公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，GAAP归属公司净收入分别为83,867千美元和86,482千美元；六个月分别为207,465千美元和45,950千美元[109] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，排除衍生品市场价值调整后归属公司净收入分别为85,094千美元和89,454千美元；六个月分别为179,198千美元和64,580千美元[109] - 2021年截至6月30日的三个月GAAP净收入较2020年同期下降，主要因2020年第二季度确认5100万美元（税后3880万美元）投资收益[111] - 2021年第一季度因公司冲回历史应计利息负债，利息费用减少2380万美元（税后1810万美元）[112] - 2021年截至6月30日的六个月GAAP净收入较2020年同期增加，因净投资收益、贷款销售收益、利息收入增加等因素[112] - 2021年上半年净利息收入减少990万美元（税后760万美元），原因是FFELP贷款组合摊销使贷款平均余额下降[113] - 2021年服务成本为4.8728亿美元，2020年为4.9506亿美元；总运营费用2021年为3.44464亿美元，2020年为3.76605亿美元[129] - 2021年上半年和2020年上半年的有效税率分别为22.75%和19.50%，公司预计2021年有效税率在22% - 24%之间[129] - 2021年上半年净收入为2.05917亿美元，2020年为4684.5万美元；归属于Nelnet, Inc.的净收入2021年为2.07465亿美元，2020年为4595万美元[129] - 2020年和2021年上半年，公司经营活动产生的净现金分别为2.128亿美元和1.876亿美元[176] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为2.13亿美元，排除Nelnet银行后为1.901亿美元[177] - 截至2021年6月30日，公司联邦保险学生贷款资产支持证券公允价值为3.714亿美元，排除Nelnet银行后为1.834亿美元[178] - 公司有4.55亿美元无担保信贷额度，2024年12月16日到期，截至2021年6月30日，已使用8500万美元，剩余3.7亿美元可用；还有2200万美元有担保信贷额度，2022年5月30日到期，已使用500万美元，剩余1700万美元可用[179] - 截至2021年6月30日，公司持有面值4260万美元的自有资产支持证券[180] - 2021年上半年，公司经营活动产生现金1.876亿美元，2020年同期使用现金1.056亿美元；投资活动使用现金2.434亿美元，2020年同期提供现金7.173亿美元；融资活动提供现金1.749亿美元，2020年同期使用现金9.13亿美元[182][183] - 截至2021年6月30日，公司预计其投资组合未来未折现现金流约为22.2亿美元，资产支持证券化贷款为187亿美元，占总贷款组合的96.8%[187][188] - 资产支持证券化预计未来未折现现金流约为22.2亿美元，其中超额抵押约12.3亿美元，扣除所得税后约0.75亿美元预计增加公司2021年6月30日合并股东权益[190] - 若提前还款率假设提高两倍，现金流预测将减少约1.35亿 - 1.7亿美元；若三个月LIBOR与一个月LIBOR利差假设为24个基点，现金流预测将减少约4000万 - 6500万美元[192][193] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，可变贷款毛收益率分别为2.63%和3.09%；六个月分别为2.67%和3.55%[152] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，核心贷款利差分别为1.41%和1.35%；六个月分别为1.43%和1.19%[152][155] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，净利息收入分别为8099万美元和6309.5万美元；六个月分别为1.97912亿美元和3947.5万美元[162] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，借款人滞纳金分别为70万美元和30万美元；六个月分别为120万美元和350万美元[162] - 2021年5月和2020年1月，公司分别出售了7740万美元和1.242亿美元（面值）的消费贷款，分别实现收益1530万美元和1820万美元[162] - 2020年3月，公司确认了2630万美元与消费贷款证券化投资相关的拨备费用；2021年第一季度，因经济状况改善冲回了240万美元的拨备[162] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，固定利率下限总收入分别为3663.9万美元和3186.6万美元；六个月分别为7217.8万美元和5062.5万美元[160] - 2021年第二季度，公司在某些投资上确认了150万美元的收入[162] - 2021年和2020年第二季度末三个月总运营费用分别为贷款平均余额的27个基点和28个基点，2021年和2020年上半年分别为26个基点和30个基点[165] - 2021年和2020年第二季度末三个月净收入分别为5997.6万美元和3906.2万美元，上半年分别为1.67598亿美元和 - 725.4万美元[165] - 2021年和2020年第二季度末三个月可变利息总收入分别为1.24267亿美元和1.55646亿美元，上半年分别为2.53436亿美元和3.61156亿美元[166] - 2021年和2020年第二季度末三个月债券和票据应付利息分别为 - 4854.2万美元和 - 8414.1万美元，上半年分别为 - 7531.2万美元和 - 2.16808亿美元[166] - 2021年第一季度公司因冲回某些债券的历史应计利息负债减少利息支出2380万美元[166] - 2021年和2020年第二季度末三个月核心贷款利息收入分别为6716.7万美元和6782万美元，上半年分别为1.59847亿美元和1.21182亿美元[166] - 