公司基本信息 - 公司主营租赁、物业发展及投资、海上旅游服务及酒店业务，自2020年明确将租赁作为未来业务发展主要方向[4][5][7] - 诚通融资租赁成立于2010年，聚焦五大板块提供融资租赁服务，目前已跻身央企背景租赁公司中游水平，注册资本达人民币20亿元[6][9][12] - 公司最终为国务院国有资产监督管理委员会控制[11][12] 诚通融资租赁评级与荣誉 - 2023年诚通融资租赁获联合资信授予AA+长期信用评级并获评“北京市信用AAA级企业”[9][12] - 2021年分类资产及营业额分别达港币24.7亿元及港币1.46亿元，取得最高等级“绿色企业”资格（G - AAA），荣获“中国融资租赁榜－年度公司”奖项[19] - 2022年荣获“中国融资租赁榜－年度公司”奖项[20] - 2023年荣获“中国融资租赁榜－年度公司”奖项[21] 公司ABS发行情况 - 2021年5月首次发行资产支持证券（“ABS”），规模港币17.9亿元（人民币14.9亿元）[20] - 2023年共发行5次ABS，总规模为港币80亿元（人民币69.7亿元）[21] - 完成二期和三期货架ABS发行，总发行规模约25.91亿元人民币[48] - 2023年诚通融资租赁完成储架式资产支持证券第二、三期发行，合计发行约人民币25亿9100万元，获各大银行授信规模总计超人民币130亿元[50] - 截至2023年12月31日，公司已推出五项ABS计划，未偿还金额约30.0622亿港元，较2022年增加[104] - 2023年12月31日资产支持证券未偿还结余总额约为30.0622亿港元，2022年12月31日约为27.0227亿港元[178][181] 公司财务关键指标变化 - 2023年公司综合营业额约7.4亿港元，较上年度减少42%[41][44] - 2023年公司除税前溢利约1.22亿港元，较上年度略微减少约73万港元[41][44] - 2023年度综合营业额约为港币7亿4001万元，较2022年度减少42%，主要因大宗商品贸易业务暂停致该分类收益大幅减少98%[65][66] - 2023年集团综合毛利约港币2亿9674万元，较2022年增长约港币4439万元或18%；综合税前利润约港币1亿2150万元，较2022年减少约港币73万元或1%[73] - 2023年集团综合毛利约2.9674亿港元，较2022年的2.5235亿港元增加4439万港元或18%[74] - 2023年集团综合除所得税前溢利约1.2150亿港元，较上一年度的1.2223亿港元减少73万港元或1%[74] - 董事建议派付2023年度末期股息每股普通股0.34港仙，预计2024年7月19日派付[77] - 按预期信贷亏损模式厘定之减值亏损净额增加约4398万港元，主要与租赁业务的租赁应收款项有关[78] - 融资成本增加约1552万港元，主要因香港利率上升致银行借贷利息开支增加[78] - 2023年利息开支为2.57493亿港元，较2022年的1.55771亿港元增加65%；平均借贷总额结余为71.47546亿港元，较2022年的41.06223亿港元增加74%；实际年借贷利率为3.60%，较2022年的3.79%下降0.19%[105] - 2023年租赁业务行政费用增加约4513万港元，主要因计提额外预期信贷亏损拨备4860万港元；融资成本增加约148万港元，含2022年12月营运资金贷款全年利息开支[108][112] - 2023年租赁业务分类业绩减少约2113万港元或12%，至约1.5519亿港元（2022年约1.7632亿港元）[109][113] - 2023年集团将部分租赁应收款项调整类别，相关减值拨备约6208万港元，预期信贷亏损拨备率从2022年的0.20%增至2023年的0.72%[117][119] - 2023年其他收入总计2228.1万港元，较2022年的2482.9万港元减少10%，其中利息收入1862.8万港元，同比增加12%，政府补助44.2万港元，同比减少55%，出售投资物业收益25.5万港元，同比减少86%，其他收入295.6万港元，同比减少45%[147] - 2023年销售费用约1211万港元，较2022年的约1253万港元减少3%，物业发展及投资分类的代理佣金和营销开支分别增加约24万和120万港元，大宗商品贸易业务和海上旅游服务及酒店业务销售费用分别减少约53万和124万港元[152][154] - 2023年行政费用约1.012亿港元，较2022年的约1.1601亿港元减少13%，主要因员工薪金及福利减少约749万港元、其他行政费用减少约211万港元和汇兑亏损有利变动约521万港元[153][154] - 2023年利息开支总额约2.8857亿港元，较2022年的约1.7313亿港元增加67%，主要因租赁业务增长，由外部融资出资导致[156][158][161] - 2023年计入销售成本的融资成本约2.5749亿港元，较2022年的约1.5577亿港元增加65%[156][159][161] - 2023年发展中物业之拨作资本化金额为0，较2022年的179.6万港元减少100%[156] - 2023年融资净成本约3108万港元，较2022年的约1556万港元增加100%，香港银行贷款利息开支约2927万港元，占2023年融资净成本的94%[156][159][161] - 2023年12月31日公司拥有人应占权益约为28.5504亿港元，较2022年12月31日的29.2693亿港元减少2%，主要受人民币贬值影响[166][168] - 2023年12月31日公司总资产约为105.7亿港元，较2022年12月31日的100.1亿港元增加6%，流动资产占47%，租赁应收款项占84%[171][172][175] - 2023年12月31日公司总负债约为77.1009亿港元，较2022年12月31日的70.7449亿港元增加9%，流动及非流动部分比例分别为53%及47%[172][173][175] - 