整体财务关键指标变化 - 2022年前九个月净收入4700万美元，低于2021年同期的5460万美元；基本和摊薄后每股收益为1.01美元，低于2021年同期的1.12美元和1.11美元；平均资产回报率为1.13%，低于2021年同期的1.33%；平均股东权益回报率为8.73%，低于2021年同期的9.68%[173] - 2022年前九个月净收入为4700万美元，2021年同期为5460万美元[193] - 2022年前九个月利息收入增加47.9万美元（0.4%）至1.309亿美元，利息支出减少120万美元（9.2%）至1200万美元[194][195] - 2022年前九个月贷款信用损失拨备增加950万美元至330万美元，非利息收入减少540万美元（53.2%）至480万美元，非利息支出减少320万美元（5.4%）至5530万美元[197][198][199] - 2022年前九个月所得税费用为1820万美元，2021年同期为2070万美元，有效税率分别为27.9%和27.5%[200] - 2022年和2021年第三季度净利润分别为1700万美元和1610万美元[206] - 2022年第三季度利息收入为4730万美元，较2021年同期增加510万美元，增幅12.2%[207] - 2022年第三季度利息支出为530万美元，较2021年同期增加150万美元，增幅41.2%[208] - 2022年第三季度净利息收入为1.18965亿美元，较2021年同期增加360万美元，增幅9.4%[202][209] - 2022年第三季度贷款信用损失拨备为270万美元，2021年同期为收益14.8万美元[210] - 2022年第三季度非利息收入为230万美元，较2021年同期减少34.2万美元，降幅13.0%[211] - 2022年第三季度非利息支出为1790万美元，较2021年同期减少120万美元，降幅6.1%[212] - 2022年第三季度所得税费用为670万美元，2021年同期为610万美元，有效税率分别为28.4%和27.4%[213] 资产负债关键指标变化 - 截至2022年9月30日，总资产较2021年12月31日增加2.391亿美元，即4.4%，达到56.7亿美元；总负债增加2.856亿美元，即6.1%，达到49.8亿美元[174][175] - 现金及现金等价物较2021年12月31日减少2040万美元，即22.4%，降至7070万美元[176] - 可供出售债务证券组合较2021年12月31日减少2.06亿美元，即17.1%，降至10亿美元[177] - 权益证券较2021年12月31日增加320万美元，达到860万美元[178] - 持有待投资贷款净额较2021年12月31日增加4.396亿美元，即11.5%，达到42.5亿美元[180] - 多户住宅贷款较2021年12月31日增加3.383亿美元，即13.4%，达到28.6亿美元[180] - 商业房地产贷款较2021年12月31日增加8080万美元，即10.0%，达到8.894亿美元[180] - 截至2022年9月30日，待售贷款为50.4万美元，2021年12月31日无待售贷款[185] - 2022年9月30日，PCD贷款总计1200万美元，2021年12月31日为1580万美元；2022年前三季度和前九季度PCD贷款应计利息收入分别为36.8万美元和110万美元，2021年同期分别为35.6万美元和340万美元[186] - 其他资产从2021年12月31日的3720万美元增加2410万美元（64.8%）至2022年9月30日的6130万美元[187] - 总负债从2021年12月31日的46.9亿美元增加2.856亿美元（6.1%）至2022年9月30日的49.8亿美元[188] - 存款从2021年12月31日的41.7亿美元增加2.348亿美元（5.6%）至2022年9月30日的44亿美元[189] - 借款资金从2021年12月31日的4218万美元增加至2022年9月30日的4686万美元[190] - 股东权益从2021年12月31日的7.399亿美元减少4660万美元至2022年9月30日的6.933亿美元[192] 生息资产与付息负债指标 - 2022年9月30日止九个月，生息资产平均余额为53.10991亿美元，利息收入为1.30928亿美元，收益率为3.30%；2021年同期平均余额为51.94304亿美元，利息收入为1.30449亿美元，收益率为3.36%[202] - 截至2022年9月30日，总生息资产为54.17204亿美元，平均收益率3.46%；总付息负债为39.46569亿美元，平均成本率0.53%；净利息收入为4.2011亿美元，净息差为2.93%，净利息收益率为3.08%[216] 贷款相关指标变化 - 截至2022年9月30日，2321名借款人已获得约2.244亿美元的PPP贷款减免付款[180] - 截至2022年9月30日，PCD贷款为1200万美元，较2021年12月31日的1580万美元有所减少；30 - 89天逾期的PCD贷款占比0.9%，90天以上逾期的占比22.9%[219] - 截至2022年9月30日，非应计贷款为982.5万美元，较2021年12月31日的762.2万美元增加；不良贷款率为0.23%，不良资产率为0.17%[220] - 截至2022年9月30日，30 - 89天逾期且仍在计息的贷款为300万美元，较2021年12月31日的120万美元增加[222] - 