财务数据关键指标变化 - 截至2021年4月30日，公司总资产为1.056012亿美元，较1月31日的9927.419万美元增长6.37%[10] - 2021年第一季度公司营收为43.3488万美元，较2020年同期的11.9364万美元增长263.16%[11] - 2021年第一季度公司净亏损为31.5957万美元，较2020年同期的41.2194万美元减少23.35%[11] - 2021年第一季度经营活动净现金使用量为27.9415万美元，较2020年同期的20.1514万美元增加38.66%[14] - 2021年第一季度投资活动净现金使用量为3.8779万美元，2020年同期为0[14] - 2021年第一季度融资活动净现金提供量为57.6955万美元，较2020年同期的21.1977万美元增加172.18%[14] - 截至2021年4月30日，公司发行并流通的普通股为635.627万股，较1月31日的625.6772万股增加0.95%[10] - 2021年第一季度，公司因发行普通股获得收益58.3万美元，2020年同期为51.5108万美元[14] - 2021年4月30日止三个月，销售商品收入为327,512美元，服务收入为105,976美元，总收入为433,488美元；2020年同期销售商品收入为61,320美元，服务收入为58,044美元，总收入为119,364美元[38] - 2021年1月31日止年度，美国地区收入为346,888美元，国外收入为86,600美元，总收入为433,488美元；2020年同期美国地区收入为58,044美元，国外收入为61,320美元，总收入为119,364美元[38] - 截至2021年4月30日和2020年4月30日，分别有141,830和161,828份普通股等价物因具有反稀释作用未纳入摊薄每股收益的计算[45] - 2020年8月31日，公司收购相关业务时记录商誉5,810,640美元，截至2021年4月30日，商誉达7,529,875美元[43] - 2021年4月30日和2020年1月31日，净财产和设备分别为1071597美元和1076626美元，三个月折旧费用分别为43808美元和8779美元[59] - 2020年6月17日子公司获PPP贷款34870美元，截至2021年4月30日已全部豁免[60] - 2020年7月少数股东向公司提供100000美元无息贷款，截至2021年4月30日和1月31日仍未偿还[61] - 新收购子公司获得160000美元信贷额度，年利率5%，截至2021年4月30日欠款125673美元，其中14060美元为流动负债[62] - 2021年4月30日和2020年4月30日三个月利息费用分别为40869美元和205167美元[71] - 截至2021年4月30日和1月31日，无形资产净值分别为1024276美元和1006730美元，三个月摊销费用分别为32454美元和9267美元[72] - 截至2021年1月31日有141828份认股权证，行使价11.99美元，内在价值28.5万美元，截至4月30日内在价值增至852320美元[86] - 2021年4月30日止三个月，公司收入433,488美元，成本168,644美元，毛利润264,844美元；2020年同期收入119,364美元，成本74,939美元，负毛利润44,425美元[113] - 2021年4月30日止三个月，销售、一般和行政费用为579,608美元，2020年同期为191,917美元[114] - 2021年4月30日止三个月，公司净亏损315,957美元，每股亏损0.05美元；2020年同期亏损412,194美元，每股亏损0.08美元[117] - 截至2021年4月30日，公司现金及现金等价物410,754美元，营运资金缺口1,587,766美元；1月31日分别为151,993美元和2,254,418美元[118] - 截至2021年4月30日和1月31日，递延收入余额分别为69,894美元和86,846美元[124] 业务收购相关 - 2018年8月1日，公司以225万美元收购4P Therapeutics LLC，包括25万股普通股（价值185万美元）和40万美元现金，并需支付6%的收入特许权使用费[18] - 2020年8月25日公司成立全资子公司Pocono Pharmaceuticals，8月31日收购PCP相关业务的净资产并将其注入Pocono Pharmaceuticals，同时收购Active Intelligence 100%的会员权益[21] - 2020年8月31日公司收购业务，购买价格为发行价值6085180美元的普通股和1332893美元的本票，净收购资产价值7418073美元[54][57] - 2021年2月公司以50000美元收购IP许可证[72] - 