公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年8月31日，公司总资产为1.03766663亿美元，较2月28日的1146.6062万美元大幅增长[19] - 2021年6个月内，公司总营收为264.7283万美元，成本为127.434万美元，毛利润为137.2943万美元[21] - 2021年6个月内，公司运营亏损为535.635万美元，较去年同期的52.9005万美元有所扩大[21] - 2021年6个月内，公司净亏损为998.6153万美元，去年同期为55.3552万美元[21] - 截至2021年8月31日，公司股东权益为7044.2649万美元，较2月28日的1001.9616万美元显著增加[19] - 2021年6个月内，公司普通股基本和摊薄每股净亏损均为0.1美元，去年同期分别为1.9美元和2.13美元[21] - 截至2021年8月31日，公司现金为894.4775万美元，较2月28日的44.492万美元大幅增加[19] - 截至2021年8月31日，公司流动负债为3074.05万美元，较2月28日的144.6446万美元大幅增加[19] - 2021年6个月内，公司其他收入/（费用）为 - 467.9176万美元，去年同期为 - 2.4547万美元[21] - 截至2021年8月31日，公司无形资产净值为2031.5624万美元，较2月28日的775.9603万美元有所增加[19] - 截至2021年5月31日，普通股数量为62,400,000股，价值624万美元；截至2021年8月31日，普通股数量为89,693,984股，价值895万美元[26] - 2021年6 - 8月净亏损为9,413,042美元，其中少数股东承担599,041美元[26] - 2020年3 - 8月净亏损为553,552美元，其中少数股东承担354,932美元[28] - 2021年上半年经营活动使用现金3,629,273美元，2020年上半年为569,672美元[33] - 2021年上半年投资活动提供现金12,293,699美元，2020年上半年使用现金957,711美元[33] - 2021年上半年融资活动使用现金24,075美元，2020年上半年提供现金1,625,318美元[33] - 2021年上半年现金净增加8,640,351美元，2020年上半年为97,935美元[33] - 2021年和2020年截至8月31日的六个月内，公司折旧和摊销费用分别为1526740美元和194114美元[61] - 2021年和2020年截至8月31日的六个月内，销售和促销费用分别为361629美元和0美元[77] - 截至2021年8月31日和2月28日，公司累计亏损分别为10410073美元和1200309美元[95] - 截至2021年8月31日，公司营运资金为6514366美元，可满足约四个月每月约1450000美元的现金需求[96] - 截至2021年8月31日，公司递延收入余额为898088美元，预计第三和第四季度收入将增加[97] - 截至2021年8月31日和2月28日，公司预付费用和其他流动资产分别为2598781美元和235746美元[101] - 截至2021年8月31日和2月28日，公司应收账款分别为1551256美元和0美元[103] - 截至2021年8月31日和2月28日，公司未开票应收款分别为4760457美元和0美元[104] - 截至2021年8月31日和2月28日，公司贷款应收款分别为9309102美元和0美元[105] - 截至2021年8月31日和2月28日，公司总商誉分别为42990276美元和0美元，增长42990276美元[106] 公司业务收购相关情况 - 2021年6月30日，公司完成对HotPlay Enterprise Limited及其游戏内广告平台的收购；6月23日，收购Reinhart TV AG 51%的股权[37] - 公司收购International Financial Enterprise Bank，预计可提供资产管理、银行及旅行相关服务[38] - 2020年7月23日公司与HotPlay签订股份交换协议，2021年6月30日完成反向收购，收购后公司更名为NextPlay Technologies, Inc. [41] - 交易完成后，HotPlay及其股东持有合并后公司约72.61%的投票权[44] - 收购日Monaker现金为9323686美元，流动资产为24082699美元，非流动资产为26247848美元，净资产为21751782美元[46] - 收购日Monaker流动负债为32482320美元，非流动负债为5420131美元，净负债为37902451美元[46] - 2021年6月30日Monaker流通普通股数量为23854203股，股价为2.24美元，普通股公允价值初步估计为53433415美元[46] - 收购产生的商誉价值为31681633美元[46] - 2020年11月16日，公司与Axion相关方完成股份交换协议，Axion债权人以7657024美元债务交换公司相关股份和认股权证[116] - 2021年9月1日，公司向不列颠哥伦比亚最高法院提出索赔，要求支付7657024美元[120] - 公司拟以约200万美元收购Axion约1200万股，占其已发行股份的5.7%，已支付50万美元定金和价值50万美元的23.5万股普通股，各占25%，最终50%款项待BCSC解除交易禁令后支付[124] - 截至2021年8月31日，收购Axion股份的现金和股份总支付为937,117美元[125] - 公司于2021年6月30日与David Ng签订协议，以610万股D系列优先股（价值610万美元）和500万美元现金收购Go Game 37%股权，已支付125万美元，第二笔125万美元因尽职调查暂停支付[126][132] - 公司有权以每股37.71美元的价格购买Go Game最多259,895股B类优先股，占其已发行B类优先股的14%，行使期至2022年1月1日[127] - 2021年1月15日，公司拟以1000万瑞士法郎（约1070万美元）收购Reinhart 51%股权，3月31日支付现金，6月23日完成股份转让[144][145] - 收购Reinhart的可辨认资产为20,920,433美元，负债为10,212,673美元，净资产为10,707,760美元，与总对价相等[147] - 