首次公开募股及私募情况 - 2020年8月6日公司完成首次公开募股，发行1600万股普通股，发行价每股10美元，总收益1.6亿美元，发行成本约940万美元[93] - 首次公开募股同时，公司与赞助商完成私募，发行45万股普通股和150万份认股权证，总收益600万美元[94] - 首次公开募股和私募结束后，1.6亿美元净收益存入信托账户[95] 首次公开募股相关费用 - 公司支付承销折扣和佣金320万美元，其他成本和费用约60万美元[96] - 承销商有权获得每股0.2美元的承销折扣，总计320万美元；若完成业务合并，还将获得每股0.35美元的递延承销佣金，总计560万美元[128] 业务合并相关安排 - 公司需在2023年2月6日前完成首次业务合并，否则将自动清算和解散[97] - 2022年7月4日，公司与Orchestra签订合并协议，交易完成后Orchestra将成为公司全资子公司，公司将更名为“Orchestra BioMed Holdings, Inc.”[98] - 合并协议签订同时，公司与RTW Funds和Medtronic签订远期购买协议，对方将购买约2000万美元普通股[99] 清算日期延期情况 - 2022年7月26日，股东批准延期提案，将清算日期从2022年8月6日延至11月6日，并可最多再延期三次，每次一个月，至2023年2月6日[104] - 延期提案投票中，923.7883万股普通股被赎回，赎回金额约9260万美元，约57.7%的普通股被赎回，信托账户余额约6780万美元[105] 公司资金状况 - 截至2022年6月30日，公司运营账户现金约130万美元，营运资金约24.5万美元[108] 公司亏损情况 - 2022年第二季度净亏损约73.5万美元，由约90.8万美元的一般及行政费用和3万美元的关联方行政费用组成，部分被信托账户投资约20.3万美元的净利息收入抵消[114] - 2021年第二季度净亏损约9.2万美元，由约6.6万美元的一般及行政费用和3万美元的关联方行政费用组成，部分被信托账户投资约4000美元的净利息收入抵消[115] - 2022年上半年净亏损约110万美元，由约130万美元的一般及行政费用和6万美元的关联方行政费用组成，部分被信托账户投资约21.7万美元的净利息收入抵消[116] - 2021年上半年净亏损约20万美元，由约14.8万美元的一般及行政费用和6万美元的关联方行政费用组成，部分被信托账户投资约8000美元的净利息收入抵消[117] 公司股份发行情况 - 2020年6月11日，公司向发起人发行359.375万股普通股，总价2.875万美元；8月3日进行股票股息分配，共发行40.625万股，使普通股总数达400万股[118] 公司借款情况 - 2020年6月11日，发起人同意向公司提供最高30万美元的贷款用于首次公开募股相关费用，公司借款30万美元，并于8月7日全额偿还[121] 公司向发起人支付费用情况 - 自首次公开募股注册声明生效日起，公司同意每月向发起人支付1万美元用于办公空间及相关服务，2022年和2021年第二季度费用均为3万美元，上半年均为6万美元[123] 发起人股份购买承诺 - 发起人同意在业务合并前后以2500万美元购买公司250万股普通股或目标公司等价证券[129] 可能赎回普通股列示情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，1600万股可能赎回的普通股作为临时权益列于合并资产负债表股东权益亏损部分之外[131] 公司对相关法案豁免的评估 - 公司正在评估依靠《创业企业融资法案》（JOBS Act）提供的其他简化报告要求的好处[136] - 若作为“新兴成长公司”选择依靠相关豁免，公司可能无需提供财务报告内部控制的审计师鉴证报告[136] - 若依靠豁免，公司可能无需提供《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》要求非新兴成长上市公司提供的所有薪酬披露[136] - 若依靠豁免，公司可能无需遵守美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）关于强制审计机构轮换或审计师报告补充信息的要求[136] - 若依靠豁免，公司可能无需披露某些高管薪酬相关项目[136] - 这些豁免将在公司首次公开募股完成后的五年内适用，或直至公司不再是“新兴成长公司”，以较早者为准[136] 会计准则影响评估 - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则若当前采用，不会对公司简明合并财务报表产生重大影响[137] 公司报告要求情况 - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的小型报告公司，无需提供本项要求的信息[138]