现金及现金等价物情况 - 截至2022年10月31日，公司现金及现金等价物为2816318美元，较1月31日的4891868美元减少[10] - 截至2022年10月31日，公司现金及现金等价物为281.6318万美元，营运资金为271.7449万美元[34] - 2022年和2021年前九个月，公司现金及现金等价物期末余额分别为281.6318万美元和548.5344万美元[18] - 截至2022年10月31日，公司现金及现金等价物为2816318美元，营运资金为2717449美元；而截至2022年1月31日，现金及现金等价物为4891868美元，营运资金为4686112美元[141] 营收情况 - 2022年第三季度营收为618003美元，2021年同期为283037美元，同比增长118.35%[11] - 2022年前九个月营收为1552074美元，2021年同期为930264美元，同比增长66.84%[11] - 截至2022年10月31日和2021年10月31日的九个月，商品销售分别为132.5127万美元和72.4288万美元，服务收入分别为22.8947万美元和20.5976万美元，总计分别为155.4074万美元和93.0264万美元；截至2022年10月31日和2021年10月31日的三个月，商品销售分别为39.4904万美元和18.3037万美元，服务收入分别为6.1245万美元和10万美元，总计分别为45.6149万美元和28.3037万美元[44] - 截至2022年10月31日和2021年10月31日，美国地区九个月收入分别为155.4074万美元和84.3664万美元，三个月收入分别为45.6149万美元和28.3037万美元；2021年九个月有国外收入8.66万美元，2022年九个月和三个月国外收入均为0[44] - 2022年前九个月，透皮贴剂业务收入1325127美元，合同服务收入226947美元，总收入1552074美元，毛利润620923美元，毛利率40%；第三季度，透皮贴剂业务收入528233美元，合同服务收入89770美元，总收入618003美元，毛利润268191美元，毛利率43%[96] - 2021年前九个月，透皮贴剂业务收入724288美元，合同服务收入205976美元，总收入930264美元，毛利润312964美元，毛利率34%；第三季度，透皮贴剂业务收入207587美元，合同服务收入75450美元，总收入283037美元，毛利润75337美元，毛利率27%[96] - 2022年10月31日止三个月，公司营收61.8003万美元，成本34.9272万美元，毛利润26.8731万美元，净亏损107.5485万美元，每股亏损0.14美元[130][135] - 2022年10月31日止九个月，公司营收155.2074万美元，成本93.1061万美元，毛利润62.1013万美元，净亏损280.4149万美元，每股亏损0.32美元[136][140] 净亏损情况 - 2022年第三季度净亏损为1075485美元，2021年同期为1571821美元，亏损幅度收窄[11] - 2022年前九个月净亏损为2804149美元，2021年同期为2407701美元，亏损幅度扩大[11] - 2022年和2021年前九个月，公司净亏损分别为280.4149万美元和240.7701万美元[18] - 2022年10月31日止九个月，公司经营活动使用现金2173193美元，净亏损2804149美元，主要调整项包括折旧和摊销255925美元、服务发行普通股931100美元和发行员工股票期权405021美元[143] - 2022年10月31日止九个月，公司经营亏损2791644美元[147] 资产负债情况 - 截至2022年10月31日，公司总资产为10669199美元，较1月31日的12739660美元减少[10] - 截至2022年10月31日，公司总负债为937633美元，较1月31日的880375美元增加[10] - 截至2022年10月31日，公司股东权益为9731566美元，较1月31日的11859285美元减少[10] - 2022年前九个月，因行使认股权证增加股东权益296875美元[13] - 2022年前九个月，因期权授予增加额外实收资本405221美元[13] 收购情况 - 2018年8月1日，公司以225万美元收购4P Therapeutics LLC，包括25万股普通股（价值185万美元）和40万美元现金，并需支付6%的特许权使用费[22] - 2018年收购4P Therapeutics LLC时记录商誉171.9235万美元，2020年8月31日收购Pocono Coated Products LLC和Active Intelligence LLC时记录商誉581.064万美元，2022年1月31日记录减值费用218.0836万美元，将Active Intelligence LLC商誉减至362.9813万美元，截至2022年10月31日和2022年1月31日，商誉达534.9039万美元[49] - 公司于2020年8月31日以600万美元股票和150万美元本票收购PCP相关业务，本票于2021年10月还清[123] - 2018年公司收购4P Therapeutics LLC，记录商誉1719235美元；2020年8月31日，收购Pocono Coated Products LLC和Active Intelligence LLC，记录商誉5810640美元；2022年1月31日止年度，记录减值费用2180836美元，将Active Intelligence LLC商誉减至3629813美元；截至2022年10月31日和2022年1月31日，商誉金额为5349039美元[156] 股票拆分与授权情况 - 2022年7月26日，公司董事会批准7比6的正向股票拆分，授权普通股数量从2.5亿股增加到2.91666666亿股[31] - 2019年6月25日，公司进行1比4反向股票拆分，授权普通股从1亿股减至2500万股；2020年1月27日，增至2.5亿股；2022年7月26日，进行7比6正向股票拆分；2022年8月4日，授权普通股增至2.91666666亿股[82][83][86] - 