综合财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，营业额减少22%至约3.7282亿港元[1] - 同期，毛利增加约3124万港元或29%[1] - 销售及行政费用合共减少约710万港元[1] - 综合除税前溢利增加约6961万港元，税后溢利增加约3891万港元[1] - 2023年6月30日，总资约为108.6288亿港元，资产净值轻微减少至约27.8123亿港元[1] - 2023年上半年基本及摊薄每股盈利为0.65港仙，2022年同期为0.35港仙[3] - 2023年6月30日，流动净资产值为1.3331亿港元，2022年12月31日为1.16286亿港元[5] - 2023年6月30日，资产净值为27.81231亿港元，2022年12月31日为29.3525亿港元[6] - 2023年上半年集团总营业额为372,817千港元，2022年上半年为476,167千港元[10][11][14] - 2023年上半年除税前溢利为69,608千港元，2022年上半年为40,442千港元[14] - 2023年上半年其他收入及收益净额为10,065千港元，2022年上半年为10,314千港元[15] - 2023年上半年融资成本为144,286千港元，2022年上半年为79,560千港元[15] - 2023年上半年计入收益成本后融资成本为15,017千港元，2022年上半年为4,789千港元[15] - 2023年上半年所得税开支为30703000港元，2022年同期为18684000港元[16] - 2023年上半年除税前溢利相关，物业、厂房及设备折旧54459000港元，员工成本总计39281000港元，存货销售成本48683000港元等[16] - 2023年上半年公司拥有人应占期内溢利38741000港元，2022年同期为21082000港元[18] - 2023年上半年综合营业额约为3.7282亿港元，较2022年上半年减少22%，综合毛利及股东应占溢利分别增加29%及84%[33] - 2023年上半年综合收益成本减少36%至约2.3471亿港元，2022年上半年约为3.693亿港元[37] - 2023年上半年综合毛利约为1.3811亿港元，较上年同期的1.00687亿港元增加29%，整体毛利率从22%提高至37%[38] - 销售及行政费用总额减少约710万港元或10%至约6284万港元（2022年上半年：约6994万港元）[39] - 2023年上半年融资成本较2022年上半年增长三倍，录得近1502万港元[40] - 2023年上半年综合除税前溢利约为6961万港元，较2022年上半年的4044万港元增加72%[41] - 其他收入总额约为1007万港元，较2022年上半年减少2% [56] - 销售费用按年减少21%至约581万港元，行政费用按年减少9%至约5704万港元 [57][58] - 融资总成本约1.44亿港元，按年大幅增长81%，融资净成本约为1502万港元，按年增加214% [59] - 2023年6月30日，公司拥有人应占权益约27.73亿港元，较2022年12月31日减少5% [65] - 2023年6月30日，公司总负债约80.82亿港元，较2022年12月31日增加14% [66] - 2023年6月30日，公司总债务/总权益为2.64倍，总债务/总资产为0.68倍[74] - 2023年6月30日，集团中国业务资产净值约人民币30亿486万元，回顾期内外汇储备减少约港币1亿3937万元[81] - 回顾期内，集团员工成本总额约为港币3982万元[87] 利息与股息相关 - 2023年6月30日，利息覆盖比率约为6倍[2] - 董事会决定不宣派任何中期股息[2] - 2023年宣派2022年度末期股息总额约23262000港元，每股0.39港仙；2022年宣派2021年度末期股息总额约32209000港元，每股0.54港仙[17] - 董事会已议决不宣派任何回顾期的中期股息[41] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年来自客户合约的营业额为95,517千港元，2022年上半年为304,966千港元[10][11] - 2023年上半年租赁分类业绩为89,835千港元，2022年上半年为65,328千港元[14] - 2023年上半年大宗商品贸易分类业绩为335千港元，2022年上半年为1,743千港元[14] - 2023年上半年物业发展及投资分类业绩为9,691千港元，2022年上半年为10,685千港元[14] - 2023年上半年海上旅游服务和酒店分类业绩为 - 1,763千港元，2022年上半年为 - 11,365千港元[14] - 2023年上半年租赁业务营业额2.97372亿港元，较2022年上半年增长60%；大宗商品贸易业务营业额1364.1万港元，减少94%；物业发展及投资业务营业额4277.4万港元，增长6%；海上旅游服务和酒店业务营业额1903万港元，增长109%[34] - 租赁业务2023年上半年分类营业额约为2.9737亿港元，较2022年上半年增加60%，分类业绩增加约2451万港元或38%至约8984万港元[43][44][48] - 2023年上半年租赁分类收益成本增加至约1.8142亿港元（2022年上半年：9771万港元），银行借款总额约为35.3987亿港元，按年增加33%[45] - 2023年6月30日，集团租赁应收款项净额约为90.2371亿港元，较2022年12月31日增加10%，占总资产的83%[49] - 