公司概况 - 公司是全球支付公司，通过专有技术平台为多地区企业提供支付技术和解决方案，支持634种替代支付方式和近150种货币[7] - 公司主要通过直销、中小企业间接销售和电商集成技术合作伙伴及平台全球销售和分销解决方案，业务模式可扩展，交易量增加推动盈利性收入增长[7] 财务指标（2023年第二季度） - 2023年第二季度总交易量同比增长68%，从301亿美元增至506亿美元，电商交易量占比88%，按固定汇率计算增长67%至504亿美元[9] - 2023年第二季度收入同比增长45%，从2.113亿美元增至3.07亿美元，受数字资产和加密货币业务波动影响减少1550万美元，按固定汇率计算增长45%至3.074亿美元[9] - 2023年第二季度净收入为1160万美元，2022年同期为3510万美元，财务成本增加3130万美元主要与新的循环信贷安排有关[9] - 2023年第二季度调整后EBITDA同比增长19%，从9290万美元增至1.103亿美元[9] - 2023年第二季度调整后净收入同比下降22%，从7470万美元降至5810万美元[9] - 2023年第二季度摊薄后每股净收入为0.07美元，2022年同期为0.23美元[9] - 2023年第二季度调整后摊薄后每股净收入同比下降24%，从0.51美元降至0.39美元[9] - 2023年第二季度调整后EBITDA减去资本支出同比增长19%，从8080万美元增至9590万美元[9] - 2023年Q2遣散和整合费用为480万美元，2022年同期为20万美元[31] - 2023年Q2基于股份支付的非现金费用为3590万美元，相关工资税为40万美元，2022年同期分别为3270万美元和10万美元[32] - 2023年Q2收入为3.07026亿美元，同比增长45%，按固定汇率计算增长45%[34] - 2023年Q2有机收入按固定汇率计算为2.31159亿美元，同比增长9%[34] - 2023年Q2净收入为1161.7万美元，调整后净收入为5809.3万美元[36] - 2023年Q2调整后归属于普通股股东的净收入为5639.9万美元，基本每股收益为0.41美元，摊薄后每股收益为0.39美元[36] - 2023年Q2营收3.07026亿美元，较2022年同期的2.11294亿美元增长45%，主要因Paya贡献7590万美元及有机收入增长[54][55] - 2023年Q2总成本5392.6万美元，较2022年同期的3598万美元增长50%，主要因有机增长及Paya贡献[56] - 2023年Q2销售、一般和行政费用2.21755亿美元，较2022年同期的1.46505亿美元增长51%，主要因Paya贡献及有机增长[57] - 2023年Q2净利润1161.7万美元，较2022年同期的3508.3万美元下降67%[54] - 2023年Q2总交易量达506亿美元，较2022年同期的301亿美元增长68%，主要因Paya贡献[55] - 2023年第二季度净融资成本较2022年同期增加3200万美元，主要因Paya收购及利率环境变化[58] - 2023年第二季度外汇交易收益为1110万美元，较2022年同期增加260万美元，主要因美国债务和加拿大子公司现金的货币敞口[59] - 2023年第二季度所得税费用为250万美元，有效税率17.6%；2022年同期为580万美元，有效税率14.3%[60][61] - 2023年第二季度营收3.07026亿美元，成本5392.6万美元，毛利润2.531亿美元，净利润1161.7万美元[70] 财务指标（2023年上半年） - 2023年上半年总交易量同比增长57%，从593亿美元增至930亿美元，电商占比89%，固定汇率下增长58%至936亿美元[10] - 2023年上半年收入同比增长32%，从4.258亿美元增至5.635亿美元，固定汇率下增长34%至5.701亿美元，受数字资产和加密货币波动及汇率变化不利影响[10] - 2023年上半年净利润从3960万美元降至330万美元，主要因新循环信贷安排导致财务成本增加4200万美元[10] - 2023年上半年调整后EBITDA同比增长12%，从1.844亿美元增至2.066亿美元，调整后EBITDA减去资本支出增长10%，从1.633亿美元增至1.795亿美元[10][11] - 2023年上半年调整后净利润同比下降15%，从1.437亿美元降至1.225亿美元，摊薄后每股调整后净利润下降14%，从0.97美元降至0.83美元[10] - 2023年Q2和H1遣散和整合费用分别为480万美元和950万美元，2022年同期为20万美元和60万美元[31][40] - 2023年Q2和H1基于股份支付的非现金费用分别为3590万美元和7140万美元，相关工资税为40万美元和90万美元，2022年同期分别为3270万美元、6990万美元和10万美元[32][41] - 2023年Q2和H1收入分别为3.07026亿美元和5.63524亿美元，同比增长45%和32%，按固定汇率计算增长45%和34%[34] - 2023年Q2和H1有机收入按固定汇率计算分别为2.31159亿美元和4.63377亿美元，同比增长9%[34] - 2023年Q2和H1净收入分别为1161.7万美元和332.8万美元，调整后净收入分别为5809.3万美元和1.22546亿美元[36] - 2023年Q2和H1调整后归属于普通股股东的净收入分别为5639.9万美元和1.19363亿美元，基本每股收益分别为0.41美元和0.86美元，摊薄后每股收益分别为0.39美元和0.83美元[36] - 2023年上半年电子商务交易量占总交易量的89%[44] - 