整体财务关键指标变化 - 2021年上半年净收入为3850万美元，2020年同期为1530万美元；2021年上半年基本和摊薄后每股收益为0.78美元，2020年同期为0.33美元；2021年上半年平均资产回报率为1.40%，2020年同期为0.61%；2021年上半年平均股东权益回报率为10.28%，2020年同期为4.37%[208] - 2021年上半年净收入为3850万美元，高于2020年同期的1530万美元；净利息收入增加1870万美元，贷款损失拨备减少1620万美元[224] - 2021年二季度净收入为1980万美元，2020年同期为1080万美元[239] 贷款损失拨备变化 - 2021年上半年贷款损失拨备减少1620万美元，降至负610万美元，2020年同期为1010万美元[208] - 2021年二季度贷款损失拨备从190万美元降至 - 370万美元，减少560万美元[243] 收益构成变化 - 2021年上半年收益包含约190万美元PCD贷款提前还款可accretable收入、140万美元贷款销售收益和280万美元PPP贷款相关费用；2020年上半年包含66.5万美元贷款销售收益和38.4万美元合并相关费用[208] 资产规模及结构变化 - 截至2021年6月30日，总资产较2020年12月31日减少8760万美元，降幅1.6%，至54.3亿美元[209][211] - 截至2021年6月30日，可供出售债务证券较2020年12月31日减少1.674亿美元，降幅13.2%，至11亿美元；总贷款减少2590万美元，降幅0.7%；现金及现金等价物增加1.056亿美元，增幅120.7%，至1.932亿美元[209][211][212][213] - 投资持有贷款净额从2020年12月31日的38.2亿美元降至2021年6月30日的38.14亿美元，减少600万美元[215] - 银行持有的人寿保险从2020年12月31日的1.619亿美元增至2021年6月30日的1.636亿美元，增加170万美元，增幅1.1%[218] - 其他资产从2020年12月31日的2540万美元增至2021年6月30日的3360万美元，增加820万美元，增幅32.5%[219] 信用损失拨备相关 - 公司于2021年1月1日采用CECL会计准则，信用损失拨备增加1110万美元，其中贷款增加1040万美元，未使用承诺增加73.7万美元，包括PCD贷款相关的680万美元[210] - 2021年1月1日公司采用CECL会计准则，确认累计影响调整，使股东权益减少310万美元；采用时，信用损失准备金增加1110万美元[229] - 信用损失拨备估计受行业和业务趋势、经济状况等不可控因素影响，且需判断模型估计是否足以涵盖当前终身预期信用损失观点[206] 非业主占用商业房地产集中度 - 截至2021年6月30日，非业主占用商业房地产集中度占总风险资本约461.2%[214] 可供出售债务证券组合构成 - 2021年6月30日，可供出售债务证券组合中9.701亿美元为房利美、房地美或吉利美发行或担保的住宅抵押贷款支持证券，280万美元为美国政府机构证券，1.244亿美元为投资级公司债券，7.8万美元为市政债券，有效期限为1.21年[213] 新会计指引影响 - 2021年1月1日采用新会计指引，要求实体估计并确认贷款、未使用信贷承诺和按摊余成本计量的持有至到期债务证券的终身预期信用损失拨备[203] 多户房地产贷款业务 - 2021年上半年多户房地产贷款发放额为3.85363亿美元，加权平均利率3.12%，加权平均贷款价值比62%；2020年同期为2.58084亿美元，加权平均利率3.66%，加权平均贷款价值比60%[216] PCD贷款情况 - 2021年6月30日PCD贷款总额为1670万美元，低于2020年12月31日的1850万美元；2021年上半年相关利息收入为290万美元，高于2020年同期的150万美元[217] - 2021年6月30日PCD贷款为1670万美元，较2020年12月31日的1850万美元减少；逾期30 - 89天和90天以上的比例分别降至2.4%和20.4%[252] 负债及存款变化 - 总负债从2020年12月31日的47.6亿美元降至2021年6月30日的46.7亿美元，减少8690万美元，降幅1.8%[220] - 存款从2020年12月31日的40.8亿美元增至2021年6月30日的41.1亿美元，增加3170万美元，增幅0.8%[221] 利息收支变化 - 2021年上半年利息收入为8830万美元，较2020年同期增加470万美元，增幅5.6%；利息支出为940万美元，较2020年同期减少1400万美元，降幅59.8%[225][226] - 2021年二季度利息收入从4090万美元增至4320万美元，增加230万美元，增幅5.7%[240] - 2021年二季度利息支出从1070万美元降至450万美元，减少610万美元，降幅57.4%[241] - 2021年上半年贷款平均余额为39.11215亿美元，利息收入8097.6万美元，收益率4.18%；2020年同期平均余额为35.29569亿美元，利息收入7068万美元，收益率4.03%[235] - 2021年上半年储蓄、NOW和货币市场账户平均余额为27.61541亿美元，利息支出177.7万美元，成本率0.13%；2020年同期平均余额为20.6714亿美元，利息支出696.7万美元，成本率0.68%[235] 非利息收支变化 - 2021年上半年非利息收入从430万美元增至760万美元，增加320万美元[230] - 2021年上半年非利息支出从3350万美元增至3940万美元，增加590万美元，增幅17.6%[231] - 2021年第二季度非利息收入为490万美元，较2020年同期的420万美元增加67.8万美元，增幅16.0%[244] - 2021年第二季度非利息支出为1990万美元，较2020年同期的1790万美元增加200万美元，增幅11.3%[245] 所得税费用及税率变化 - 2021年上半年所得税费用从550万美元增至1460万美元，有效税率从26.5%升至27.5%[232] - 2021年第二季度所得税费用为760万美元，2020年同期为390万美元；有效税率从26.5%升至27.8%[246] 净利息收入及息差变化 - 