公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年5月31日，公司总资产为4978.1077万美元，较2021年2月28日的2599.752万美元增长91.49%[20] - 截至2021年5月31日，公司总负债为2819.9038万美元，较2021年2月28日的683.5073万美元增长312.56%[20] - 截至2021年5月31日，公司股东权益为2158.2039万美元，较2021年2月28日的1916.2447万美元增长12.62%[20] - 2021年第一季度，公司毛利润为906美元，较2020年同期的2347美元下降61.49%[23] - 2021年第一季度，公司运营亏损为445.5487万美元，较2020年同期的120.2764万美元增长270.43%[23] - 2021年第一季度，公司净亏损为750.1736万美元，较2020年同期的204.8947万美元增长266.12%[23] - 2021年第一季度，公司综合亏损为741.9083万美元，较2020年同期的204.8947万美元增长262.09%[23] - 2021年第一季度，公司基本和摊薄每股净亏损均为0.37美元，较2020年同期的0.15美元增长146.67%[23] - 截至2021年5月31日，公司普通股加权平均流通股数基本和摊薄均为1998.6671万股，较2020年同期的1324.6446万股增长50.88%[23] - 2021年第一季度净亏损746.7914万美元，2020年同期净亏损204.8947万美元[27] - 2021年第一季度经营活动净现金使用量为223.7886万美元，2020年同期为101.2674万美元[27] - 2021年第一季度投资活动净现金使用量为2043.0177万美元，2020年同期为14.7552万美元[27] - 2021年第一季度融资活动净现金提供量为2755.2973万美元，2020年同期为107.1534万美元[27] - 2021年第一季度现金净增加488.491万美元，2020年同期现金净减少8.8692万美元[27] - 2021年第一季度末现金为752.5898万美元，2020年同期末现金为7.3814万美元[27] - 截至2021年5月31日和2月28日，公司累计亏损分别为1.40910961亿美元和1.32340979亿美元[72] - 截至2021年5月31日和2月28日，公司预付费用和其他流动资产分别为203.6918万美元和186.4279万美元，增加17.2639万美元[79] - 截至2021年5月31日和2月28日，公司固定资产净值分别为12.1568万美元和10.1573万美元，增加1.9995万美元[81] - 截至2021年5月31日和2月28日，公司应付账款和应计费用分别为173.2719万美元和179.3239万美元，减少6.052万美元[82] 公司各业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度NextTrip销售为10,734美元，净亏损为7,332,556美元；Longroot销售为0，净亏损为169,180美元；公司总销售为10,734美元，净亏损为7,501,736美元；2020年同期NextTrip销售为7,874美元，净亏损为2,048,947美元；Longroot销售为0，净亏损为0；公司总销售为7,874美元，净亏损为2,048,947美元[193] - 2021年美国销售为10,734美元，非美国销售为0；2020年美国销售为7,784美元，非美国销售为0；2021年长寿命资产美国为12,389,132美元，非美国为2,577,705美元；2020年长寿命资产美国为13,095,402美元，非美国为0[194] 公司股权结构变化 - 2021年2月28日，优先股B股份为1000万股，金额100美元；优先股C股份为382.85万股，金额38美元；普通股股份为1876.5839万股，金额187美元[25] - 2021年5月31日，优先股B股份为1000万股，金额100美元；优先股C股份为382.85万股，金额38美元；普通股股份为2345.4203万股，金额234美元[25] - 截至2021年5月31日和2月28日，流通的普通股购买认股权证分别为2982421份和3045921份，加权平均行使价格分别为2.45美元和2.50美元[172][174] - 截至2021年5月31日和2月28日，公司分别发行并流通23454203股和18765839股普通股[171] 公司资产相关情况 - 2021年和2020年5月31日止三个月无形资产摊销费用分别为160,618美元和79,059美元[44] - 2021年和2020年5月31日止三个月销售及促销费用分别为356,215美元和73,205美元[58] - 计算机和笔记本电脑作为固定资产，使用寿命为3年；家具和固定装置作为固定资产，使用寿命为5年[41] - 网站开发成本按三年直线摊销，资本化软件在产品向客户普遍发布时开始按剩余估计经济寿命直线摊销[39][40] - 截至2021年5月31日和2月28日，Bettwork Industries Inc.的本票未偿还本金余额均为19万美元，坏账准备为19万美元（即100%）[83] - 截至2021年5月31日和2月28日，Crystal Falls Investments LLC.的本票未偿还本金余额均为3.75万美元，坏账准备为3.75万美元（即100%）[85] - 公司为收购Reinhart Interactive TV AG 51%的股权，截至2021年3月31日已预付1070.776万美元[90] - 公司于2021年4月1日预付640万美元用于收购International Financial Enterprise Bank, Inc.