未来业务收入预期 - 2021年12月31日止季度，公司与戴姆勒卡车金融服务公司在日本和澳大利亚的NFS Ascent®和NFS实施项目将在未来四年产生超400万美元收入[159] - 公司与DFS重新协商支持合同，将在未来四年额外产生超1000万美元收入[159] - 公司通过实施多地区客户的变更请求，产生约150万美元收入[159] - 公司与中国宝马重新协商支持合同，将额外产生约40万美元收入[159] - 公司与澳大利亚一家商业金融组织签约实施NFS Ascent®，预计未来五年产生约50万美元订阅和服务收入[159] 员工工作地点情况 - 自2021年9月起，公司全球所有地点超40%的员工在办公室工作[160] 市场投资与行业环境 - 中国发起的中巴经济走廊（CPEC）对巴基斯坦能源和基础设施部门的投资已从原计划的460亿美元增至超620亿美元[160] - NFS Ascent SaaS产品在北美和欧洲市场的中型汽车金融公司和金融机构中获得关注[160] - Otoz平台在包括中国、美国和欧洲在内的市场，受到现有和新的汽车租赁及一级公司的关注[160] - 多数OEM和汽车行业因封锁、健康担忧和零部件供应链问题而放缓[160] 2021年第四季度财务关键指标变化 - 2021年第四季度总净收入为1547.2962万美元，较2020年的1312.146万美元增长235.1502万美元[162][164] - 2021年第四季度毛利润为764.2587万美元，较2020年的604.2309万美元增长160.0278万美元，毛利率从46.0%提升至49.4%[162][164][168] - 2021年第四季度运营费用为598.8719万美元，较2020年的595.5806万美元增长0.60%（3.2913万美元），占销售百分比从45.4%降至38.7%[162][164][173] - 2021年第四季度运营收入为165.3868万美元，较2020年的8.6503万美元增长156.7365万美元，占销售百分比从1.0%提升至10.7%[162][164][177] - 2021年第四季度其他收入为98.6186万美元，较2020年的7.9743万美元增长90.6443万美元，主要因外汇交易收益增加[162][164][178] - 2021年第四季度许可费为195.5331万美元，较2020年的258.6504万美元减少63.1173万美元[162][165] - 2021年第四季度订阅和支持费用为937.4869万美元，较2020年的572.4802万美元增加365.0067万美元，主要因DFS合同相关软件定制后合同支持上限调整[162][166] - 2021年第四季度服务收入为414.2762万美元，较2020年的481.0154万美元减少66.7392万美元，主要因部分实施项目接近完成或已上线导致实施服务减少[162][167] - 2021年第四季度薪资和顾问费用为566.1917万美元，较2020年的529.4662万美元增加36.7255万美元，主要因疫情期间降低的薪资恢复、年度加薪和新招聘[162][169] - 2021年第四季度差旅费为28.2836万美元，较2020年的15.9174万美元增加12.3662万美元，因各国解除旅行限制导致旅行增加[162][170] - 2021年第四季度归属非控股股东权益的净利润为103.18万美元，2020年同期为16.29万美元[179] - 2021年第四季度公司净收入为140.68万美元，2020年同期净亏损24.21万美元，同比增加164.89万美元，按固定汇率计算增加164.17万美元[180] 2021年下半年财务关键指标变化 - 2021年下半年净收入为2889.37万美元，2020年同期为2576.88万美元，其中许可费收入为196.60万美元，同比减少62.39万美元；订阅和支持费收入为1560.53万美元，同比增加470.86万美元；服务收入为1132.24万美元，同比减少95.98万美元[183] - 2021年下半年毛利润为1308.56万美元，2020年同期为1242.39万美元，同比增加66.17万美元，按固定汇率计算增加77.37万美元，毛利率从48.2%降至45.3%[183][189] - 2021年下半年销售成本为1580.81万美元，2020年同期为1334.50万美元，同比增加246.32万美元，按固定汇率计算增加269.82万美元，占销售额的比例从51.8%升至54.7%[183][189] - 