2023年12月31日流动比率为1.21倍，2022年12月31日为1.03倍，表明公司有充足流动资金和良好偿债能力[174][175] - 2023年12月31日公司现金及存款约为7.1055亿港元，较2022年12月31日的5.3456亿港元增加，占总资产7%[176][180] - 2023年12月31日公司银行借贷约为37.479亿港元，较2022年12月31日的31.6701亿港元增加18%，87%以人民币计值，还款期2024 - 2027年，年利率2.70% - 6.75%[177][180] - 2023年总债务/总权益为2.42倍，2022年为2.12倍；总债务/总资产2023年为0.66，2022年为0.62；总债务/EBITDA 2023年为27，2022年为35；利息覆盖2023年为5，2022年为9[183] - 截至2023年12月31日，负债与权益比率为2.42倍，负债与资产比率为0.66倍，2023财年利息覆盖比率为5倍[187][190] - 截至2023年12月31日，公司无超过总资产值5%的重大投资[188][191] - 截至2023年12月31日，公司以港币及人民币计值的银行借贷约37.479亿港元[189][192] - 截至2023年12月31日，人民币计值银行借贷约32.479亿港元，其中9.5863亿港元按固定利率计息，22.8928亿港元按浮动利率计息；港币计值银行借贷5亿港元按浮动利率计息[194][199] - 公司年内外汇储备减少约8181万港元，影响2023年12月31日的资产净值[198][200] 租赁业务线数据关键指标变化 - 租赁业务板块收益增长约1.89亿港元至约6.04亿港元，较上年同期增长46%[41][44] - 租赁业务板块除税前溢利较去年同期减少约2112万港元至约1.55亿港元[41][44] - 租赁业务全年签署42个新项目，租赁本金约44亿港元，实现板块业绩约1.55亿港元[48] - 租赁业务板块资产约96.69亿港元，较去年同期增长约6%[48] - 融资租赁应收款项及应收贷款约88.68亿港元，较去年同期增长约8%[48] - 2023年租赁业务新增签订项目42个，新增签订项目租赁本金约港币44亿元，分类业绩约港币1亿5500万元，分类资产约港币96亿6900万元，较上年同期增长约6%，融资租赁应收款项及应收贷款约港币88亿6800万元，较上年同期增长约8%[50] - 2023年租赁业务收益6亿402万港元，较2022年增长46%，占集团总收益82%（2022年为32%）[67][71] - 2023年租赁收益总额占集团总收益82%，较2022年的32%显著提升，整体租赁收益较上一年度增加46%[74] - 2023年租赁分类中，利息收入约4.4646亿港元，同比增加36%；租金收入约1.28494亿港元，同比增加301%；咨询服务费用约2906.5万港元，同比减少47%[81] - 2023年租赁分类收益约6.0402亿港元，较2022年的4.14578亿港元增加46%[81] - 2023年诚通融资租赁新增42个新租赁项目，租赁本金约43.9亿港元，新项目中48%为基建项目[84][85] - 截至2023年12月31日，诚通融资租赁租赁应收款项净额约88.6776亿港元，较上一年度增加8%[84][85] - 2023年公司各业务租赁收益有增有减，基建、制造业增长超100%，节能环保、清洁能源等下降，总计446,461千港元，同比增长36%[87] - 2023年公司利息收入446,461千港元，同比增长36%；平均租赁应收款项结余9,011,237千港元，同比增长37%；收益率4.95%，同比下降0.03%[92] - 2023年公司经营租赁租金收入较去年增加三倍[93][94] - 2023年公司咨询服务费用收入约2907万港元，较去年下降47%[96][101] - 2023年公司租赁业务销售成本约3.6294亿港元，同比增加约1.6237亿港元或81%[98][100] - 2023年公司利息开支约2.5749亿港元，同比增加65%[98][99][100] - 2023年公司租赁资产折旧89,271千港元，同比增长332%；担保费5,258千港元，同比下降73%；其他10,913千港元，同比增长143%[98] - 2023年租赁业务分类业绩减少约2113万港元或12%，至约1.5519亿港元（2022年约1.7632亿港元）[109][113] - 截至2023年12月31日，集团租赁应收款项净额约为88.6776亿港元，较2022年12月31日的82.1757亿港元增长8%，占2023年12月31日总资产的84%（2022年为82%）[110][114] 物业发展及投资业务线数据关键指标变化 - 2023年诚通香榭里项目所有工程建设完工并完成结算，公司超额完成销售目标[51] - 2023年物业发展及投资收益8681.9万港元，较2022年减少0.3%[67] - 2023年物业销售为8406.7万港元，较2022年的8426.2万港元减少0.2%；租金收入为275.2万港元，较2022年的278.8万港元减少1%；分类收益为8681.9万港元，较2022年的8705万港元减少0.3%[120] - 2023年物业销售成本为5168.9万港元，较2022年的5797万港元减少11%；毛利为3513万港元，较2022年的2908万港元增加21%；毛利率为40%，2022年为33%；分类业绩为2674.2万港元，较2022年的2406万港元增加11%[120] - 公司物业发展及投资业务收入来自物业销售和租金收入，物业销售来自全资的CCT - Champs - Elysees项目，租金来自该项目商业物业及集团部分办公场所租赁[123] - CCT - Champs - Elysees项目位于中国山东省诸城市，总面积约14.6006万平方米，分三期开发，2023年所有建设工程完成且获得最后一期销售许可证[124] - 2023年物业销售收入与去年大致持平，住宅每平米平均售价约为5387元，较2022年的