约57.1%的A类普通股[95] - 截至2021年5月31日和2月28日，公司分别持有3845101股Verus国际A系列优先股，该投资于2015年2月28日减记至零[101] - 2019年4月23日，Verus向公司发行152029899股普通股，公司持有的A系列优先股有9.99%的实益所有权限制[104][105] - 2021年1月12日，Verus进行1比500反向拆股，公司随后出售全部Verus普通股，导致公允价值减少649020美元[107][108] - 截至2021年2月28日和5月31日，公司持有的6142856股Bettwork普通股公允价值分别为55286美元和92143美元，公允价值变动36857美元[110] - 2021年第一季度，公司出售68083股Recruiter股票，实现收益28028美元[112] - 截至2021年2月28日和5月31日，公司分别持有78137股和10054股Recruiter普通股，公允价值变动10156美元[113] - 2020年11月16日，公司收购Axion Ventures 33.8%股份，投资价值从4856825美元降至1986883美元[114] - 2020年11月16日，公司以165万美元现金和价值87.8万美元的股票收购Longroot 100%股权，2021年1月5日又出资100万美元将Longroot Cayman的持股比例从57%提高到75%[118][119][121] - 公司收购Longroot的总对价为252.8万美元，净现金收购后为225.0636万美元，收购净资产公允价值为21.994万美元，无形资产（许可证）为221.2702万美元，承担负债为14.2983万美元，少数股权为3.9023万美元[124] - 截至2021年5月31日，公司无形资产成本总计1601.0097万美元，累计摊销336.8791万美元，账面价值为1057.1306万美元，本季度购买220万美元知识产权[126] - 2021年和2020年截至5月31日的季度，网站开发成本和无形资产摊销费用分别为16.0618万美元和7.9059万美元，预计未来五年摊销费用总计834.852万美元[127] 公司债务相关情况 - 2020年5月7日公司与国家银行签订本票，利率为优惠利率加3%（当时为6.25%），2020年12月1日全额偿还，截至2021年5月31日本金余额为0，2021年和2020年截至5月31日的季度利息费用分别为0和7.4858万美元[128][129] - 2020年11月23日公司与Streeterville签订票据购买协议，出售本金552万美元的有担保本票，Streeterville支付350万美元现金并开具150万美元本票，债务发行成本37万美元，咨询费24.5万美元，净收益325.5万美元[130] - 2020年11月Streeterville本票年利率10%，2021年11月23日到期，赎回、违约等情况会使未偿余额增加，公司出售股票需按比例支付给Streeterville以减少未偿余额[131] - 若2021年4月30日前未满足特定条件，2020年11月Streeterville本票未偿余额增加25%，公司已完成HotPlay收购，条件已满足[132] - 2020年5月8日公司获得17.6534万美元PPP贷款，年利率1%，2020年11月10日全额贷款余额获豁免[136][138] - 2020年9月至2021年1月，HotPlay根据协议向公司提供多笔预付款，截至2021年2月28日，HotPlay可转换票据总计300万美元[139] - 2021年3月16日、3月19日和4月15日，HotPlay分别向公司贷款900万美元、100万美元和200万美元，至此已按协议向公司提供全部1500万美元资金[140] - 2021年6月1日Streeterville同意推迟50%的4月票据增加额，即506,085美元；若公司未在6月30日前满足11月交易条件，剩余506,085美元将加入票据余额；公司已满足条件[196] - 2021年6月22日公司与Streeterville达成交换协议，Streeterville用600,000美元的赎回请求交换300,000股公司普通股[197] - 截至2021年6月30日，HotPlay向公司贷款1500万美元，利率为1%，贷款在交易完成时自动豁免；公司发行5200万股普通股收购HotPlay 100%股权[201][202][203][204] 公司经营相关事项 - 公司是一家创新科技公司，业务涵盖旅游、游戏和加密货币行业[30] - 公司旅游业务服务于物业经理、旅行者和其他旅游/住宿分销商[31] - 2021年5月31日止三个月的经营业绩未必能反映2022年2月28日止整个财年的预期业绩[34] - 2021年5月31日和2021年2月28日公司无现金等价物[37] - 公司目前每月现金需求约为95万美元[73] - 截至2021年5月31日，公司流动负债为2819.9038万美元，目前无资源偿还[74] - 2021年5月21日左右，公司与HPE扩展协议，总投资约200万美元用于开发公司旅游平台所需资产和额外功能[143] - 2021年3月8日公司与Soma Innovation Lab成立合资企业，公司将提供HotPlay技术，发行72,000股受限普通股（价值180,000美元），Soma提供电子邮件客户列表和其他服务，双方各占50%股权，净利润/收入按50/50分配[195] - 2021年6月30日公司与David Ng达成证券购买协议，以610万股指定系列优先股（价值610万美元）和500万美元现金收购Go Game Pte Ltd 37%股权，即686,868股B类优先股[198][199] - 公司有权购买最多259,895股Go Game的B类优先股，占已发行B类优先股的14%，行使价为每股37.71美元，以公司普通股支付[200] - 2021年1月15日公司与Reinhart Interactive TV AG达成投资协议，以1000万瑞士法郎（约1080万美元）收购其51%股权，交易于6月23日完成[207][208][209] - 2021年7月9日公司名称从“Monaker Group, Inc.”变更为“NextPlay Technologies, Inc.”，股票代码变更为“NXTP”[210][211] 公司会计政策相关 - 公司采用收购法核算企业合并，计量期自收购日起不超过一年[42] - 公司按当地货币编制外国子公司财务报表，资产和负债按资产负债表日汇率折算[46] - 基本每股收益按净收入或亏损除以当期流通普通股加权平均数计算，2021年5月31日止三个月可转换应付票据因计算结果反摊薄未纳入稀释每股净亏损计算[53] - 公司采用ASC 820规定的公允价值层次对金融工具进行分类，权证衍生负债和嵌入式转换期权负债采用第三层次输入值估值[62][64] 公司人员薪酬与股息相关 - 2021年4月7日，公司董事会批准非执行董事薪酬条款，2022财年共向非执行董事发行16.5万股普通股作为薪酬[145] - 公司首席执行官William Kerby年薪40万美元，年度