LNG业务合作 - 公司与多家企业签订LNG销售与购买协议，如与ENN的协议供应量从1.5 mtpa增至2.0 mtpa，与ENGIE供应1.75 mtpa等[107] - 2019年3月公司与Shell签订20年销售和购买协议，每年供应约200万吨液化天然气[196] Terminal建设成本 - 公司预计建设Terminal的Trains 1 - 3的EPC成本约为115亿美元，最终价格在FID前确定且可能变化[109][114] 股票和优先股私募 - 2022年公司进行多次股票和优先股私募，4月售4,618,226股普通股获约3000万美元，9月售15,454,160股普通股获约8500万美元，3月售10,500股C系列可转换优先股获1050万美元等[111][112][113] - 2022年4月公司以6.496美元/股出售461.8226万股普通股，获约3000万美元；9月以5.5美元/股出售1545.416万股普通股，获约8500万美元[186] - 2023年2月3日公司签订普通股购买协议，以每股5.998美元出售5,835,277股普通股，总购买价为3500万美元[202] 现金及持续经营能力 - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物余额为6280万美元，对持续经营能力存在重大疑虑[113] - 公司自成立以来一直存在经营亏损，管理层预计可预见未来经营亏损和负现金流将持续，对公司持续经营能力存疑[135] 开发活动支出 - 2023年及Terminal初始阶段FID前，公司预计每月开发活动支出约1500万美元[113] 现金流量变化 - 2022年和2021年经营活动现金流出分别为4010万美元和1800万美元，2022年增加因员工成本和咨询费增加[116][117] - 2022年和2021年投资活动现金流出分别为4090万美元和1850万美元，2022年增加因Terminal开发和资产收购[117][118] - 2022年和2021年融资活动现金流入分别为1.182亿美元和3940万美元，2022年主要来自普通股和优先股销售[119] - 2022年经营活动净现金使用量4007.6万美元，较2021年的1796万美元增加123.14%[150] - 2022年投资活动净现金使用量4088.8万美元，较2021年的1853.4万美元增加120.61%[150] - 2022年融资活动净现金提供量1.18201亿美元，较2021年的3943.8万美元增加200.98%[150] 合同义务 - 截至2022年12月31日，公司合同义务总计1.1625亿美元，其中2023年需支付8507万美元[120] 碳捕获合作 - NEXT Carbon Solutions与California Resources Corporation合作，完成对Elk Hills Power Plant高达95%的CO₂捕获和压缩的FEED研究[110] 净亏损情况 - 2022年公司综合净亏损6010万美元，合每股0.65美元；2021年净亏损2200万美元，合每股0.34美元，净亏损增加3800万美元[122] - 2022年净亏损6007.1万美元，较2021年的2203.9万美元亏损扩大172.56%[147] - 2022年归属于普通股股东的净亏损8435.3万美元，较2021年的4039.6万美元亏损扩大108.81%[147] 费用变化 - 2022年一般及行政费用为4909.3万美元，较2021年的1680.3万美元增加3229万美元，主要因股份支付费用增加1180万美元等[122] - 2022年开发费用净额为410.1万美元，较2021年的161.5万美元增加248.6万美元，主要因NEXT Carbon Solutions于2022年5月开始的项目[122] 认股权证负债 - 2022年普通股认股权证负债损失约570万美元，主要因公司普通股股价上涨[123] - 截至2022年12月31日，公司有400万美元的普通股认股权证负债[140] - 管理层使用蒙特卡罗估值法确定普通股认股权证负债的公允价值，涉及股价、行使价等定性信息[140] - 审计师将普通股认股权证负债的估值确定为关键审计事项，因其涉及管理层重大判断且需专业技能[140][141] - 审计师对普通股认股权证负债估值的审计程序包括测试控制设计、测试稀释股份时间表等[142][143][144] - 截至2022年和2021年12月31日，未行使普通股认股权证分别占已发行普通股总数的0.71%和0.86%，行使价为0.01美元/股[183] - 2022年和2021年公司对普通股认股权证重新估值分别确认损失570万美元和250万美元[185] 优先股股息 - 2022年优先股股息为2430万美元，以发行A、B、C系列优先股的实物形式支付[123] - 