公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司总资产为20.39973亿美元，较2022年12月31日的20.39261亿美元略有增长[9] - 2023年第一季度，公司营收为17.69652亿美元，较2022年同期的15.77837亿美元增长12.15%[11] - 2023年第一季度，公司净利润为9459.5万美元，较2022年同期的6988.4万美元增长35.36%[11] - 2023年第一季度，公司基本每股收益为2.49美元，较2022年同期的1.82美元增长36.81%；摊薄每股收益为2.45美元，较2022年同期的1.80美元增长36.11%[11] - 2023年第一季度，公司经营活动产生的现金流量净额为3935.2万美元，较2022年同期的5884.7万美元下降33.13%[13] - 2023年第一季度，公司投资活动使用的现金流量净额为894.5万美元，较2022年同期的589万美元有所增加[13] - 2023年第一季度，公司融资活动使用的现金流量净额为4684.7万美元，较2022年同期的4388.6万美元有所增加[13] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物、受限现金和为客户持有的资金期末余额为9.97479亿美元，较期初的10.13919亿美元有所下降[13] - 2023年第一季度总营收为17.69652亿美元，较2022年的15.77837亿美元增长12.2%[39] - 2023年3月31日和12月31日，现金、现金等价物和有价证券分别为7.32123亿美元和7.65896亿美元[39] - 2023年第一季度净收入为9459.5万美元，稀释后每股收益为2.45美元，较2022年同期分别增长35.4%和36.1%[60][64][66] - 2023年第一季度调整后每股收益为2.67美元，调整后EBITDA为1.524亿美元，较2022年同期分别增长34.2%和28.5%[64][66] - 2023年第一季度收入为17.69652亿美元，较2022年同期增长12.2%，主要因平均付费WSEE数量增加10.1%，每位WSEE每月收入增加1.9% [66][72] - 2023年第一季度毛利润为3.32146亿美元，较2022年同期增长16.2%，每位WSEE每月毛利润为361美元，增长5.6% [66] - 2023年第一季度运营费用为2.11139亿美元，较2022年同期增长12.7%，每位WSEE每月运营费用为229美元，增长2.2% [66] - 2023年第一季度运营收入为1.21007亿美元，较2022年同期增长23.0%，每位WSEE每月运营收入为132美元，增长11.9% [66] - 2023年第一季度毛利润为3.321亿美元，较2022年第一季度的2.858亿美元增长16.2%[79] - 2023年第一季度每位WSEE每月毛利润为361美元，较2022年第一季度的342美元增加19美元[79] - 2023年第一季度运营费用为2.111亿美元，较2022年第一季度的1.874亿美元增长12.7%；每位WSEE每月运营费用为229美元，较2022年第一季度的224美元增长2.2%[94] - 2023年第一季度利息收入较2022年第一季度增加860万美元，利息支出增加430万美元[99] - 2023年第一季度有效所得税税率为23.5%，低于2022年第一季度的27.7%；2023年和2022年前三个月，公司分别确认与短期、长期激励和限制性股票奖励归属相关的所得税收益490万美元和50万美元[101][102] - 2023年第一季度调整后EBITDA为1.52413亿美元，较2022年第一季度的1.18573亿美元增长28.5%[110] - 2023年第一季度净利润为9459.5万美元，调整后净利润为1.031亿美元，较2022年同期增长33.9%[111][116] - 2023年第一季度摊薄后每股收益为2.45美元，调整后每股收益为2.67美元，较2022年同期增长34.2%[111] - 2023年3月31日，公司现金、现金等价物和有价证券为7.321亿美元，其中约4.578亿美元用于支付预扣税费，约4290万美元为客户预付款[112] - 