整体财务数据关键指标变化 - 2023年和2022年Q2及H1 GAAP净利润分别为2826.7万美元、8512.9万美元、5475.4万美元和27177.6万美元，非GAAP净利润（排除衍生品市值调整）分别为2674.3万美元、5442.4万美元、8166.3万美元和13031.3万美元[101] - 2023年和2022年第二季度有效税率分别为27.1%和23.0%，上半年分别为25.5%和23.0%，公司预计2023年剩余时间有效税率在24% - 25%之间[133] - 2023年第二季度和上半年贷款利息收入分别为2.43045亿美元和4.68288亿美元，2022年同期分别为1.34706亿美元和2.46083亿美元[127] - 2023年第二季度和上半年投资利息收入分别为4098.2万美元和8170.7万美元，2022年同期分别为1688.1万美元和3070万美元[127] - 2023年第二季度和上半年利息支出分别为2.33148亿美元和4.32597亿美元，2022年同期分别为7364.2万美元和1.21721亿美元[127] - 2023年第二季度和上半年净利息收入分别为5087.9万美元和1.17398亿美元，2022年同期分别为7794.5万美元和1.55062亿美元[128] - 2023年第二季度和上半年，税前营业利润率分别为13.1%和15.2%，高于2022年的10.1%和9.2%[163] - 2023年教育技术、服务和支付处理业务板块净收入为1.3696亿美元，2022年为1.1215亿美元[172] - 2023年贷款服务和系统业务板块收入为1.2202亿美元，2022年为1.24873亿美元[167] - 2023年净利息收入为5268万美元，2022年为874万美元，增长因利率上升[169] - 2023年教育技术、服务和支付处理业务板块收入为10.9858亿美元，2022年为9.1031亿美元[170] - 2023年成本服务为4.0407亿美元，2022年为3.0852亿美元，增长因员工增加和新技术投资[171] - 2023年GAAP税前运营利润率为26.0%，2022年为24.4% [177] - 2023年非GAAP税前运营利润率（不包括净利息收入）为18.4%，2022年为23.0% [177] - 2023年Q2和上半年净利息收入分别为1.3351亿美元和2.7014亿美元，2022年同期分别为6.1861亿美元和13.532亿美元[191] - 2023年Q2和上半年其他收入分别为1319万美元和4164万美元，2022年同期分别为5133万美元和1.1644亿美元[191] - 2023年Q2和上半年贷款销售净收益分别为1.5511亿美元和2.7323亿美元，2022年同期分别为0和2989万美元[191] - 2023年Q2和上半年衍生品结算净额分别为 - 18万美元和2.3319亿美元，2022年同期分别为4623万美元和1814万美元[192] - 2023年Q2和上半年衍生品市场价值调整净额分别为897万美元和 - 3.6515亿美元，2022年同期分别为4.0401亿美元和18.6135亿美元[193] - 2023年Q2和上半年总运营费用分别为1.3356亿美元和2.7823亿美元，2022年同期分别为1.267亿美元和2.5125亿美元；占贷款平均余额的比例，2023年Q2和上半年分别为39个基点和40个基点，2022年同期分别为31个基点和30个基点[193] - 2023年Q2和上半年净利润分别为1.3455亿美元和1.3286亿美元，2022年同期分别为7.5504亿美元和23.7711亿美元[194] - 2023年第二季度利息收入2.5855亿美元，2022年同期为6235万美元；2023年上半年利息收入4.7054亿美元，2022年同期为1.0227亿美元[210][211] - 2023年第二季度净利息收入1.7613亿美元，2022年同期为2583万美元；2023年上半年净利息收入2.6494亿美元，2022年同期为4549万美元[210][211] - 2023年第二季度太阳能建设收入4735万美元，2022年同期为0；2023年上半年太阳能建设收入1.3386亿美元，2022年同期为0[210][211] - 2023年第二季度净亏损1.317亿美元，2022年同期为1.2209亿美元；2023年上半年净亏损3.4332亿美元，2022年同期为2.2863亿美元[210][211] - 2023年第二季度和上半年WRCM分别赚取管理费160万美元和320万美元，2022年同期分别为150万美元和270万美元[213] - 2023年第二季度和上半年Nelnet Renewable Energy在税收权益投资上分别确认亏损790万美元和990万美元，2022年同期分别为190万美元和290万美元[215] - 2023年第二季度和上半年Nelnet Renewable Energy管理费用收入分别为30万美元和60万美元，2022年同期分别为20万美元和40万美元[216] - 2023年第二季度和上半年公司在ALLO投票成员权益投资上分别确认亏损1.22亿美元和3.24亿美元，2022年同期分别为1.69亿美元和3.01亿美元[220] - 2023年和2022年第二季度，公司在ALLO优先股权益上确认的收入分别为230万美元和210万美元；2023年和2022年前六个月分别为450万美元和430万美元[221] - 2023年和2022年前六个月，公司经营活动产生的现金分别为1.99亿美元和4.837亿美元[231] - 2023年和2022年前六个月，投资活动提供的现金分别为8.903亿美元和8.37亿美元，融资活动使用的现金分别为16亿美元和13亿美元[233] - 2023年第二季度和上半年，固定利率下限收入分别为503万美元和2.4092亿美元，对息差贡献分别为0.01%和0.37%[187] - 2023年第二季度和上半年，净利息收入分别为1335.1万美元和2701.4万美元，其他收入分别为1770.9万美元和1829.1万美元[191] - 所得税前收入为17,704（未提及单位），所得税费用按24%的有效税率计算为4,249（未提及单位），净利润为13,455（未提及单位）[194] - 