乐观，得益于低债务水平和充裕的流动性[102] - 公司计划通过在大中华区投资不同行业来分散风险并扩大长期收益来源[103] - 公司预计与项目相关的仲裁将在2024年底前完成，并已收到积极的裁定结果[67] - 公司预计能够收回直接客户的未偿还款项，金额包括未偿还的合约资产和应收贸易账款[69]