公司披露与合规相关 - 公司作为新兴成长型公司，可仅提供两年经审计财务报表，减少“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”披露[710] - 公司不再作为新兴成长型公司后，可能符合“较小报告公司”标准，继续享受部分披露豁免[711] - 公司作为上市公司运营成本增加，未来合规成本可能进一步上升[712] - 公司自第二份10 - K表格年度报告起需对财务报告内部控制有效性进行正式评估[713] - 截至2021年12月31日，公司及独立注册会计师事务所无需对财务报告内部控制进行评估[715] - 公司作为“新兴成长型公司”，选择不放弃新会计准则的延期过渡，按非上市公司时间采用新标准[853] 股东权益与回报相关 - 公司不打算对普通股支付股息，股东回报限于股票增值[721] - 公司公司章程和细则及特拉华州法律中的反收购条款可能抑制A类普通股市场价格[722] - 特拉华州普通公司法第203条禁止公司与持有15%投票权股份的利益相关股东进行业务合并三年[724] - 公司细则指定特定法院为股东某些诉讼的唯一专属论坛，可能增加股东诉讼成本[726] 财务数据关键指标变化 - 2021年末总资产为293,824美元，2020年末为10,646美元，同比增长约2660%[810] - 2021年净亏损46,338美元，2020年为14,556美元，亏损同比扩大约218%[813] - 2021年研发费用为35,559美元，2020年为15,403美元，同比增长约131%[813] - 2021年一般及行政费用为10,258美元，2020年为1,502美元，同比增长约583%[813] - 2021年经营活动净现金使用量为40,000美元，2020年为14,949美元，同比增加约168%[818] - 2021年投资活动净现金使用量为220,028美元，2020年为0美元[818] - 2021年融资活动净现金提供量为318,222美元，2020年为22,265美元，同比增长约1329%[818] - 2021年末现金及现金等价物为68,526美元，2020年末为10,332美元，同比增长约563%[818] - 2021年A类普通股发行及流通股数为42,862,175股，2020年为3,129,384股，同比增长约1270%[810] - 公司自成立以来持续亏损，2021年和2020年净亏损分别为4630万美元和1460万美元，截至2021年12月31日累计亏损7820万美元[830] - 2021年和2020年因具有反稀释作用，公司计算归属于普通股股东的摊薄净亏损时分别排除493.0674万股和1819.134万股潜在普通股[850] - 截至2021年12月31日，公司有价证券按类型划分的摊余成本为219,814千美元，公允价值为219,585千美元，其中未实现收益1千美元，未实现损失230千美元；2020年12月31日无有价证券[858] - 2021年12月31日，公司资产公允价值计量中，一级为67,522千美元，二级为219,585千美元，总计287,107千美元；2020年12月31日，负债中优先股分批权利公允价值为1,957千美元[860] - 公司优先股分批权利公允价值，2020年12月31日为1,957千美元，公允价值变动635千美元，结算 - 2,592千美元，2021年12月31日为0[861] - 截至2021年12月31日，应计费用为5,894千美元，其中应计员工薪酬和福利2,730千美元，应计外部研发费用1,757千美元，应计保险976千美元，其他431千美元；2020年12月31日为1,171千美元[865] - 2021年和2020年授予股票期权的加权平均授予日公允价值分别为每股5.87美元和每股0.49美元[881] - 截至2021年12月31日，流通在外的股票期权为4,909,545股，加权平均行权价格为6.44美元，加权平均合约期限为9.09年，合计内在价值为62,702,000美元[880] - 2021年和2020年公司记录的股票薪酬费用分别为3,551,000美元和729,000美元，截至2021年12月31日，与普通股期权和未归属受限股相关的未确认薪酬成本为1770万美元[885] - 2021年和2020年公司有效所得税税率均为0%，联邦法定所得税税率为21%[886] - 截至2021年12月31日，公司美国联邦和州净经营亏损结转额分别为7.32亿美元和7.25亿美元，联邦和州研发税收抵免结转额分别为160万美元和70万美元[887] - 2021年和2020年估值备抵分别增加13,620,000美元和4,984,000美元，截至2021年12月31日和2020年，公司未记录任何未确认税收利益[890] 公司运营与发展相关 - 公司是临床阶段生物制药公司，面临依赖关键人员、产品商业化等风险[822] - 2021年7月23日公司进行1比5.38213的反向股票分割，并对优先股转换比率进行相应调整[824] - 2021年7月23日公司将已发行普通股重新资本化，分为A类和B类普通股，A类每股有一票表决权，B类无表决权，B类可随时转换为A类[825] - 2021年8月2日公司完成首次公开募股，发行1061.25万股A类和60万股B类普通股，发行价每股17美元，扣除费用后净收益约1.743亿美元[826] - 公司预计现有现金、现金等价物和有价证券至少能满足未来12个月的运营费用和资本支出需求[830] - 截至2021年和2020年12月31日，公司现金、现金等价物和有价证券余额超过联邦保险限额[833] - 公司采用资产负债法核算所得税，评估递延所得税资产的可收回性，必要时计提估值准备[851] - 2021年4月，公司发行并出售65,223,679股B系列优先股，每股2.0698美元，总收益1.35亿美元[869] - 2021年7月23日，公司将已发行普通股重新资本化分为A类普通股和B类普通股，A类每股有一票表决权，B类无表决权，B类可随时转换为A类[870][871] - 2021年7月23日，公司董事会通过并经股东批准2021年股票期权和激励计划，初始预留5,866,004股A类普通股，自2022年1月1日起每年增加前一年12月31日A类和B类普通股总数的5% [874] - 截至2021年12月31日，2021计划下有5,267,107股可用于未来发行，2022年1月1日起授权发行股份增加2,414,871股[875] - 2021年员工股票购买计划于2021年7月28日生效，预留473,064股A类普通股，2022年1月1日起授权发行股份增加473,064股[876] - 2022年12月31日止年度，公司为员工401(k)计划采用匹配计划，最高为员工年薪的6%[893] 公司债务与交易相关 - 2017年2月，公司向Deerfield发行200万美元本票，年利率2.81%；2021年2月，发行5,025,604股A系列可转换优先股结算本票及应计利息，债务清偿损失60万美元[866][867] - 公司向投资者迪尔菲尔德发行的本票及应计利息于2021年2月转换为A类股份[894] 公司与科学创始人相关 - 2017年2月公司与科学创始人签订为期三年咨询协议，协议持续有效[897] - 2021年和2020年公司分别向科学创始人支付0.3百万美元和0.2百万美元[897] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司欠科学创始人应付账款分别少于0.1百万美元和无应付账款[897] - 2020年6月公司向科学创始人贷款0.3百万美元用于普通股发行[898] - 贷款未偿还本金年利率为2.86%[898] - 本票到期日最早为2024年6月11日等三种情况[898] - 2021年7月本票已全额偿还并取消[898]