整体财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度GAAP净利润为2648.7万美元，2022年同期为1.86647亿美元；非GAAP净利润（排除衍生品市值调整）为5491.9万美元，2022年同期为7588.9万美元[91] - 2023年第一季度税前收入为3126.7万美元，2022年同期为2.40583亿美元；所得税费用为825万美元，2022年同期为5569.7万美元[109] - 2023年第一季度和2022年第一季度有效税率分别为23.7%和23.0%[117] - 2023年第一季度公司确认净投资损失360万美元，2022年第一季度确认净投资收入和收益1190万美元[121][122] - 2023年第一季度净利息收入为1037美元，2022年为43美元，增长因利率上升[140] - 2023年第一季度贷款服务和系统收入为139227美元，2022年为136368美元，减少因AGM的FFELP投资组合持续摊销[140] - 2023年第一季度税前营业利润率为17.1%，2022年为8.3%，增长因运营费用减少[144] - 2023年净收入为85,899美元，2022年为76,741美元[154] - 2023年GAAP税前营业利润率为43.8%，2022年为43.1%；非GAAP不计净利息收入的税前营业利润率2023年为36.8%，2022年为42.7%[155] - 2023年第一季度末贷款余额为13,482,620美元，2022年同期为16,618,627美元[158] - 2023年第一季度可变贷款毛收益率为7.12%，2022年同期为2.75%；核心贷款利差2023年为1.57%，2022年为1.45%[161] - 2023年第一季度固定利率下限收入毛额为1,110美元，2022年同期为28,993美元；净固定利率下限收入对利差的贡献2023年为0.71%，2022年为0.60%[166] - 2023年第一季度净利息收入（扣除贷款损失准备后）为13,663美元，2022年同期为73,459美元[170] - 2023年第一季度出售贷款净收益为11,812美元，2022年同期为2,989美元[171] - 2023年第一季度衍生工具结算净额为23,337美元，2022年同期为 - 2,809美元[172] - 2023年第一季度净亏损为168美元，2022年同期净收入为162,206美元[174] - 2023年第一季度可变利息总收入为246,594美元，2022年同期为115,753美元，增长主要因贷款总收益率增加[175] - 2023年第一季度净利息收入为37,000美元，2022年同期为70,650美元，减少因贷款平均余额下降和贷款损失准备金增加[179] - 2023年第一季度净亏损为2116.2万美元，2022年同期为1065.4万美元[190] - 2023年第一季度WRCM管理费用收入为160万美元，2022年同期为130万美元[193] - 2023年第一季度公司在ALLO投票成员权益投资亏损2020万美元，2022年同期为1310万美元[199] - 2023年第一季度公司房地产投资净收入和收益为80万美元，2022年同期为440万美元[201] - 2023年和2022年第一季度，公司经营活动产生的现金分别为1.228亿美元和2.753亿美元，2023年较2022年减少[211] - 2023年和2022年第一季度，投资活动提供的现金分别为7.239亿美元和6.031亿美元，融资活动使用的现金分别为13.063亿美元和8.951亿美元[213] - 2023年第一季度总利息收入为12,259美元，2022年同期为3,030美元；利息支出为7,214美元，2022年同期为856美元[186] - 2023年第一季度贷款损失准备金为2,417美元，2022年同期为429美元[186] - 2023年第一季度净亏损58美元，2022年同期净利润738美元[187] - 2023年第一季度净利息收入为8881万美元，2022年同期为1966万美元[190] - 2023年第一季度太阳能建设收入为8651万美元，2022年同期为0[190] - 2023年第一季度末固定利率下限毛收入为1110美元，2022年同期为28993美元，净收入分别为23588美元和25788美元，净收入对息差的贡献分别为0.71%和0.60%[166] - 2023年第一季度净利息收入（扣除贷款损失准备后）为13663美元，2022年同期为73459美元[170] - 2023年其他收入净额为2845美元，2022年为6511美元；贷款销售净收益2023年为11812美元，2022年为2989美元[171] - 2023年第一季度衍生工具结算净额为23337美元，2022年为 - 2809美元；衍生工具市场价值调整净额2023年为 - 37411美元，2022年为145734美元[172] - 2023年第一季度总运营费用为14467美元，2022年为12455美元，分别占贷款平均余额的41个基点和29个基点[172][173] - 2023年第一季度税前（亏损）收入为 - 221美元，2022年为213429美元；净（亏损）收入2023年为 - 168美元，2022年为162206美元[174] - 2023年第一季度可变利息毛收入为246594美元，2022年为115753美元；合并回扣费用2023年为 - 28399美元，2022年为 - 36771美元[175] - 2023年第一季度总利息收入为12259美元，2022年同期为3030美元，同比增长[1] - 2023年第一季度利息支出为7214美元，2022年同期为856美元，同比增长[1] - 2023年第一季度净利息收入为5045美元，2022年同期为2174美元，同比增长[1] - 2023年第一季度贷款损失拨备为2417美元，2022年同期为429美元，同比增长[1] - 2023年第一季度计提贷款损失拨备后净利息收入为2628美元，2022年同期为1745美元，同比增长[1] - 