整体财务数据关键指标变化 - 2021年前三季度净收入为5460万美元，2020年同期为2390万美元；基本和摊薄后每股收益分别为1.12美元和1.11美元，2020年同期为0.50美元；平均资产回报率为1.33%，2020年同期为0.62%；平均股东权益回报率为9.68%，2020年同期为4.45%[201] - 2021年前三季度贷款信用损失拨备减少1650万美元至收益620万美元，2020年同期为拨备1030万美元[201] - 2021年前三季度收益受益于PPP贷款加速摊销费用产生的净利息收入430万美元、贷款出售收益140万美元和PCD贷款提前还款产生的可 accretable 收入190万美元；2020年前三季度收益包括与收购VSB Bancorp相关的合并费用430万美元和贷款出售收益66.5万美元[201] - 2021年前九个月净收入为5460万美元，2020年同期为2390万美元[218] - 2021年前九个月利息收入增加530万美元，增幅4.3%，达1.304亿美元[219] - 2021年前九个月利息支出减少1920万美元，降幅59.3%，为1320万美元[220] - 2021年前九个月贷款信用损失拨备减少1650万美元，变为收益620万美元[222] - 2021年前九个月非利息收入从740万美元增至1020万美元，增加280万美元[224] - 2021年前九个月非利息支出从5730万美元增至5850万美元，增加110万美元，增幅2.0%[225] - 2021年前九个月所得税费用从860万美元增至2070万美元，有效税率从26.5%升至27.5%[226] - 2021年第三季度净利润为1610万美元，2020年同期为860万美元[233] - 2021年第三季度利息收入从4150万美元增至4210万美元，增加68.9万美元，增幅1.7%[234] - 2021年第三季度利息支出从880万美元降至370万美元，减少510万美元，降幅57.9%[235] - 2021年第三季度净利息收入从3260万美元增至3840万美元，增加580万美元，增幅17.8%[236] - 2021年第三季度贷款信用损失拨备从16.5万美元降至 - 14.8万美元，减少31.3万美元[237] - 2021年第三季度净冲销额为48.3万美元，2020年同期为净回收3.1万美元[237] - 2021年第三季度非利息收入为260万美元，较2020年同期的300万美元减少39.4万美元，降幅13.0%[238] - 2021年第三季度非利息支出为1900万美元，较2020年同期的2380万美元减少480万美元，降幅20.0%[238] - 2021年第三季度所得税费用为610万美元，2020年同期为310万美元；有效税率从26.5%升至27.4%[239] - 2021年第三季度平均生息资产为50.96亿美元，利息收入4214.6万美元，收益率3.28%；2020年同期平均生息资产为51.81亿美元，利息收入4145.7万美元，收益率3.18%[241] - 2021年第三季度净利息收入为3841.7万美元，净息差为2.99%；2020年同期净利息收入为3260.8万美元，净息差为2.50%[241] 资产负债关键指标变化 - 截至2021年9月30日，总资产较2020年12月31日减少1.165亿美元，降幅2.1%，至54亿美元[202][204] - 截至2021年9月30日，可供出售债务证券较2020年12月31日减少1.8亿美元，降幅14.2%，至10.8亿美元[202][204][206] - 截至2021年9月30日，总贷款较2020年12月31日减少2620万美元，降幅0.7%[202][204] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物较2020年12月31日增加8620万美元，增幅98.4%，至1.737亿美元[202][204][205] - 截至2021年9月30日，权益证券较2020年12月31日增加500万美元，至520万美元[207] - 投资性贷款净额减少630万美元，2021年9月30日为38.2亿美元[209] - PCD贷款从2020年12月31日的1850万美元降至2021年9月30日的1610万美元[212] - 银行持有的人寿保险增加260万美元，增幅1.6%，2021年9月30日为1.645亿美元[213] - 总负债减少1.017亿美元，降幅2.1%，2021年9月30日为46.6亿美元[214] - 存款增加6480万美元，增幅1.6%，2021年9月30日为41.4亿美元[215] 贷款业务关键指标变化 - 2021年前九个月多户房地产新发放贷款为5.44502亿美元，加权平均利率3.13%，2020年同期为3.10709亿美元，加权平均利率3.62%[210] - 2021年前九个月贷款平均余额38.7968亿美元，利息1195.15万美元，收益率4.12%；2020年同期平均余额35.94409亿美元，利息1077.05万美元，收益率4.00%[229] - 2021年9月30日，PCD贷款为1610万美元，较2020年12月31日的1850万美元有所减少；逾期30 - 89天的占比1.0%，逾期90天以上的占比20.4%[245] - 2021年9月30日，不良贷款总额为751.7万美元，占总贷款的0.20%；不良资产总额为761.7万美元，占总资产的0.14%[246] - 2021年9月30日，30 - 89天逾期且正常计息的贷款为829.4万美元，2020年12月31日为1400万美元[246] - 2021年9月30日，非应计TDR贷款为320万美元，应计TDR贷款为750万美元；2020年12月31日，非应计TDR贷款为370万美元，应计TDR贷款为770万美元[250][251] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，重组协议下非应计贷款分别为323.9万美元和370.5万美元，应计贷款分别为753.1万美元和769.7万美元，按重组条款执行的比例分别为86.2%和97.3%、87.5%和84.1%[252] - 