可转换优先股股息率为12%，2022年和2021年分别以实物支付股息2430万美元和1830万美元，2023年1月支付670万美元[182] 资产情况 - 2022年末总资产3.1243亿美元，较2021年末的2.22105亿美元增长40.67%[146] - 截至2022年和2021年12月31日，预付费用和其他流动资产分别为114.9万美元和83.5万美元，其中预付订阅分别为42.3万美元和8.5万美元，预付保险分别为61.9万美元和37.6万美元等[173] - 截至2022年和2021年12月31日，固定资产净值分别为48.5万美元和35.4万美元，终端和管道资产分别为2.18161亿美元和1.73462亿美元[176] - 2022年和2021年12月31日止年度的折旧费用分别为16.2万美元和18.4万美元[176] - 2022年12月31日，办公租赁使用权资产为147.4万美元，2021年为59万美元；办公租赁负债为109.3万美元，2021年为59.6万美元[177] - 2022年总租赁负债为155.8万美元，2021年为59.6万美元；2022年总租赁费用为111.9万美元，2021年为90.5万美元[177][178] - 截至2022年12月31日，其他非流动资产为2837.2万美元，2021年为2131.2万美元；应计负债和其他流动负债为2318.4万美元，2021年为597.3万美元[179][180] 股权交易 - 2020年3月2日，公司子公司NextDecade LLC以约1940万美元出售Rio Bravo Pipeline Company, LLC全部股权，买方当时支付1500万美元，其余在特定条件满足后支付[173] - 若Rio Grande或其关联方在2023年12月31日前未发通知，买方有权以不超2300万美元将股权卖回给NextDecade LLC [175] 经营分部 - 公司在2022年和2021年12月31日止年度按单一经营分部运营[171] 报告公司资格 - 因非关联方持有的普通股价值低于2.5亿美元，公司符合“较小报告公司”资格，可享受SEC报告要求豁免[172] 会计政策 - 公司按历史成本计量物业、厂房及设备，并采用直线法在预计使用寿命内折旧[159] - 公司在租赁开始日确定合同安排是否为租赁，经营租赁使用权资产和租赁负债按未来租赁付款额现值确认[160] - 公司按GAAP计算每股净收益，基本和摊薄每股收益相同，因潜在稀释证券具反稀释作用[166] 办公租赁 - 公司在休斯顿租赁约33,800平方英尺办公空间，租约2023年12月31日到期；在新加坡租赁约2,500平方英尺办公空间，租约2025年10月31日到期；里奥格兰德与BND签订约984英亩土地租约，初始期限30年，生效日期延至2023年5月6日，可延至2024年5月6日[177] 可转换优先股情况 - 2022年A类可转换优先股发行及流通82948股，清算优先权为每股1000美元，总值7302.6万美元[146] - 2022年B类可转换优先股发行及流通79239股，清算优先权为每股1000美元，总值7340.8万美元[146] - 2022年C类可转换优先股发行及流通59366股，清算优先权为每股1000美元，总值5600.9万美元[146] - 2021年公司出售C系列可转换优先股获3950万美元，2022年获1050万美元；截至2022年12月31日，A、B、C系列可转换优先股分别为82,948股、79,239股、59,366股[181][182] 普通股发行 - 2022年，B系列优先股持有人行使普通股认股权证，公司发行约50万股普通股[187] 股份支付费用 - 2022年和2021年总股份支付费用（没收）分别为7,472千美元和 - 4,313千美元，2022年12月31日与权益分类奖励相关的未确认补偿成本为4810万美元，预计在1.5年的加权平均期间内确认[190] 非归属受限股及单位 - 2022年12月31日非归属受限股为1,083千股，加权平均授予日公允价值为每股7.51美元；非归属受限股单位为10,304千股，加权平均授予日公允价值为每股4.82美元[191][192] 税率及亏损结转 - 2022年和2021年美国联邦法定税率均为21%，有效税率均为0%；2022年12月31日联邦净营业亏损结转约为1.754亿美元，其中约2610万美元将在2034年至2038年到期[193] 土地租赁协议 - 2019年3月公司签订土地租赁协议，2022年4月修订协议将生效日期延长至2023年5月6日，可选择延长至2024年5月6日，需每季度支付约160万美元[197] 会计标准采用 - 2022年公司采用ASU 2020 - 06标准，采用修改后的追溯法，对合并财务报表无影响[199]