公司同意报销Reinhart创始人最高3万瑞士法郎（约33,670美元）的法律费用，若未能在4月1日前完成交易，需支付50万瑞士法郎（约56万美元）分手费[144] - 公司持有Reinhart 51%的股份，拥有控制权，重大股东事项需至少66 2/3%的总流通投票权股东批准[148] - 2024年1月1日起，创始人可出售33%股份，公司按15倍2023年经审计EBITDA价格收购；2025年1月1日可出售66%，按15倍2024年经审计EBITDA价格收购；2025年12月20日或2026年1月1日可出售100%，按相应规则定价收购[150] - 2021年4月1日，公司以640万美元购买2191489股IFEB A类普通股，占其已发行A类普通股约57.1%[151] - 2021年7月21日，公司与其他股东完成股份交换协议，以1926750股受限普通股交换1649614股IFEB A类普通股，占其已发行A类普通股42.94%，至此公司控制IFEB 100%股份[156][157] - 收购NextBank时，收购资产公允价值为13213288美元，承担负债公允价值为9643436美元，净收购资产为3569852美元，总对价公允价值为11213953美元，产生商誉7644101美元[160] 公司资产及减值相关情况 - 截至2021年8月31日，公司无处于非应计状态的贷款[56][73] - 截至2021年8月31日，公司客户的有息和无息存款年利率为0% - 4%[57] - 截至2021年8月31日，公司无形资产成本为51800960美元，累计摊销28358793美元，净账面价值为20315624美元[163] - 2021年第三季度，公司以220万美元购买知识产权及电子游戏开发权，成本计入在建工程[164] - 因IDS平台软件无使用价值，公司对其剩余余额3126543美元进行减值处理[165] - 2021年和2020年截至8月31日的季度，网站开发成本和无形资产摊销费用分别为160618美元和79059美元[166] 公司债务及融资相关情况 - 2020年11月23日，公司与Streeterville Capital, LLC签订票据购买协议，出售本金552万美元的有担保本票，Streeterville支付初始现金350万美元并开具150万美元本票，相关债务发行成本37万美元，咨询费24.5万美元，净收益325.5万美元[169] - 2020年11月Streeterville票据年利率10%，2021年11月23日到期，若2020年11月投资者票据未注资，Streeterville可赎回不超80万美元部分，若已注资可赎回不超125万美元部分[170] - 2020年11月投资者票据本金150万美元，年利率10%，2021年1月全额注资[175] - 2021年3月23日公司向Streeterville出售3月2021 Streeterville票据，本金937万美元，Streeterville支付700万美元现金并发行150万美元本票，该本票于2021年5月26日全额注资[176] - 3月2021 Streeterville票据年利率10%，2022年3月23日到期，Streeterville可赎回不超212.5万美元部分[177] - 公司未按时满足2020年11月票据交易条件，2021年6月1日Streeterville同意递延50%的2021年4月票据增加额，即506,085美元，若6月30日前仍未满足条件，剩余506,085美元将加入票据余额，公司于6月30日完成HotPlay收购，满足相关条件[182] - 2021年5月26日公司向Streeterville支付185.725万美元股权付款，约占5月承销发行所筹资金的20%[180] - 截至2021年2月28日，HotPlay可转换票据总额300万美元，2021年6月30日HotPlay交易协议完成，HotPlay票据作为公司间贷款自动免除[185][188] - 公司与Magnolia Quality Development Corporation Limited签订48万美元短期贷款协议，年利率9%，截至2021年8月31日应计利息2550美元[191] - 公司与Tree Roots Entertainment Group Company Limited签订54.3万美元短期贷款协议，年利率9.7%，截至2021年8月31日应计利息4445美元，2021年5月31日HP Thailand偿还约22.3万美元[192] - 2021年6月22日和7月21日，Streeterville分别用60万美元和40万美元的2020年11月本票欠款交换公司30万股和20万股普通股[183][184] - 截至2021年8月31日，公司对关联方应收款项为1431美元，应付款项总计87229美元，应付票据总计769965美元[194] - 公司子公司HotPlay Thailand向MQDC短期贷款48万美元（1500万泰铢），年利率9%，截至2021年8月31日应计利息2550美元[195] - 公司子公司HotPlay Thailand向TREG短期贷款54.3万美元（1700万泰铢），年利率9.7%，截至2021年8月31日应计利息4445美元；2021年5月31日偿还700万泰铢（约22.3万美元）[196] 公司股权及股息相关情况 - 2021年4月7日，公司董事会批准向非执行董事发行16.5万股普通股作为2022财年薪酬[197] - 公司联合首席执行官William Kerby年薪40万美元，年度奖金最高为年薪的100%（短期目标50%，长期目标50%）；2021财年获40万美元酌情奖金，他分别于2021年4月7日、4月28日和5月16日选择收取10万、15万和15万美元现金[199] - 公司宣布对先前发行的A类优先股支付110.2068万美元拖欠股息，这些优先股已转换为普通股[201] - 2021年4月8日，William Kerby和MI Partners将总计101.6314万美元A类优先股应计股息转换为可转换本票，前者转换43.0889万美元，后者转换58.5425万美元；可转换本票年利率12%，每月复利，2022年4月7日到期[202][203] - 公司授权发行最高1亿股优先股，A类优先股300万股，股息率10%，每股面值0.01美元；B类优先股1000万股；C类优先股382.85万股；D类优先股610万股，每股清算优先权1美元[206][208][211][213][215] - 截至2021年8月31日，A、B、C、D类优先股均无流通股；公司按和解协议向IDS支付首笔50万美元，回购