OCA Acquisition (OCAX) - 2021 Q3 - Quarterly Report

首次公开募股及私募情况 - 2021年1月20日公司完成首次公开募股,发行1495万个单位,每个单位10美元,总收益1.495亿美元,发行成本约880万美元,其中递延承销佣金520万美元[96] - 首次公开募股同时,公司向发起人私募705.7万份认股权证,每份1美元,总收益约710万美元[97] 信托账户情况 - 首次公开募股和私募完成后,1.517亿美元(每个单位10.15美元)存入信托账户[98] - 若24个月内未完成业务合并,公司将赎回公众股份,赎回价格为信托账户存款总额除以当时流通的公众股份数量[100] 不同时间段净收入情况 - 截至2021年9月30日的九个月,公司净收入约520.1万美元,其中认股权证负债公允价值变动收益约675.6万美元,信托账户利息收入约2.9万美元,运营亏损约114.6万美元,分配给认股权证的发行成本费用约43.8万美元[101] - 截至2021年9月30日的三个月,公司净收入约182.6万美元,其中认股权证负债公允价值变动收益约232.1万美元,信托账户利息收入约2000美元,运营亏损约49.7万美元[102] 公司资金账户及营运资金情况 - 截至2021年9月30日,公司运营银行账户约有30万美元,营运资金约10万美元[104] 公司前期流动性需求及还款情况 - 公司在2021年2月26日前的流动性需求通过发起人2.5万美元的资本贡献和14.5万美元的无担保本票贷款满足,本票欠款已在2021年2月26日用首次公开募股收益还清[105] 认股权证会计处理情况 - 公司将认股权证作为衍生负债记录在资产负债表上,并按公允价值计量,公允价值变动在运营报表中确认[111] A类普通股列示情况 - 公司所有1495万股A类普通股包含赎回特征,在2021年9月30日和2020年12月31日,可能赎回的A类普通股作为临时权益列示[112]

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