2023年上半年北美地区营收2.98597亿美元，较2022年同期的1.64083亿美元增长82%[55] - 2023年上半年欧洲、中东和非洲地区营收2.38983亿美元，较2022年同期的2.44519亿美元下降2%[55] - 2023年上半年拉丁美洲地区营收2308.3万美元，较2022年同期的1333.6万美元增长73%[55] - 2023年上半年亚太地区营收286.1万美元，较2022年同期的390万美元下降27%[55] - 2023年上半年收入为5.64亿美元，较2022年同期增加1.38亿美元，增幅32%，主要因Paya贡献1.06亿美元及有机收入增长[62] - 2023年上半年总交易量从2022年同期的593亿美元增至930亿美元，增幅57%，主要因Paya贡献[62] - 2023年上半年收入成本为1.09亿美元，较2022年同期增加2560万美元，增幅31%，主要因处理成本增加[63] - 2023年上半年销售、一般和行政费用为4.16亿美元，较2022年同期增加1.23亿美元，增幅42%，主要因Paya贡献及业务增长[64] - 2023年上半年净融资成本为4150万美元，较2022年同期增加3800万美元，主要因Paya收购及利率环境变化[66] - 2023年上半年外汇交易收益为1250万美元，较2022年同期增加460万美元，主要因美国债务和加拿大子公司现金的货币敞口[67] - 2023年上半年所得税费用为640万美元，有效税率65.7%；2022年同期为1440万美元，有效税率26.7%[68][69] - 2023年上半年经营活动产生现金1.168亿美元，较2022年同期减少4037.9万美元，降幅26%[82][83] - 2023年上半年投资活动使用现金14.587亿美元，主要源于Paya收购的13.798亿美元现金对价等[84] - 2023年上半年融资活动产生现金7.085亿美元，主要来自新的递减循环信贷安排借款[85] - 2023年2月22日收购的Paya，在截至2023年6月30日的六个月里，为公司合并收入贡献1.062亿美元，为合并净利润贡献930万美元，公司合并收入为5.635亿美元，合并净利润为330万美元[104] - 截至2023年6月30日，Paya的流动资产、流动负债、非流动资产和非流动负债分别占合并集团的16%、15%、44%和9%[104] 公司重大事件 - 2023年2月22日，公司以约14亿美元现金收购Paya Holdings Inc.全部已发行和流通普通股，预计加速综合支付战略，实现业务多元化[14][15] - 2023年2月22日，公司为收购Paya设立8亿美元新循环信贷安排，借款利率根据不同阶段和杠杆比率确定，自2023年6月30日起每季度末自动永久减少1000万美元，2025年9月28日到期[16][17] - 2023年3月20日，董事会批准一项正常发行人投标，最多回购5556604股次级投票股，占2023年3月8日次级投票股约10%，2023年上半年已回购注销135万股，总价5600万美元[18][20] - 2023年8月8日，董事会批准每股0.10美元的季度现金股息，9月5日支付给8月21日登记在册的股东[21] 财务报告相关 - 财报中包含非国际财务报告准则（IFRS）的财务指标和比率，用于补充IFRS指标，帮助投资者了解公司经营业绩[22] 公司发展规划 - 公司计划在亚太、中东和非洲以及拉丁美洲等地区进行国际扩张[44] - 公司通过收购Paya将技术和专业知识拓展到医疗保健和非营利等渗透不足的领域[44] 公司面临风险 - 公司面临监管变化、数字货币价格波动和外汇汇率波动等风险[45] 资产负债情况 - 2023年6月30日与2022年12月31日相比，贸易及其他应收款增加3894.2万美元，增幅64%；无形资产增加6.49573亿美元，增幅93%；商誉增加8.69134亿美元，增幅78%[73] - 截至2023年6月30日，公司来自北美主要处理商和赞助银行的应收账款占贸易及其他应收账款的约35%（2022年12月31日为26%），增长主要源于Paya的贡献[92] 信贷安排 - 公司需维持总杠杆比率低于特定值，截至2023年6月30日，公司遵守所有适用契约[78] - 修订并重述的信贷安排包括5.017亿美元定期贷款安排，2023年6月30日有3.85亿美元未使用循环信贷安排[79] 上市情况 - 2021年10月8日纳斯达克上市，总收益约4.248亿美元，2023年2月22日用于Paya收购[80][81] 表外安排 - 公司无对综合财务状况等有重大影响的表外安排[86] 股权情况 - 截至2023年8月4日，公司已发行并流通的次级投票股为62,997,248股，多重投票股为76,064,619股，优先股无流通股[98] - 截至2023年8月4日，公司遗留股票期权计划下有2,291,899份股票期权未行使，综合计划下有5,846,127份，Paya股权计划下有181,389份[98] - 截至2023年8月4日，公司综合计划下有71,354个递延股票单位、4,413,322个受限股票单位和1,324,299个绩效股票单位未行使，Paya股权计划下有551,025个受限股票单位未行使[98] 会计准则应用 - 公司已应用对IAS 12所得税的修订，该修订对经合组织颁布或实质颁布的支柱二模型规则产生的递延所得税确认提供临时豁免[97] 内部控制评估 - 公司首席执行官和首席财务官评估认为，截至2023年6月30日，公司的披露控制和程序有效[100] - 公司管理层评估认为，截至2023年6月30日，公司的财务报告内部控制有效[101] - 截至2023年6月30日的三个月内，公司财务报告内部控制无重大变化[102]