整体财务数据关键指标变化 - 2023年全年收入为4688.4万港元，较2022年增加850.5万港元或22%[7][10] - 2023年溢利为2.64999亿港元，2022年为亏损4370.1万港元[7][10] - 2023年每股盈利为21.36港仙，2022年为每股亏损3.52港仙[7][10] - 2023年12月31日每股资产净值为1.47港元，2022年为1.25港元[7][10] - 董事会不建议宣派2023年度股息，2022年亦无[8][11] - 2023年投资物业公允价值收益为2.59453亿港元，2022年为亏损2745.7万港元[12] - 2023年交易应收款项等减值拨回为144.5万港元，2022年减值亏损为2118.4万港元[12] - 集团总资产从2022年的17.41114亿港元升至2023年的26.03968亿港元[18] - 集团总资产从去年的17.41114亿港元增至今年的26.03968亿港元[20] - 集团总负债从2022年12月31日的1.87009亿港元增至2023年12月31日的7.81217亿港元[19][21] - 2023年12月31日，集团现金及银行存款为1.30495亿港元（2022年：1.47668亿港元）[19][21] - 总负债与总资产比例约30%（2022年：11%）[19][21] - 2023年12月31日，集团非流动负债中的其他借款为6亿港元（2022年：无），无银行贷款（2022年：无）[19][21] - 集团权益总额为18.22751亿港元（2022年：15.54105亿港元）[19][21] - 集团资产负债比率（净负债除以权益总额）为26%（2022年：负10%）[19][21] 物业业务线数据关键指标变化 - 2023年港晶中心商用物业平均租用率约99%[14][16] - 2023年7月出售亿京中心物业，持有六个月内平均租用率为100%[14][17] - 2023年，集团制定经营关键绩效指标，自营投资物业总租金收入目标与去年相同且已达成[40][41] - 预计今年公司总租赁收入将稍有上升，2025年将大幅增长[43][47] - 港晶中心（部分）总建筑面积138,663平方呎，车位占比100%，约满年期2053年；九龙尖沙咀东部加连威老道100号总建筑面积8,881平方呎，车位占比40%，约满年期2053年；协和广场总建筑面积163,538平方呎，车位91个，车位占比100%，约满年期2049年[52] 公司未来目标与计划 - 2024年公司目标为审视管理制度及成本结构、加强项目质量提升股本回报、完成协和广场翻新并年底前开始租赁[42] - 协和广场翻新工程年底前完成，今年稍后将签署新租赁合约[43][47] 董事会与公司治理结构 - 截至报告日，董事会由6名董事组成，其中4名执行董事，2名独立非执行董事[56][58] - 年内公司有3名独立非执行董事，占董事会人数不少于三分之一，至少一名具备适当专业资格或会计或相关财务管理专业知识[61] - 2024年1月26日，独立非执行董事蔡健民离世，公司独立非执行董事人数降至2人，不符合上市规则规定[60][63] - 公司有三名独立非执行董事，占董事会成员不少于三分之一[64] - 年内举行六次董事会会议[65] - 执行主席李成伟、行政总裁李树贤、杜灿生董事会会议出席率为100%，劳景祐出席率约为83.3%[67] - 独立非执行董事李泽雄、杨丽琛、蔡健民董事会会议出席率为100%[67] - 董事会会议一般提前至少十四天通知董事[70][72] - 议程及董事会文件一般在定期董事会会议前至少三天送达董事[70][72] - 截至2023年12月31日止年度，董事参与与董事职责有关的培训等活动[75][77] - 执行主席李成伟、行政总裁李树贤、劳景祐、杜灿生参与阅读法规更新、出席培训等活动[77] - 独立非执行董事李泽雄、杨丽琛、蔡健民参与阅读法规更新、出席培训等活动[77] - 书面程序每年检讨，让董事可在适当情况下寻求外部独立专业意见[74] - 