公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为17.81506亿美元，较2021年12月31日的17.53085亿美元增长1.62%[13] - 2022年第三季度，公司营收为14.3916亿美元，较2021年同期的12.09628亿美元增长19%；前三季度营收为44.49104亿美元，较2021年同期的36.81834亿美元增长20.84%[15] - 2022年第三季度，公司净利润为3766.9万美元，较2021年同期的2729.6万美元增长38%；前三季度净利润为1.41152亿美元，较2021年同期的1.14372亿美元增长23.41%[15] - 2022年前三季度，公司经营活动产生的现金流量净额为1.2203亿美元，较2021年同期的5484.3万美元增长122.51%[17] - 2022年前三季度，公司投资活动使用的现金流量净额为1985.1万美元，较2021年同期的2241.6万美元减少11.44%[17] - 2022年前三季度，公司融资活动使用的现金流量净额为1.23416亿美元，较2021年同期的9515.6万美元增长29.7%[17] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为5.62143亿美元，较2021年12月31日的5.75812亿美元减少2.37%[13] - 截至2022年9月30日，公司应付账款为546.6万美元，较2021年12月31日的641.2万美元减少14.75%[13] - 2022年前三季度，公司基本每股收益为3.7美元，较2021年同期的2.97美元增长24.58%；摊薄每股收益为3.66美元，较2021年同期的2.94美元增长24.49%[15] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为6050.3万美元，较2021年12月31日的 - 177.4万美元实现扭亏为盈[13] - 截至2022年9月30日，公司股东权益总额为60,503千美元，而2021年同期为97,006千美元[20] - 2022年前三季度总营收44.49104亿美元，较2021年的36.81834亿美元增长20.8%；第三季度总营收14.3916亿美元，较2021年的12.09628亿美元增长19.0%[41] - 2022年9月30日现金、现金等价物和有价证券总额为5.96636亿美元，2021年12月31日为6.07603亿美元；其中与联邦和州所得税预扣、就业税及其他工资扣除相关的资金分别为3.219亿美元和4.248亿美元，客户预付款分别为3580万美元和2010万美元[42] - 2022年9月30日金融资产公允价值总额为5.8121亿美元，其中一级公允价值为5.70646亿美元，二级公允价值为1056.4万美元；2021年12月31日总额为6.10896亿美元，一级为5.84887亿美元，二级为2600.9万美元[46] - 2022年前九个月，公司回购或扣留了679129股普通股，其中回购计划回购580183股，扣留98946股以满足税收预扣义务[54][55][56] - 截至2022年9月30日，公司获授权可在回购计划下额外回购1123445股[55] - 董事会宣布2022年第一季度每股股息0.45美元，第二、三季度每股0.52美元；2021年第一季度每股0.4美元，第二、三季度每股0.45美元；2022年前九个月支付股息总额5690万美元，2021年为5020万美元[57] - 2022年前9个月有效所得税税率为27.5%，2021年为26.4%；2022年第三季度有效所得税税率为26.7%，2021年为28.0%[113] - 2022年前9个月公司员工薪资增至3.235亿美元，同比增长12.8%；股票薪酬费用增至3880万美元，同比增长7.9%；佣金费用增至3210万美元，同比增长30.1%；广告费用增至3080万美元，同比增长29.4%；一般及行政费用增至1.152亿美元，同比增长25.3%；折旧及摊销费用增至3040万美元，同比增长9.6%[113] - 2022年和2021年前9个月，公司分别确认与短期、长期激励和限制性股票奖励归属相关的所得税收益20万美元和220万美元[114] - 2022年第三季度，工资成本为8089535000美元，非奖金工资成本为7505832000美元，较2021年同期增长23.9%；2022年前9个月，工资成本为24662139000美元，非奖金工资成本为21426080000美元，较2021年同期增长25.6%[116] - 截至2022年9月30日，调整后现金、现金等价物和有价证券为238912000美元，截至2021年12月31日为162749000美元[117] - 2022年第三季度，EBITDA为66470000美元，调整后EBITDA为79811000美元，较2021年同期增长32.7%；2022年前9个月，EBITDA为234592000美元，调整后EBITDA为273410000美元，较2021年同期增长21.8%[117] - 2022年第三季度，净利润为37669000美元，调整后净利润为47420000美元，较2021年同期增长36.3%；2022年前9个月，净利润为141152000美元，调整后净利润为169311000美元，较2021年同期增长20.2%[117] - 2022年第三季度，摊薄后每股收益为0.98美元，调整后每股收益为1.23美元，较2021年同期增长38.2%；2022年前9个月，摊薄后每股收益为3.66美元，调整后每股收益为4.38美元，较2021年同期增长21.0%[118] - 2022年9月30日，公司现金、现金等价物和有价证券为5.966亿美元，其中约3.219亿美元用于支付预扣税费，约3580万美元为客户预付款[120] - 2022年9月30日，公司营运资金为1.678亿美元，2021年12月31日为1.163亿美元[120] - 2022年前九个月，经营活动提供的净现金为1.22亿美元[122] - 