2021年下半年运营费用为1207.14万美元，2020年同期为1130.08万美元，同比增加77.05万美元，按固定汇率计算增加83.82万美元，占销售额的比例从43.9%降至41.8%[183][185][194] - 2021年下半年归属公司的净收入为159.48万美元，2020年同期为47.55万美元，同比增加111.93万美元[183] - 2021年下半年北美地区收入为199.06万美元，占比6.9%；欧洲地区收入为539.50万美元，占比18.7%；亚太地区收入为2150.81万美元，占比74.4%[185] - 2021年下半年公司与DTFS达成新协议，确认约192.00万美元收入；2020年下半年与中国一家一级金融公司达成新协议，确认约241.00万美元收入[186] - 2021年下半年公司因DFS合同软件定制，记录一次性售后支持收入约348.00万美元，并将在合同剩余四年确认约793.10万美元额外订阅和支持收入[187] 2021年12月31日止六个月财务关键指标变化 - 2021年12月31日止六个月的运营收入为1014258美元，较2020年同期的1123059美元减少108801美元，占销售额的比例从4.4%降至3.5%[198] - 2021年12月31日止六个月的其他收入为2343918美元，较2020年同期的430958美元增加1912960美元，主要因外汇交易，期间美元和欧元兑PKR分别升值12.3%和7.2%[199] - 2021年12月31日止六个月归属于非控股股东权益的净收入为1394289美元，较2020年同期的568839美元增加，主要因NetSol PK净收入增加[200] - 2021年12月31日止六个月归属于NetSol的净收入为1594754美元，较2020年同期的475450美元增加1119304美元，每股净收入从0.04美元增至0.14美元[201] 公司现金相关情况 - 2021年12月31日公司现金头寸为25587515美元，较2021年6月30日的33705154美元减少[209] - 2021年12月31日止六个月经营活动净现金使用量为3036634美元，而2020年同期为提供现金12650844美元[210] - 2021年和2020年12月31日止六个月的平均销售未收款天数分别为137天和174天[211] - 2021年12月31日止六个月投资活动净现金使用量为572180美元，较2020年同期的1219701美元减少[212] - 2021年12月31日止六个月融资活动净现金使用量为626955美元，较2020年同期的862685美元减少[213] 未来资金需求与安排 - 未来12个月，公司预计亚太、美国和欧洲新业务开发及基础设施增强需200万美元，预计从当前运营中提供[216] 子公司信贷额度情况 - 英国子公司NTE获批透支额度为30万英镑（405,405美元），90天内发票贸易债务人（扣除坏账和可疑债务准备金且不包括集团内债务人）总额不得低于透支额度的200%[218] - 巴基斯坦子公司NetSol PK从Askari Bank Limited获批出口再融资额度为5亿卢比（2,817,219美元），流动资金贷款额度为7500万卢比（422,583美元）[218] - NetSol PK从Habib Metro Bank Limited获批出口再融资额度为9亿卢比（5,070,994美元），需维持长期债务权益比60:40和流动比率1:1 [218] - NetSol PK从Samba Bank Limited获批出口再融资额度为3.8亿卢比（2,141,086美元），流动资金贷款额度为1.2亿卢比（676,133美元）[218] - Samba Bank Limited的两项贷款要求NetSol PK至少维持流动比率1:1、利息保障倍数4倍、杠杆比率2倍和偿债保障比率4倍[218] 借款相关风险与契约 - 截至报告日期，公司遵守与借款相关的财务契约，子公司若不遵守契约借款到期日可能加速[219] - 子公司控制权变更时可能需偿还各自信贷安排[219] 会计政策相关情况 - 公司合并财务报表按照美国公认会计原则编制，应用关键会计政策，与行业惯例相符[220] - 公司关键会计政策从期间到期间一致应用，2021财年6月30日结束的年度报告中讨论的会计政策和估计无重大变化[220] - 有关近期会计声明及其对合并财务报表影响的信息见本季度报告其他地方的合并财务报表附注2 [221]