公司以价值250万美元的125万股普通股收购Advanced Health Brands, Inc. [143] 公司业务线情况 - 公司主要业务为开发和营销透皮药物产品，目前产品处于临床前开发阶段，需获得FDA批准才能在美国市场销售[19][20] 会计政策相关 - 公司采用FIFO法对存货按成本与合理价值孰低计量[40] - 公司对厂房和设备按直线法在资产估计使用寿命内折旧，固定资产折旧年限为3 - 20年[41] - 无形资产包括商标、知识产权和客户群等，有确定使用寿命的无形资产在估计使用寿命内摊销，使用寿命不确定的无形资产每年进行减值测试[42] - 公司自2018年2月1日起采用修改后追溯法采用新收入准则，按五项标准确认收入[32] 股权交易相关 - 2016年1月15日公司董事会批准将授权资本股票变更为包括并授权10000000股优先股，面值每股0.001美元[75] - 2019年5月24日董事会设立250万股A系列可转换优先股，6月20日该系列优先股终止，股份恢复为授权但未发行状态[76] - 2019年6月25日公司进行1比4反向拆股，授权普通股从1亿股减至2500万股，2020年1月27日又增至2.5亿股[77] - 2020年3月22日公司私募发行46828个单位，每个单位含一股普通股和一份认股权证，公司获收益515108美元[78] - 2020年3月少数股东新增贷款6万美元，贷款总额达27.5万美元，3月27日公司发行25000股普通股用于转换该债务，产生债务清偿损失12500美元[79] - 2021年2月15日公司为咨询费发行12500股普通股，价值35万美元[81] - 2021年2月25日公司向BPM发行81396股普通股，获70万美元用于产品开发，BPM还代付5.7万美元许可费[83] - 2020年12月7日，BPM Inno Ltd.以每股8.60美元购买81,396股普通股，总价700,000美元[111] - 2020年3月25日，公司完成46,828个单位的私募配售，单价11美元，获收益515,113美元[108] - 2020年3月25日，公司用私募配售收益偿还270,000美元可转换票据，总付款345,656美元[109] - 2020年3月，少数股东新增贷款60,000美元，使贷款总额达275,000美元，27日25,000股普通股用于转换票据[110] - 2021年2月15日向顾问发行12,500股普通股，总发行价350,000美元[153] - 2021年2月25日向财务顾问发行5,603股普通股，总发行价60,000美元[153] 公司运营相关协议 - 公司与CEO Gareth Sheridan签订三年雇佣协议，初始年薪4.2万美元，公司融资超250万美元后增至17万美元，2021年已增至6万美元[90] - 2020年12月9日公司与Rambam签订许可协议，初始许可费5万美元，由第三方于2021年2月代付[91] 公司业务预算 - 公司为防滥用芬太尼透皮系统的研发预算为500万美元[107] 公司经营历史情况 - 公司在2021年1月31日财年4P Therapeutics最大客户收入显著下降[147] - 公司在2021年1月31日和2020年1月31日财年运营产生负现金流[147] - 公司在2018年10月31日季度前未产生任何收入[147] 公司重大事件及风险 - 截至2021年4月30日，公司认为对其持续经营能力的重大疑虑已消除，管理层实施了增加销售承诺、减少计划间接费用、获得股权融资等计划[27] - 公司于2020年3月撤回拟公开发行的注册声明[146] - 公司因资金不足暂停透皮药物产品开发业务[146] - 公司披露控制和程序未能有效确保信息及时记录、处理、汇总和报告[135] - 公司内部控制存在重大缺陷，原因包括职责分离缺失、缺乏合格会计人员等[136] - 公司高管因违反证券法规每人同意支付25,000美元民事罚款[142] - 公司证券欺诈诉讼中要求被告返还120万股普通股及赔偿经济损失[144] - 公司与SEC达成和解协议，若不遵守协议义务可能面临执法程序[151] - 公司近期因收购产生减值费用，未来收购可能出现类似问题[151] - FDA监管流程可能比预期更长、成本更高，且不一定能获得批准[151] - 若无法获得主打产品的FDA批准，公司可能无资源开发其他产品或无法继续经营[151] - 获得FDA营销批准的产品可能无法推出、建立分销网络或制造设施[151] - 公司可能需建立合资企业或战略关系，但不一定能成功[151] - 公司可能无法保护知识产权，面临知识产权诉讼[151] - 产品使用可能出现意外副作用，导致召回或损害声誉[151] 公司资金往来 - 截至2021年4月30日的三个月内，公司获融资预付款7862美元，欠Pocono 2634美元，还向其发行150万美元票据[82]