董事会六名董事中有一名女性，女性董事占比16.7%，目标是至少保持当前女性代表水平并逐步增加比例[79][83] - 截至2023年12月31日，员工（包括高级管理层）实现55:45的男女性别比例[80][86] - 董事会主席李成伟负责领导董事会，行政总裁李树贤负责集团日常业务管理，职责清晰区分并书面载明[87][89] - 所有独立非执行董事的委任于2023年1月1日起续期，无指定任期[92][93] - 公司每届股东周年大会上，三分之一当时在任董事须轮值退任，任何为填补临时空缺或新增董事会成员而获委任的董事任期至下届股东周年大会，每名董事至少每三年轮值退任一次[92][95] - 2023年及截至报告日期，董事会已按职权范围履行企业管治职责[99] 各委员会情况 - 2023年提名委员会由三名成员组成，2024年1月26日蔡健民离世后，目前由两名成员组成[102][104] - 2023年提名委员会未召开会议，通过传阅文件方式处理事宜[107][108] - 2023年提名委员会检讨及建议董事会批准重选退任董事在2023年及2024年股东周年大会的决议案[108] - 2023年提名委员会检讨董事会架构、人数、组成及多元化，评估独立非执行董事资格等[108] - 2023年提名委员会检讨董事会多元化政策[108] - 2023年薪酬委员会由三名成员组成，2024年1月26日蔡健民离世后，目前由两名成员组成[109] - 薪酬委员会职权范围遵照企业管治守则，但仅就执行董事（不包括高级管理人员）薪酬向董事会提建议[109] - 薪酬委员会每年至少召开一次会议，2023年已举行一次会议[109] - 2024年1月26日蔡健民离世后，薪酬委员会目前由两名独立非执行董事组成[110] - 薪酬委员会职权范围符合企业管治守则E.1.2条，但在向董事会建议薪酬范围上有偏差[111] - 2023年举行了一次薪酬委员会会议[112] - 薪酬委员会2023年除开会外还通过传阅文件处理事务，并履行多项薪酬相关工作[114][115][116] - 2024年1月26日蔡健民离世后，审核委员会目前由两名独立非执行董事组成[117][118] - 审核委员会职权范围不时修订以遵守企业管治守则D.3.3条，但在职责方面有偏差[119] - 董事会认为审核委员会应就委聘外聘核数师提供非核数服务政策作建议而非执行[120][122] - 董事会认为审核委员会仅能监察而非确保管理层建立有效风险管理及内部监控系统[120][122] - 审核委员会可推动内外部核数师工作协调及检查内部审计资源情况[120][122] - 审核委员会每年至少开两次会，2023年举行了两次[121][123] - 审核委员会于2023年通过传阅文件方式处理事宜，并履行多项工作，包括审阅及批准2023年中期审阅和年终审核的核数范围及费用等[125][126] - 执行委员会目前由四名执行董事组成，其职权范围于2024年3月更新[128][129] 公司秘书与相关守则 - 公司秘书陈偲熒女士为相关公会资深会员，年内接受超15小时相关专业培训[134][137] - 公司自2023年12月31日起采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》作为董事和相关雇员证券交易守则，全体董事确认遵守规定标准[135][138][139] 财务报表与核数师 - 董事确认编制截至2023年12月31日止年度综合财务报表的责任，公司采用香港公认会计原则并遵守相关准则和规定[140] - 公司外聘核数师德勤的汇报责任载于第57页至第62页的独立核数师报告[141] - 年内支付给德勤的酬金总计2878千港元，其中核数服务1223千港元，非核数服务1655千港元[156] 风险管理与内部监控 - 董事会负责每年检讨集团风险管理及内部监控系统效能，2023年已通过审核委员会检讨相关资源、员工资历经验、培训课程及预算是否足够[142][145] - 