2023年第一季度其他收入为210美元，2022年同期为1500美元，同比下降[1] - 2023年第一季度薪资和福利为2064美元，2022年同期为1554美元，同比增长[1] 各业务线税前运营利润变化 - 2023年第一季度NDS税前运营利润为2521.9万美元，2022年同期为1209.4万美元，主要因运营费用减少[98] - 2023年第一季度NBS税前运营利润为3763.7万美元，2022年同期为3311.3万美元，2023年确认利息收入600万美元，2022年为30万美元[100] - 2023年第一季度AGM税前运营亏损22.1万美元，2022年同期盈利2.13429亿美元，2023年衍生品公允价值变动净损失3740万美元，2022年净收益1.457亿美元[102] - 2023年第一季度Nelnet Bank税前运营亏损9.3万美元，2022年同期盈利96.1万美元[107] - 2023年第一季度Corporate税前运营亏损3127.5万美元，2022年同期亏损1901.3万美元，2023年对ALLO投资净损失2020万美元，2022年为1310万美元[107] 利息收入与支出变化 - 2023年第一季度贷款利息收入为2.25243亿美元，2022年同期为1.11377亿美元，因贷款总收益率增加[112] - 2023年第一季度投资利息收入为4072.5万美元，2022年同期为1381.9万美元，因生息投资和利率增加[112] - 2023年第一季度利息支出为1.99449亿美元，2022年同期为4807.9万美元，因资金成本增加[112] 贷款业务相关数据 - 净利息收入为66,519，贷款损失拨备后净利息收入为32,244[113][114] - 2023年公司出售2.619亿美元（面值）消费及其他贷款，实现净收益1180万美元；2022年出售1810万美元（面值）消费贷款，实现收益300万美元[115] - 截至2023年3月31日，贷款服务总量为57.859亿美元，服务借款人数为1726.4403万人[123] - 若每位借款人获得1万美元或2万美元的政府贷款宽免，公司估计服务的借款人数将分别减少约450万和770万[134] - 截至2023年3月31日，AGM运营部门贷款组合为135亿美元[156] - 截至2023年3月31日，Nelnet银行贷款组合为4.39亿美元，包括3.557亿美元私人教育贷款、6340万美元FFELP贷款和1990万美元消费及其他贷款[181] - 2023年第一季度，Nelnet银行贷款发放总额为33,858美元，2022年同期为130,342美元[183] - 截至2023年3月31日，公司资产支持证券化中的贷款为121亿美元，占其总贷款组合的89.5%，预计未来未折现现金流约为14.3亿美元[216] - 截至2023年3月31日，联合银行作为受托人持有的未偿还参与权益的贷款为6.844亿美元，协议最高可参与贷款额度为9亿美元[238] - 2023年第一季度未完成资产支持证券化交易[239] 教育技术、服务和支付处理业务数据 - 2023年第一季度教育技术、服务和支付处理业务净利息收入为6036美元，2022年为339美元，增长因利率上升[149] - 2023年第一季度教育技术、服务和支付处理收入为133603美元，2022年为112286美元，增长因各业务板块表现良好[150] - 2023年第一季度学费支付计划服务收入为34187美元，2022年为30716美元，增长因K - 12和高等教育市场支付计划数量增加[152] - 2023年第一季度支付处理收入为44041美元，2022年为38071美元，增长因新老客户支付量增加[152] 公司业务合同与人员变动 - 2023年3月22日，Nelnet Servicing和Great Lakes收到合同修改，自4月1日起，特定借款人状态下每月费用减少0.19美元/借款人[124] - 2023年4月24日，公司子公司NDS获得新的政府服务合同，有效期从2023年4月24日开始，基础期为五年，有2个两年和1个一年的可能延期[125][126] - 2023年1月18日，约350名近六个月内入职员工被通知60天后裁员，约210名员工因绩效问题被立即解雇[138] - 2023年3月23日，约550名LSS员工岗位被裁撤，公司估计裁员费用为430万美元，其中270万美元已在第一季度确认[139] 公司投资与权益相关数据 - 截至2021年12月31日和2022年12月31日，分别有60.3万和191万PHEAA借款人过渡到公司平台[128] - 截至2023年3月31日，Edfinancial在公司平台上为350万借款人提供服务[129] - 截至2023年3月31日，远程托管服务客户在公司平台上为约140万借款人提供服务[130] - 截至2023年3月31日，公司太阳能税收权益投资总额为2.944亿美元，其中1.159亿美元已联合给第三方投资者[194] - 截至2023年3月31日，公司持有的ALLO优先股权益和应计未付优先股回报分别为1.459亿美元和220万美元，优先股年回报率为6.25%[200] - 截至2023年3月31日，公司的流动性来源总计为12.43464亿美元[207] - 公司有4.95亿美元的无担保信贷额度，将于2026年9月22日到期，截至2023年3月31日，未使用额度为4.95亿美元[208] - 截至2023年3月31日，公司以贷款资产及相关抵押品担保的未偿还债务为12.824604亿美元[214] - 公司现金流预测假设整合贷款的提前还款率为5%，其他贷款类型为6%[218] - 若提前还款率变为原假设的2倍、4倍、10倍，预测现金流将分别减少1.1亿美元、2.5亿美元、4.8亿美元[220] - 公司现金流预测假设三个月LIBOR在投资组合存续期内比一个月LIBOR高12个基点，若假设利差为24个基点，现金流预测将减少约4500万至7000万美元[221] - 截至2023年3月31日，公司FFELP仓库融资额度为12.5亿美元，已使用9.193亿美元，可用3.307亿美元；4月3日新增额度2.5亿美元[226][227] - 截至2023年3月3