2023年6月30日止三个月可变利息总收入为262,771（未提及单位），较2022年的146,911（未提及单位）增加，主要因贷款总收益率增加[195] - 2023年6月30日止三个月合并回扣费用为27,211（未提及单位），较2022年的34,952（未提及单位）减少，因合并贷款平均余额减少[195] - 2023年6月30日止三个月可变利息净收入为237,450（未提及单位），较2022年的113,433（未提及单位）增加，因资金成本增加[197] - 2023年6月30日止三个月固定利率下限总收入为456（未提及单位），较2022年的18,292（未提及单位）减少，因利率上升[197] - 2023年6月30日止三个月联邦保险贷款损失拨备为0（未提及单位），2022年为2,365（未提及单位）[198] - 2023年6月30日止三个月私人教育贷款损失拨备为0（未提及单位），2022年为1,217（未提及单位）[199] - 2023年6月30日止三个月扣除贷款损失拨备（扣除衍生品结算）后的净利息收入为13,333（未提及单位），较2022年的66,484（未提及单位）减少[199] 各业务线税前净利润变化 - 2023年和2022年Q2及H1 NDS税前净利润分别为1702.8万美元、1348.8万美元、4224.6万美元和2558万美元，因运营费用减少，2023年税前运营利润率增加[107] - 2023年和2022年Q2及H1 NBS税前净利润分别为1804.2万美元、1468.7万美元、5568.1万美元和4780万美元，2023年因利率上升确认利息收入分别为530万美元和1130万美元[109] - 2023年和2022年Q2及H1 AGM税前净利润分别为1770.4万美元、9934.8万美元、1748.2万美元和31277.7万美元，2023年因衍生品公允价值变动分别净收益90万美元和净损失3650万美元[113] - 2023年和2022年Q2及H1 Nelnet Bank税前净利润分别为174.4万美元、47.4万美元、165万美元和143.4万美元[119] - 2023年和2022年Q2及H1 Corporate税前净利润分别为 - 2492.8万美元、 - 1960.9万美元、 - 5620.3万美元和 - 3862.3万美元，2023年因利率上升现金和投资组合净利息收入分别增加1450万美元和2090万美元[119] AGM业务线关键指标变化 - 2023年第二季度AGM因提前赎回资产支持债务证券确认2590万美元非现金费用[114] - 2023年Q2及H1 AGM因核心贷款利差减少净利息收入分别减少1870万美元和1520万美元[115] - 2023年Q2及H1 AGM因贷款平均余额减少净利息收入分别减少750万美元和1980万美元[116] - 2023年Q2及H1 AGM贷款销售收益分别为1550万美元和2730万美元，2022年同期分别为0和300万美元[117] - 截至2023年6月30日，资产生成与管理（AGM）运营部门贷款组合为132亿美元，主要是联邦保险贷款[178] - 2023年6月30日止三个月，AGM运营部门贷款收购总额为5.72583亿美元，2022年为1.68243亿美元[180] - 2023年6月30日止三个月，AGM运营部门贷款还款、索赔等净额为 - 4.43068亿美元，2022年为 - 4.78461亿美元[180] - 2023年Q2可变贷款利率毛收益率为7.73%，2022年同期为3.59%；2023年上半年为7.42%，2022年同期为3.16%[183] - 2023年Q2和上半年核心贷款利差分别为1.06%和1.31%，2022年同期分别为1.61%和1.53%[183][185] - 截至2023年6月30日，AGM由贷款资产及相关抵押品担保的债务余额为12.746136亿美元[234] - 截至2023年6月30日，AGM预计其资产支持证券化组合未来未折现现金流约为13.7亿美元，其中包括约8.4亿美元的超额抵押[235][236] 公司投资相关情况 - 2023年第二季度和上半年公司对ALLO股权投资净亏损分别为1220万美元和3240万美元，2022年同期分别为1690万美元和3010万美元[121] - 2023年第二季度和上半年公司因2022年7月1日收购GRNE Solar分别亏损820万美元和1130万美元[122] - 2022年第二季度公司确认了630万美元的减值费用，主要与一项风险投资有关[123] - 2023年第一和第二季度公司分别出售了面值2.619亿美元和1.583亿美元的消费及其他贷款，分别实现净收益1180万美元和1550万美元；2022年第一季度出售了面值1810万美元的消费贷款，实现收益300万美元[129] - 2023年第二季度公司赎回某些资产支持债务证券，产生2590万美元非现金费用[127] - 若公司处置其持有的ALLO投票权成员权益并实现特定目标回报水平，需向SDC支付2500万至3500万美元的或有款项，2023年第二季度为此确认了140万美元的费用[222] - 2022年4月，公司因重新评估其持有的NextGen 50%股权获得1520万美元收益[223] - 2020年11月Nelnet银行开业，公司初始注资1亿美元，2022年又追加注资3000万美元[226] - 截至2023年6月30日，公司持有的ALLO优先股权益和应计未付优先股回报分别为1.459亿美元和450万美元，优先股年回报率为6.25%[221] - 2023年第一季度，公司向ALLO额外注资840万美元，投票权益百分比未显著变化[266] - 作为奥罗资本重组交易的一部分，公司对SDC有2500万至3500万美元的或有付款义务，截至2023年6月30日，或有付款的估计公允价值为900万美元[265] 贷款服务业务相关情况 - 截至2023年6月30日，贷款服务总量为5.59134亿美元，服务借款人数为1658.6682万人，远程托管借款人数为71.6908万人[139] - 2023年4月1日起，教育部修改服务合同，特定借款状态下每月每位借款人费用减少0.19美元[140] - 公司现有