2023年3月31日，公司营运资金为2.151亿美元，高于2022年12月31日的1.585亿美元[112] - 2023年第一季度，经营活动提供的净现金为3940万美元[114] - 2023年第一季度，投资活动使用的净现金为890万美元，主要用于购买物业和设备680万美元[116] - 2023年第一季度，融资活动使用的净现金为4680万美元，支付股息1990万美元，回购或扣留股票3460万美元[117] 健康保险业务数据关键指标变化 - 公司约87%的健康保险相关成本由与联合健康的保单提供，自2020年1月1日起，公司对该保单采用部分自付保险会计模型核算[22] - 公司不再对参与者年度索赔成本超过100万美元承担财务责任[22] - 截至2023年3月31日，计划成本比支付和欠联合健康的净保费少4150万美元，超出约定盈余维持水平900万美元的3250万美元差额计入预付保险[25] - 2023年3月31日，欠联合健康的保费（含额外季度保费）为7110万美元，计入应计健康保险成本[25] - 2023年前三个月福利成本因前期估计径流变化减少900万美元，2022年同期增加80万美元[25] - 2023年第一季度团体健康保险及相关员工福利成本每位WSEE每月增加5美元，每位参保员工成本基础上增长2.1%；健康保险计划覆盖的WSEE比例为65.4%，低于2022年第一季度的66.3%；2023年第一季度前期估计索赔 runoff成本减少900万美元（每位WSEE每月10美元），而2022年第一季度增加80万美元（每位WSEE每月1美元）[82] - 截至2023年3月31日，公司欠联合健康的保费为7110万美元，联合健康计划产生4150万美元盈余[115] 工人补偿业务数据关键指标变化 - 2023年和2022年第一季度，公司分别减少应计工人补偿成本760万美元和1490万美元[28] - 2023年和2022年工人补偿成本估计的平均折现率分别为4.0%和1.5%[28] - 截至2023年3月31日和2022年3月31日，未折现的应计工人补偿成本分别为2.526亿美元和2.48亿美元[31] - 2023年3月31日，受限现金为4810万美元，工人补偿存款为2.112亿美元[32] - 2023年第一季度工人补偿成本每位WSEE每月增加5美元，非奖金工资成本增长13.0%；工人补偿成本占非奖金工资成本的比例从2022年第一季度的0.20%升至2023年第一季度的0.25%；2023年第一季度因索赔结算成本低于预期，工人补偿成本减少760万美元（占非奖金工资成本的0.10%），2022年第一季度减少1490万美元（占非奖金工资成本的0.22%）[85][86][87] 其他业务相关数据关键指标变化 - 2023年3月31日和12月31日，已确认但未开票的收入分别代表5.828亿美元和6.004亿美元的未开票应收账款[36] - 公司循环信贷安排借款能力最高为6.5亿美元，可增至7亿美元，截至2023年3月31日，未偿还余额为3.694亿美元，可用借款能力为2.796亿美元[49] - 2023年第一季度，公司回购或扣留288,502股普通股，其中回购93,387股，扣留195,115股以满足税收预扣义务[54][55][56] - 董事会宣布2023年第一季度股息为每股0.52美元，2022年同期为每股0.45美元，2023年和2022年第一季度分别支付股息1990万美元和1720万美元[57] - 公司中端市场部门每月平均WSEE数量在2023年第一季度较2022年同期增长19.7%，分别占总平均付费WSEE的26.1%和24.0% [75] - 2023年第一季度每位WSEE每月直接成本增加17美元，2023年与2022年第一季度相比，福利和工人补偿成本估计变化导致直接成本净减少250万美元[81] - 2023年第一季度工资税因工资成本增长10.3%而增长11.2%，每位WSEE每月增加8美元；工资税占工资成本的比例从2022年第一季度的7.5%升至2023年第一季度的7.6%[89] - 截至2023年3月31日，公司循环信贷额度下的未偿还信用证和借款总额为3.704亿美元[112][119] 公司市场风险情况 - 公司主要面临利率波动带来的市场风险，通过多元化和低投资周转率来限制利率风险暴露[119][121]