截至2022年9月30日，非应计的TDR贷款为310万美元，较2021年12月31日的320万美元略有减少；计息的TDR贷款为410万美元，较2021年12月31日的580万美元减少[223][224] - 截至2022年9月30日，一笔未按条款履约的非应计TDR贷款净余额为35.5万美元，抵押物估值81万美元；2021年12月31日，一笔未按条款履约的非应计TDR贷款余额为36.8万美元，抵押物估值62万美元[223] - 2021年第四季度，银行将一笔1560万美元的贷款关系降级为次级；截至2022年9月30日，该贷款关系余额为1140万美元，已为其指定150万美元的信贷损失拨备[226][228] 流动性与资金管理 - 公司流动性管理目标是确保有足够资金满足财务承诺和利用借贷投资机会，主要资金来源包括存款、贷款和证券本息支付等[229][230] - 截至2022年9月30日，银行短期借款（不包括租赁负债、浮动利率贷款和隔夜信贷额度）为3.95亿美元，加权平均利率2.43%，其中8750万美元将在一年内到期；2021年12月31日为4.15亿美元[230] - 截至2022年9月30日，公司无通过止赎获得的资产；2021年12月31日，其他房地产拥有一项位于新泽西的资产，账面价值约10万美元，于2022年第二季度出售并获得小额收益[221] - 2022年6月17日，公司发行本金总额6200万美元的固定至浮动次级票据，前五年不可赎回，2032年6月30日到期，2027年6月30日前固定利率为5.00% [231] - 截至2022年9月30日，银行利用无抵押证券4.213亿美元、贷款16.3亿美元和抵押证券2060万美元，可从FHLBNY获得约20.7亿美元额外资金，通过FRBNY贴现窗口利用抵押证券的剩余借款能力为100万美元 [232] - 截至2022年9月30日，Northfield Bancorp, Inc.（独立实体）的流动资产为5630万美元 [233] 资本监管指标 - 联邦法规要求联邦保险存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8.0%、一级资本与总资产杠杆比率4.0% [234] - 社区银行杠杆率（CBLR）最低资本要求为9%，2020年第二季度至年底为8%，2021年为8.5%，之后为9%，Northfield Bank和Northfield Bancorp选择采用CBLR框架 [235] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，Northfield Bank和Northfield Bancorp, Inc.均超过了当时适用的所有监管资本要求，2022年9月30日CBLR分别为12.30%和12.53%，2021年12月31日分别为12.24%和12.93% [236][237] 准备金与负债记录 - 截至2022年9月30日，为未使用信贷额度承诺计提的准备金在应计费用和其他负债中记录为59.2万美元 [239] 会计准则评估 - 公司正在评估ASU No. 2020 - 04对其贷款和其他金融工具从LIBOR过渡的影响，预计对合并财务报表无重大影响 [242] - ASU No. 2022 - 02对已采用ASU 2016 - 13的实体，将于2022年12月15日后开始的财年和中期财务报表生效，公司正在评估该标准对合并财务报表的影响 [243] 利率风险管理 - 公司大部分资产和负债为货币性质，主要市场风险是利率风险[245] - 公司董事会设立管理资产负债委员会，负责评估资产和负债的利率风险等[245] - 公司通过缩短生息资产平均期限、增加短期资产投资和发放可变利率贷款等策略管理利率风险[246] - 公司使用折现现金流分析计算净投资组合价值对利率的敏感度[247] - 公司通过净利息收入模型分析对利率变化的敏感度[248] - 公司对假设利率变化的计算基于众多假设，不应作为实际结果的指示[249] - 截至2022年9月30日，利率下降200个基点，预计净投资组合价值增加1.49%，第一年净利息收入减少3.82%，第二年减少8.97%；利率上升400个基点，预计净投资组合价值减少20.86%，第一年净利息收入减少19.60%，第二年减少4.10%[251] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司在利率风险管理方面符合董事会批准的所有政策[251] - 政策规定，利率下降200个基点或更少，净现值比率降幅不超过300个基点和10%，预计净利息收入第一年降幅不超过10%，第二年不超过16%[251] - 政策规定，利率上升400个基点或更少，净现值降幅不超过475个基点和35%，预计净利息收入第一年降幅不超过38%，第二年不超过26%[251] 内部控制与法律诉讼 - 2022年第三季度，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[253] - 截至2022年9月30日，公司管理层认为披露控制和程序有效[252] - 截至2022年9月30日的三个月内，公司财务报告内部控制无重大影响变化[253] - 公司及子公司面临正常业务中的法律诉讼，管理层认为其解决不会对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响[255] 非业主占用商业房地产集中度 - 截至2022年9月30日，非业主占用商业房地产集中度与总风险资本之比约为469%[179]