2021年和2020年第二季度末三个月投资利息分别为888.2万美元和444.3万美元，上半年分别为1153万美元和857.7万美元[166] - 2021年和2020年第二季度末三个月扣除贷款损失准备金后的净利息收入（扣除衍生品结算）分别为7561.6万美元和6891.6万美元，上半年分别为1.88234亿美元和4953.3万美元[166] - 所得税（费用）收益按24%的有效税率计算[165] - 2021年第二季度和上半年净利息收入分别为210美元和473美元，较2020年同期的399美元和2373美元大幅下降[141] - 2021年第二季度和上半年，Nelnet银行净利息收入分别为1649万美元和2832万美元，净亏损分别为204万美元和1168万美元，有效税率分别为24.1%和23.1%[174] - 2021年第二季度净利息收入为7美元，2020年同期为24美元；2021年上半年为16美元，2020年同期为296美元，减少因2021年利率低于2020年[137] - 2021年第二季度其他收入为701美元，2020年同期为1,914美元；2021年上半年为1,814美元，2020年同期为4,544美元，减少因相关合同于2021年1月到期[137] - 2021年第二季度薪资和福利为68,388美元，2020年同期为68,401美元；2021年上半年为134,846美元，2020年同期为138,894美元，公司预计CARES法案到期后将增加[137] - 2021年第二季度折旧和摊销为7,974美元，2020年同期为9,142美元；2021年上半年为16,166美元，2020年同期为17,990美元，减少因相关资产折旧完成和成本节约[137] - 2021年第二季度其他费用为13,273美元，2020年同期为13,380美元；2021年上半年为26,557美元，2020年同期为30,870美元，减少因疫情和CARES法案影响及电子文件采用增加[137] - 2021年第二季度所得税前收入为15,513美元，2020年同期为14,598美元；2021年上半年为31,596美元，2020年同期为28,220美元[137] - 2021年第二季度净利润为11,790美元，2020年同期为11,094美元；2021年上半年为24,013美元，2020年同期为21,447美元[137] - 2021年第二季度税前营业利润率为12.8%，2020年同期为12.0%；2021年上半年为13.0%，2020年同期为11.4%，公司预计CARES法案到期后将下降[137] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，固定利率下限收入净额分别为3148.6万美元和3055.8万美元，对息差的贡献分别为0.66%和0.61%；2021年和2020年截至6月30日的六个月，固定利率下限收入净额分别为6274万美元和5144.1万美元，对息差的贡献分别为0.66%和0.50%[160] 各业务线数据关键指标变化 - 2020年现有与美国教育部的服务合同收入占公司总收入的27%[104] - 2021年截至6月30日的六个月，教育技术、服务和支付处理业务板块净收入较2020年增加920万美元（税后700万美元）[112] - 2021年截至6月30日的六个月，贷款服务和系统业务板块净收入较2020年增加340万美元（税后260万美元）[112] - 2021年和2020年第二季度，公司Nelnet Bank相关成本分别为100万美元（税前）和130万美元（税前）；2021年和2020年上半年，相关成本分别为170万美元（税前）和250万美元（税前）[117] - 2021年和2020年第二季度，贷款利息收入分别为122005美元和146140美元；2021年和2020年上半年，贷款利息收入分别为246123美元和327933美元[128] - 2021年和2020年第二季度，投资利息收入分别为11578美元和5743美元；2021年和2020年上半年，投资利息收入分别为16563美元和13141美元[128] - 2021年和2020年第二季度，利息支出分别为49991美元和85248美元；2021年和2020年上半年，利息支出分别为77764美元和219366美元[128] - 2021年和2020年第二季度，净利息收入分别为83592美元和66635美元；2021年和2020年上半年，净利息收入分别为184922美元和121708美元[128] - 2021年和2020年第二季度，贷款损失拨备分别为374美元和2999美元；2021年和2020年上半年，贷款损失拨备分别为 - 16674美元和79297美元[128] - 2021年和2020年第二季度，LSS收入分别为112094美元和111042美元；2021年和2020年上半年，LSS收入分别为223611美元和223778美元[128] - 2021年和2020年第二季度，ETS&PP收入分别为76702美元和59304美元；2021年和2020年上半年，ETS&PP收入分别为171960美元和142979美元[128] - 2021年第二季度和上半年教育技术、服务和支付处理收入分别为76702美元和171960美元，较2020年同期的59304美元和142979美元有所增长[141] - 2021年第二季度和上半年提供教育技术、服务和支付处理服务的成本分别为21676美元和48728美元，较2020年同期的15376美元和38181美元有所增加[141] - 2021年第二季度和上半年，AGM运营部门联邦保险学生贷款收购额分别为697738美元和762469美元[145] - 2021年第一季度，AGM联邦保险和消费贷款组合分别记录了750万美元和1140万美元的负贷款损失拨备[148] - 2021年第二季度，AGM联邦保险和私人教育贷款组合分别记录了40万美元和100万美元的负贷款损失拨备[149] - 截至2021年6月30日，AGM贷款损失总拨备为1.449亿美元，占联邦保险贷款的0.6%、私人教育贷款的5.5%和消费贷款的11.0%[150] - 2020年社区大学收入约占总细分市场收入（和净收入）的10%，拜登提案若生效，该细分市场社区大学收入将受不利影响[143] 贷款组合相关数据 - 截至2021年6月30日，AGM贷款组合规模为193亿美元，预计未来约20年摊销完毕，加权平均剩余期限为9