集团风险管理及内部监控系统旨在合理保证无重大失实陈述或损失，管理系统失误风险，协助达成目标[142][146] - 公司建立系统及程序识别、评估和管理业务风险，年度评估由业务单位和部门主管执行，结果报审核委员会和董事会，系统有效充分[147][149] - 内部审计功能主管向董事会主席及审核委员会汇报，其编制的计划和报告提交审核委员会和董事会审阅[148][152] - 公司主要附属公司有独立风险管理及内部控制系统，并向公司保证遵守企业管治守则相关规定[150] - 公司采用全面风险管理框架，风险管理政策和程序会定期检讨更新[186][187] - 财务风险包括市场风险、信贷风险及流动性风险，市场风险可细分为利率风险、外币风险及其他价格风险[188][191] - 营运风险涉及因内部程序、人为、制度不足或失当或外在事件导致的可能损失，公司通过多种方式减少及控制营运风险[189][192] - 回顾年度公司业务和盈利能力增长受物业市场不确定性因素影响，如物业供求、政府干预、房价指数及港元利率变动等[190][193] 信息披露与股东沟通 - 董事会采纳内幕消息披露政策，确保集团公平及时向公众发布内幕消息，政策按需更新修订[153][154] - 董事会采纳举报者政策及系统，让雇员和相关人员可向审核委员会匿名举报集团不当事宜[155] - 董事会重视与股东沟通，通过多种正式途径向股东传达集团信息，相关文件在公司网站登载[157][158] - 公司股东周年大会是董事会与股东直接沟通的重要机会，相关委员会主席或代表会回答股东提问[157][159] - 2023年股东周年大会和2023年股东特别大会分别于2023年5月23日和2023年6月30日举行[160] - 股东周年大会的通告需在大会举行前最少21天发送，其他股东大会需在大会举行前最少14天发送[161][164] - 占全体有权在股东大会上表决而总表决权最少5%的股东，可要求董事召开股东特别大会[161][165] - 年内董事会对股东通讯政策的实施及成效进行了检讨，认为该政策已得到妥善实施且有效[167][168] 股息政策 - 董事会采纳了股息政策，旨在为股东提供合理及可持续回报，同时维持财务状况稳定[170][173] - 董事会可按年宣派或建议股息及/或宣派中期股息或特别股息，需考虑多方面因素[170][174] - 董事会将定期检讨股息政策并在必要时修订及/或修改[171][175] 公司业务构成 - 公司是投资控股公司，主要附属公司及联营公司2023年12月31日的主要业务及详情列于综合财务报表附注40[180][183] - 集团2023年的收入主要来自香港业务，收入及除税前溢利贡献按主要业务列于综合财务报表附注5[180][184] 公司面临的挑战与机遇 - 公司预计零售行业因游客和本地人消费减少面临重大挑战，游客人数较疫情前下降，香港居民出境旅游增加致本地消费减少[43][45] - 公司期望香港举办的大型公共活动和会议大幅增加，有助于港晶中心（部分）零售商铺客流量[43][46] - 公司面临的主要风险是中国经济复苏的不确定性和利率下降的可能性[43][48] 公司合规与环保 - 公司致力于维持高水平企业管治，董事会至少每年检讨现行常规一次[53][55] - 公司致力于维持经营所在环境及社区的长期可持续性，以环保方式行事并遵守相关环保法律法规[194][197] - 公司目标为减低经营业务对环境的影响，环保政策包括减少纸张和电力耗用、减少废物及鼓励电子通讯和储存[194][198] - 有关公司年内环境政策及表现的进一步资料可查阅“环境、社会及管治报告”[194][199] - 公司重视遵循规管业务的法律法规，受香港司法权区法律规管，遵循联交所证券上市规则及证券及期货条例[196] - 相关董事会及委员会会就恪守商业诚信的相关守则及实践指引提出推荐建议并定期检讨结果[196] - 公司内部提供有关法规及合规事宜培训或由专业机构提供培训[196] 组织章程细则 - 年内组织章程细则无变动，其已在联交所及公司网站登载[169][172]