2020年6月宽限期高峰时，公司有286笔贷款获批延期还款，金额达3.602亿美元，约占贷款组合的10%；截至2021年9月30日，大部分申请救济的借款人已恢复按合同还款，3名借款人合计79.8万美元贷款未恢复合同状态但在部分还款[252] 会计准则及政策相关 - 2021年1月1日采用CECL会计准则，信用损失拨备增加1110万美元，其中贷款增加1040万美元，未使用承诺增加73.7万美元[203] - 联邦法规要求联邦保险存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%等；社区银行杠杆率（CBLR）最低资本要求2020年二季度至年底为8%，2021年为8.5%，之后为9%[257][258] - 2021年9月30日，Northfield Bank和Northfield Bancorp的CBLR分别为11.97%和12.89%；2020年12月31日分别为11.96%和12.73%，均超过监管资本要求[260] - 公司评估ASU No. 2020 - 04对贷款和其他金融工具从LIBOR过渡的影响，目前预计对财务状况和经营成果无重大影响[265] 利率风险相关 - 2020年12月31日，利率上升400个基点时，资产现值5085541千美元，负债现值4262399千美元，NPV为823142千美元，NPV变化(29103)千美元，变化率(3.41)%，NPV/资产现值比率16.19%，未来12个月净利息收入变化1.52%，13 - 24个月净利息收入变化20.02%[276] - 2021年9月30日，利率下降200个基点，估计净投资组合价值增加4.14%，第一年净利息收入减少5.05%，第二年减少9.91%[276] - 2021年9月30日，利率上升400个基点，估计净投资组合价值减少3.44%，第一年净利息收入减少0.40%，第二年增加17.96%[276] - 政策规定，利率下降200个基点或更少，净现值比率下降不超过300个基点和10%，预计第一年和第二年净利息收入减少不超过10%[276] - 政策规定，利率上升400个基点或更少，净现值下降不超过475个基点和35%，预计第一年净利息收入减少不超过30%，第二年不超过20%[276] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司在利率风险管理方面符合董事会批准的所有政策[276] - 利率上升400个基点时，估计资产现值为5,020,228美元，负债现值为4,054,040美元，NPV为966,188美元，NPV变化为 - 34,448美元，NPV变化百分比为 - 3.44%，NPV/资产现值比率为19.25%，未来12个月净利息收入百分比变化为 - 0.40%，13 - 24个月净利息收入百分比变化为17.96%[278] - 利率上升300个基点时，估计资产现值为5,128,464美元，负债现值为4,151,233美元，NPV为977,231美元，NPV变化为 - 23,405美元，NPV变化百分比为 - 2.34%，NPV/资产现值比率为19.06%，未来12个月净利息收入百分比变化为 - 0.05%，13 - 24个月净利息收入百分比变化为13.78%[278] - 利率上升200个基点时，估计资产现值为5,242,978美元，负债现值为4,252,946美元，NPV为990,032美元，NPV变化为 - 10,604美元，NPV变化百分比为 - 1.06%，NPV/资产现值比率为18.88%，未来12个月净利息收入百分比变化为0.36%，13 - 24个月净利息收入百分比变化为9.87%[278] - 利率上升100个基点时，估计资产现值为5,358,034美元，负债现值为4,359,771美元，NPV为998,263美元，NPV变化为 - 2,373美元，NPV变化百分比为 - 0.24%，NPV/资产现值比率为18.63%，未来12个月净利息收入百分比变化为0.53%，13 - 24个月净利息收入百分比变化为5.34%[278] - 利率不变时，估计资产现值为5,472,908美元，负债现值为4,472,272美元，NPV为1,000,636美元，NPV/资产现值比率为18.28%[278] - 利率下降100个基点时，估计资产现值为5,597,235美元，负债现值为4,607,338美元，NPV为989,897美元，NPV变化为 - 10,739美元，NPV变化百分比为 - 1.07%，NPV/资产现值比率为17.69%，未来12个月净利息收入百分比变化为 - 3.42%，13 - 24个月净利息收入百分比变化为 - 7.34%[278] - 利率下降200个基点时，估计资产现值为5,725,009美元，负债现值为4,682,928美元，NPV为1,042,081美元，NPV变化为41,445美元，NPV变化百分比为4.14%，NPV/资产现值比率为18.20%，未来12个月净利息收入百分比变化为 - 5.05%，13 - 24个月净利息收入百分比变化为 - 9.91%[278] - 公司主要市场风险是利率风险，通过缩短生息资产平均期限等策略管理[268][269] 其他事项 - 2021年前三季度，公司通过止赎获得一处位于新泽西的房产，账面价值约10万美元[247] - 2021年9月30日，公司除租赁义务、浮动利率贷款和隔夜信贷额度外的借款为4.15亿美元，加权平均利率2.13%，其中1.2亿美元将在一年内到期；2020年12月31日该借款为5.85亿美元[255] - 2021年9月30日，公司可通过未抵押证券、贷款和抵押证券从FHLB获得约19.9亿美元额外资金，通过美联储贴现窗口利用抵押证券的剩余借款能力为280万美元[255] - 2021年9月30日，Northfield Bancorp独立实体的流动资产为2720万美元[256] - 截至2021年9月30日，公司借款、经营租赁负债、发起贷款承诺和未使用信贷额度承诺的合同义务总计分别为4.15亿美元、5207.4万美元、1.21882亿美元和2.27383亿美元[262] - 2021年9月30日，未使用信贷额度承诺准备金为210万美元[263] - 2021年9月30日，公司披露控制和程序有效[279] - 2021年第三季度，公司财务报告内部控制无重大影响变化[280] - 公司及子公司面临正常业务法律