2021年二季度净利息收入从3020万美元增至3870万美元，增加850万美元，增幅28.0%[242] - 2021年第二季度净利息收入为3868.7万美元，2020年同期为3023万美元；净息差从2.53%升至2.96%[248] 不良贷款相关情况 - 2021年6月30日非应计贷款为812.4万美元，较2020年12月31日的851.6万美元减少；非不良贷款率从0.77%降至0.23%[253] - 2021年6月30日30 - 89天逾期应计贷款为590万美元，较2020年12月31日的1400万美元减少[256] - 2021年6月30日受TDR协议约束的应计贷款为760万美元，其中92.4%按重组条款执行；2020年12月31日为770万美元，其中84.1%按重组条款执行[258] - 2021年6月30日，公司非应计商业房地产贷款为3257美元，应计为7603美元；2020年12月31日，非应计为3705美元，应计为7697美元[260] 贷款延期还款情况 - 2020年6月宽限期高峰时，公司有286笔贷款获批延期还款，金额达3.602亿美元，约占贷款组合的10%；截至2021年6月30日，约2150万美元（21笔贷款）仍在延期，占当时未偿还贷款组合（不包括PCD贷款）的0.6%[260] - 截至2021年6月30日，公司贷款组合总额（不包括PCD）为38.00581亿美元，其中商业房地产和多户住宅贷款占比85.0%，延期还款贷款占比0.57%[262] - 截至2021年6月30日，延期还款的21笔贷款中，2笔共23.9万美元处于首次延期，19笔共2130万美元为重复延期；截至2021年8月6日，9笔共1210万美元已恢复按合同还款[263] 借款资金情况 - 2021年6月30日，公司借款资金（不包括租赁义务、浮动利率预付款和隔夜信贷额度）为4.633亿美元，加权平均利率2.11%，其中1.233亿美元将在一年内到期；2020年12月31日为5.85亿美元[266] - 截至2021年6月30日，公司借款总额463,275千美元，其中一年内到期123,275千美元，一到三年到期182,500千美元，三到五年到期112,500千美元，五年以上到期45,000千美元[273] 资金获取能力 - 截至2021年6月30日，公司可利用未抵押证券5.151亿美元、贷款14.3亿美元和抵押证券4920万美元从FHLB获得约19.9亿美元额外资金，通过FRB贴现窗口利用抵押证券的剩余借款能力为350万美元[266] 流动资产情况 - 截至2021年6月30日，Northfield Bancorp, Inc.（独立实体）的流动资产为5430万美元[267] 资本标准要求 - 联邦法规要求联邦保险存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%等[268] - 社区银行杠杆率（CBLR）最低资本要求2020年第二季度至年底为8%，2021年为8.5%，之后为9%；Northfield Bank和Northfield Bancorp自2020年第一季度起采用CBLR框架[269] 资本比率情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，Northfield Bank和Northfield Bancorp, Inc.的CBLR分别为11.37%、12.77%和11.96%、12.73%，均超过监管要求[271] 经营租赁负债情况 - 截至2021年6月30日，公司经营租赁负债总额51,964千美元，其中一年内到期5,785千美元，一到三年到期10,784千美元，三到五年到期9,289千美元，五年以上到期26,106千美元[273] 贷款承诺及资金承诺情况 - 截至2021年6月30日，公司发起贷款承诺总额154,859千美元，均在一年内到期[273] - 截至2021年6月30日，公司为未使用信贷额度提供资金的承诺总额225,429千美元，均在一年内到期，相关准备金为180万美元[273] 利率风险影响 - 截至2021年6月30日，若利率下降200个基点，公司预计净投资组合价值增加8.09%，第一年净利息收入减少3.89%，第二年减少8.64%；若利率上升400个基点，预计净投资组合价值减少4.67%，第一年净利息收入增加1.13%，第二年增加18.50%[285] - 截至2020年12月31日，若利率上升400个基点，公司预计净投资组合价值减少3.41%，第一年净利息收入增加1.52%，第二年增加20.02%；若利率下降200个基点，预计净投资组合价值增加19.65%，第一年净利息收入减少3.70%，第二年减少7.89%[285] - 2020年12月31日，利率上升400个基点，NPV减少29103千美元，降幅3.41% [285] - 2021年6月30日，利率下降200个基点，估计净投资组合价值增加8.09%，第一年净利息收入减少3.89% [285][287] - 2021年6月30日，利率上升400个基点，估计净投资组合价值减少4.67%，第一年净利息收入增加1.13% [285][287] LIBOR过渡计划 - 公司已实施过渡计划，以识别和修改受伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）直接或间接影响的贷款和其他金融工具，目前评估ASU No. 2020 - 04对公司过渡的影响，预计对财务状况和经营成果无重大影响[275] 利率风险管理策略 - 公司通过缩短生息资产平均期限、发起可变利率贷款等策略管理利率风险[278] - 公司主要市场风险为利率风险，通过缩短生息资产平均期限等策略管理[277][278] 市场利率变化分析方法 - 公司计算市场利率在假定范围内变化时，资产和负债净现值（NPV）的变化金额[279] - 公司通过净利息收入模型分析对利率变化的敏感性，估算12个月的净利息收入[280] 利率政策规定 - 公司政策规定，利率下降200个基点及以内，净现值比率降幅不超300个基点和10% [285] - 公司政策规定，利率上升400个基点及以内，净现值降幅不超475个基点和35% [285] 内部控制情况 - 截至2021年6月30日，公司披露控制和程序有效，且本季度财务报告内部控制无重大变化[288][289] - 截至2021年6