2022年9月30日结束的报告期最后一个工作日为周五，客户预付款为3580万美元，就业税和其他扣除额为3.219亿美元；2021年9月30日结束的报告期最后一个工作日为周四，客户预付款为7460万美元，就业税和其他扣除额为1.984亿美元[122][123] - 2022年前九个月，投资活动使用的净现金为1990万美元，主要用于1640万美元的财产和设备购买[124] - 2022年前九个月，融资活动使用的净现金为1.234亿美元，支付股息5690万美元，回购或扣留股票6340万美元[125] - 2022年前九个月，公司调整后净收入为1.693亿美元，较2021年同期的1.409亿美元增长20.2%[126] 健康保险业务线数据关键指标变化 - 联合健康的保单为公司约87%的参与者提供健康保险覆盖，自2020年1月1日起，公司对参与者年度索赔成本超过100万美元部分不再承担财务责任[27] - 截至2022年9月30日，健康保险计划成本比支付和欠联合健康的净保费少2520万美元，超出约定盈余维持水平的1620万美元计入预付保险[30] - 截至2022年9月30日，欠联合健康的保费为5760万美元，计入应计健康保险成本[30] - 2022年前九个月，公司福利成本因前期估计径流变化增加1280万美元，2021年同期增加450万美元[30] - 2022年第三季度健康保险计划覆盖的WSEEs比例为64.7%，2021年第三季度为66.4%；2022年前三季度为65.5%，2021年前三季度为67.2%[98][105] 工伤赔偿业务线数据关键指标变化 - 2019年10月1日起，公司对每次事故前150万美元的工伤赔偿索赔承担财务责任，超过150万美元部分，每个保单年度最高承担600万美元[31] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，未折现的应计工伤赔偿成本分别为2.455亿美元和2.545亿美元[35] - 2022年前九个月，公司因工伤赔偿计划超额索赔资金返还收到3020万美元，导致工伤赔偿存款减少[36] - 2022年和2021年截至9月30日的九个月里，公司分别减少应计工伤赔偿成本3530万美元和3140万美元，用于调整前期估计损失[33] - 自疫情开始，工伤赔偿索赔频率降低，某些新冠病例未对工伤赔偿成本产生重大影响[66] 循环信贷安排相关数据 - 公司有一个循环信贷安排，借款能力最高达6.5亿美元，可增至7亿美元；2022年9月30日，未偿还余额为3.694亿美元，有100万美元信用证已发行，可用借款能力为2.796亿美元[50] - 循环信贷安排于2027年6月30日到期，借款年利率根据选择的利率类型加适用保证金；2022年前九个月平均利率为2.8%[52] - 公司有6.5亿美元借款额度的循环信贷安排，用于营运资金和一般公司用途[119] - 截至2022年9月30日，公司在循环信贷安排下的未偿还信用证和借款总计3.704亿美元[121][127] 可供出售有价证券数据 - 2022年9月30日，可供出售有价证券中美国国债摊销成本2399.1万美元，公允价值2392.9万美元；市政债券摊销成本1059.6万美元，公允价值1056.4万美元[48] 每股净收益计算方法 - 公司采用两类别方法计算每股净收益，基本每股净收益通过将分配给普通股的净收益除以当期流通普通股加权平均数计算，摊薄每股净收益考虑了时间归属和基于绩效的受限股票单位的稀释效应[58] 平均每月支付工资的WSEEs数量相关数据 - 2022年第三季度平均每月支付工资的WSEEs数量同比增长17.8%，预计第四季度同比增长14.5%-15.5%，环比增长1.5%-2.4%[65] - 2022年前三季度平均每月支付工资的WSEEs数量同比增长18.9%[70] - 2022年前三季度公司中间市场部门每月平均WSEEs数量较2021年同期增长23.3%，分别占2022年和2021年前三季度总平均付费WSEEs的24.6%和23.7%[85] 收入相关数据 - 2022年第三季度收入为14.392亿美元，同比增长19.0%，主要因平均支付工资的WSEEs数量增加17.8%，以及每位WSEEs每月收入增长1.0%（16美元）[71][83] - 2022年前三季度收入为44.491亿美元，同比增长20.8%，主要因平均支付工资的WSEEs数量增加18.9%，以及每位WSEEs每月收入增长1.7%（28美元）[71][83] - 2022年第三季度每WSEE每月收入增加16美元，2022年前三季度每WSEE每月收入增加28美元，均因平均定价提高[92][98] 毛利润相关数据 - 2022年第三季度毛利润为2.446亿美元，较2021年第三季度的1.985亿美元增长23.2%；每WSEE每月毛利润为269美元，较2021年第三季度的257美元增加12美元[91] - 2022年前三季度毛利润为7.702亿美元，较2021年前三季度的6.495亿美元增长18.6%；每WSEE每月毛利润为294美元，较2021年前三季度的295美元减少1美元[97] 直接成本相关数据 - 2022年第三季度与2021年第三季度相比，福利和工人赔偿成本估计变化导致直接成本净减少1300万美元；每WSEE每月直接成本增加4美元[93] - 2022年前三季度与2021年前三季度相比，福利和工人赔偿成本估计变化导致直接成本净增加440万美元；每WSEE每月直接成本增加29美元[100] 运营费用相关数据 - 2022年第三季度运营费用为1.919亿美元，较2021年第三季度的1.589亿美元增长20.8%；每WSEE每月运营费用为211美元，较2021年第三季度的206美元增长2.4%[108] - 2022年前三季度运营费用为5.708亿美元，较2021年前三季度的4.908亿美元增长16.3%；每WSEE每月运营费用为218美元，较2021年前三季度的223美元减少2.2%[111] 其他收入（费用）相关数据 - 2022年第三季度其他收入（费用）净支出为130万美元，2021年第三季度为170万美元；2022年前三季度其他收入（费用）净支出为480万美元，2021年前三季度为330万美元[112] 每位受保员工福利成本相关数据 - 2022年第三季度每位受保员工的福利成本同比增长1.8%，2021年第三季度同比增长6.0%[66]