公司董事会于2022年7月26日批准7比6正向股票拆分，授权普通股数量从2.5亿股增至2.91666666亿股[129] 费用情况 - 2022年10月31日止三个月，公司销售、一般和行政费用为104.9532万美元，研发费用为29.0718万美元，利息费用为3966美元[132][133][134] - 2022年10月31日止九个月，公司销售、一般和行政费用为272.6256万美元，研发费用为68.6401万美元，利息费用为12505美元[137][138][139] 资金来源情况 - 2021年7月1日至10月31日，公司普通股销售及认股权证行使所得款项分别为583.623万美元和206.25万美元[16] - 2022年和2021年前九个月，公司融资活动净现金分别为16.6924万美元和696.1528万美元[18] - 2022年10月31日止九个月，公司融资活动提供现金166924美元，主要来自认股权证行使所得296875美元，减去回购库藏股118766美元[144] - 2021年10月，公司完成公开发行，获得净收益5836230美元；截至目前，认股权证行使所得收益为3239845美元[147] - 2022年1月31日止年度，公司通过公开发行、认股权证行使和普通股出售获得约850万美元收益[141] 财务报表编制情况 - 公司合并财务报表包括公司及其全资子公司，4P Therapeutics自2018年8月1日起、Pocono和Active Intelligence自2020年9月1日起纳入财务报表[37] - 公司按美国公认会计原则编制合并财务报表需进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[38] - 公司按Topic 606的五项标准确认收入，包括识别合同、单独履约义务、确定交易价格、分配交易价格和在履约义务履行时确认收入[39] 存货与固定资产情况 - 公司存货按成本与合理价值孰低计量，采用先进先出法，截至2022年10月31日和2022年1月31日，100%的存货为原材料[46] - 公司固定资产折旧年限为3 - 20年，其中实验室设备5 - 10年、家具和固定装置3年、机器和设备10 - 20年[47] - 2022年10月31日和1月31日，净财产和设备分别为933,642美元和979,297美元，2022年和2021年9个月折旧费用分别为137,730美元和138,017美元[67] 债务情况 - 2020年6月17日，公司子公司获PPP贷款34,870美元，2021年4月30日全部豁免，2021年7月31日止9个月记录债务清偿收益34,870美元[68] - 2020年7月，少数股东向公司贷款100,000美元，2021年10月转换为17,182股普通股[69] - 公司子公司Active Intelligence获160,000美元信贷额度，年利率5%，已承担金额139,184美元，2022年10月31日止9个月本金还款11,185美元，截至该日欠款106,158美元，其中17,010美元为流动负债[70] - 2022年4月3日，公司签订汽车零售分期付款协议，合同价32,274美元，融资22,795美元，年利率2.95%，截至2022年10月31日欠款20,599美元，其中4,325美元为流动负债[71] 无形资产情况 - 2022年10月31日和1月31日，净无形资产分别为808,718美元和926,913美元，2022年和2021年9个月摊销费用分别为118,195美元和97,363美元[75][77] 股票相关奖励与发行情况 - 2022年5月，公司向CEO和董事授予股票奖励，CEO获11,667股，4位董事各获1,167股，记录补偿费用53,200美元[84] - 2022年8月2日和9月30日，公司分别向高管和独立董事发行137,084份和35,000份购股期权，公允价值分别为329,691美元和75,530美元，于2022年10月31日止9个月费用化[84] - 2022年3月和5月，公司回购35,583股普通股作为库存股，花费118,766美元；5月，从库存股中向管理层等发行28,583股，记录补偿费用93,100美元；截至2022年7月31日，持有39,811股库存股，价值130,133美元[89] 认股权证与期权情况 - 截至2022年10月31日，认股权证流通在外数量为1282671份，行使价格为6.41美元，剩余期限3.56年，内在价值11667美元[92] - 截至2022年10月31日，期权流通在外数量为362835份，行使价格为4.20美元，剩余期限2.49年，内在价值56815美元[95] 法律判决与股票注销情况 - 法院判决返还并注销先前发行给Raymond Kalmar等人的1400000股Nutriband股票[97] - 公司于2022年7月13日获有利判决，取消被告持有的140万股普通股[127] - 2018年7月27日，公司对Advanced Health Brands, Inc.及其部分股东提起诉讼，2022年7月20日，法院作出有利于公司的最终判决，要求返还并注销此前发行的1400000股公司股票[168] 人员雇佣协议情况 - 公司与CEO Gareth Sheridan和总裁Serguei Melnik签订三年雇佣协议，初始年薪250000美元，2022年7月31日起降至150000美元，另有3.5%的税前净利润绩效奖金[99] - 公司与CFO Gerald Goodman签订三年雇佣协议，初始年薪210000美元，2022年7月31日起降至110000美元[100] 业务协议情况 - 公司与Kindeva签订可行性协议，预计完成可行性工作计划成本约170万美元，已预付250000美元，截至2022年10月31日已发生费用481979美元[106] - 公司与Geometric Group签订租赁协议，租赁12000平方英尺仓库，月租金3000美元，租赁期至2025年1月31日，可续租三年[107] - 2022年11月8日，公司与BPM终止分销协议，向BPM发行25000股普通股和25000份认股权证；11月15日，公司向两名顾问发行4888股普通股[108] 业务预算与风险情况 - 公司为防滥用芬太尼透皮系统的研发和FDA审批预算500万美元，但总成本可能远超该金额[