大宗商品贸易2023年上半年分类营业额为1364.1万港元，较2022年上半年减少94%，毛利为19.9万港元，较2022年上半年减少95%[51] - 2023年初完成手上销售订单后，集团暂停大宗商品贸易分类的贸易活动，该业务仅通过合营企业诚通世亚有限公司进行[51] - 物业发展及投资分类营业额为4.28亿港元，同比增加6%，毛利为1.29亿港元，同比减少2%，毛利率为30.25% [52] - 海上旅游服务和酒店分类营业额为1.90亿港元，同比增加109%，毛利为9025万港元，同比增加610%，毛利率为47.43% [55] - 租赁业务新增投放项目26个，新增投放金额约30.84亿港元，分类营业额约2.97亿港元，较上年同期增长60%，分类业绩约8984万港元，较上年同期增加38% [61] - 诚通香榭里项目已建成及未售出之住宅面积约6433平方米，商业面积约926平方米 [52] - 2023年上半年每平方米住宅面积的平均售价约为人民币5413元，2022年上半年约为人民币5524元 [52] - 2023年上半年三亚旅游市场恢复，公司海上旅游服务和酒店业务效益显著提升[63] - 公司已暂停大宗商品国际贸易业务，集中资源发展融资租赁主业[64] 资产与负债相关 - 2023年6月30日融资租赁应收款项62978000港元，应收贷款8980752000港元；2022年12月31日分别为90492000港元和8143585000港元[19] - 2023年6月30日融资租赁应收款项实际利率介乎每年3.82%至4.84%，2022年12月31日为每年4.36%至7.06%[20] - 2023年6月30日就应收贷款总额计提亏损拨备约20021000港元，2022年12月31日约为16492000港元[22] - 2023年6月30日集团应收贷款结余中已逾期90日或以上的应收账款账面总值约11379000港元，2022年12月31日约为11851000港元[23] - 2023年6月30日应收定息贷款实际利率介乎每年4.08%至8.07%，应收浮息贷款介乎每年3.87%至7.09%；2022年12月31日分别为每年4.59%至8.06%和每年3.90%至8.77%[24] - 2023年6月30日贸易应收款项及应收票据（扣除信贷亏损拨备）为196.8万港元，2022年12月31日为2162.4万港元[25] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项为5.30293亿港元，2022年12月31日为6.42761亿港元[26] - 2023年6月30日资产支持证券流动负债为15.2171亿港元，非流动负债为16.01737亿港元；2022年12月31日流动负债为14.72916亿港元，非流动负债为12.29353亿港元[27] - 2023年6月30日资本承担中购买物业、厂房及设备已订约但未拨备为12.8万港元，2022年12月31日为24.4万港元[29] - 2023年6月30日集团提供与担保相关的或然负债约1.46989亿港元，2022年12月31日约为2.45852亿港元[29] - 2023年6月30日，集团银行借款总计约港币40亿3987万元，包括约港币35亿3987万元人民币计值借款和约港币5亿元港币计值借款[77][78] - 2023年6月30日，银行借款总额中约港币26亿1508万元以浮息为基础，约港币14亿2479万元以定息为基础[78] - 2023年6月30日，公司备用信贷融通额度约67.65亿港元[69] - 2023年6月30日，公司持有现金及存款约7.77亿港元，占流动资产及总资产的17%及7% [70] - 2023年6月30日，公司银行借款约40.40亿港元，较2022年12月31日增加28% [71] - 2023年6月30日，优先层级资产支持证券尚未偿还结余约31.23亿港元，较2022年12月31日新增约4.21亿港元[72] - 2023年6月30日，集团已抵押银行存款约港币488万元，较2022年12月31日的约6171万元大幅减少92%[82] - 2023年6月30日，集团账面价值约港币58亿5427万元的租赁应收款项已抵押，对应资产支持证券约港币31亿2345万元、银行借款约港币35亿3987万元[83] 证券发行相关 - “诚通融资租赁央企第二期资产支持专项计划”总发行规模为13.7亿人民币（相当于15.481亿港元），优先层级总本金为13.22亿人民币（相当于14.9386亿港元），票息率3.95% - 4.26%；次级层级总本金为4800万人民币（相当于5424万港元），无票息率[28] - 2023年上半年诚通融资租赁完成人民币13.7亿元第二期储架式资产支持证券的发行设立工作，新增银行授信额度人民币16.48亿元 [61] - 2023年7月完成第三期人民币12.21亿元储架式资产支持证券的簿记发行设立工作 [61] - 2023年7月6日，公司推出资产支持专项计划，总发行规模为13.19亿港元[73] 人员与企业管理相关 - 2023年6月30日，集团共雇用262名全职及兼职雇员，较2022年12月31日的269名减少[86] - 公司于2023年采取的购股权计划于6月26日到期，目前正在审查中[88] - 回顾期内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[91] - 董事会认为公司已遵守上市规则附录14所载企业管治守则第二部分的所有守则条文[93]