公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年1月31日和2021年7月31日，公司总资产分别为247,214,000美元和227,566,000美元[12] - 截至2022年1月31日和2021年7月31日，公司总负债分别为93,923,000美元和68,334,000美元[14] - 截至2022年1月31日和2021年7月31日，公司股东权益分别为153,291,000美元和159,232,000美元[14] - 2022年和2021年前六个月，公司净销售额分别为169,670,000美元和150,597,000美元，同比增长12.66%[16] - 2022年和2021年前六个月，公司净利润分别为2,556,000美元和8,237,000美元，同比下降68.97%[16] - 2022年和2021年前六个月，归属于公司的净利润分别为2,587,000美元和8,283,000美元，同比下降68.77%[16] - 2022年和2021年前三个月，公司净销售额分别为87,210,000美元和74,500,000美元，同比增长17.06%[22] - 2022年和2021年前三个月，公司净利润分别为1,961,000美元和4,288,000美元，同比下降54.27%[22] - 2022年和2021年前三个月，归属于公司的净利润分别为2,002,000美元和4,299,000美元，同比下降53.43%[22] - 2022年和2021年前六个月，公司综合总收入分别为2,546,000美元和9,020,000美元，同比下降71.77%[19] - 截至2022年1月31日六个月，公司净收入为2556000美元，2021年同期为8237000美元[32] - 截至2022年1月31日六个月，折旧和摊销为6773000美元，2021年同期为7065000美元[32] - 截至2022年1月31日六个月，非现金股票薪酬为1453000美元，2021年同期为1290000美元[32] - 截至2022年1月31日六个月，资本支出为10574000美元，2021年同期为7598000美元[32] - 截至2022年1月31日六个月，应付票据发行所得款项为25000000美元，2021年同期为0[32] - 截至2022年1月31日六个月，支付债务发行成本为114000美元，2021年同期为0[32] - 截至2022年1月31日六个月，支付股息为3728000美元，2021年同期为3606000美元[32] - 截至2022年1月31日六个月，购买库藏股为6201000美元，2021年同期为2189000美元[32] - 截至2022年1月31日，现金及现金等价物期末余额为29009000美元，2021年同期为30708000美元[32] 财务报表错误修正 - 公司发现2020财年历史财务报表中存在错误，某些成本分类有误[40] - 2021年1月31日止三个月，销售成本从之前报告的5632.8万美元修正为5781.1万美元，销售、一般和行政费用从1392.8万美元修正为1244.5万美元[42] - 2021年1月31日止六个月，销售成本从之前报告的1.12121亿美元修正为1.15128亿美元，销售、一般和行政费用从2905.5万美元修正为2604.8万美元[42] - 公司对前期错误进行评估，认为对前期中期和年度财务报表不重要，无需修订前期报告，已调整历史简明合并财务报表，且对合并净收入无影响[41] 会计政策与估计相关 - 公司在编制未经审计的简明合并财务报表时需使用估计和假设，且会定期修订，实际结果可能与估计不同[44] - 公司重大会计政策与2021年7月31日结束的财年年度报告相比无重大变化[45] - 公司正在评估ASC 848和ASC 326对合并财务报表的潜在影响[59][60] 特定项目财务数据变化 - 截至2022年1月31日和2021年7月31日，公司预收账款负债分别为52.3万美元和25.6万美元，2022年1月31日止六个月确认的预收账款收入为15.5万美元[54] - 2020年公司递延约230万美元工资税，2021年第四季度支付115万美元，2022年第四季度将支付剩余115万美元[58] - 截至2022年1月31日和2021年7月31日，公司存货分别为2979.7万美元和2359.8万美元，存货过时准备金分别为54.1万美元和64.1万美元[62] - 截至2022年1月31日和2021年7月31日，公司应付票据估计公允价值分别为3698.5万美元和1023.1万美元[64] - 2022和2021财年第二季度无形资产摊销费用分别为13.8万美元和15万美元，前六个月分别为25.3万美元和30.5万美元，2022财年剩余时间预计摊销23.3万美元[66] - 2022年1月31日和2021年7月31日应计费用分别为2380.2万美元和2488.3万美元，其中薪资等福利费用分别为909.7万美元和1080.6万美元[70] - 2021年12月16日公司发行2500万美元C系列高级票据，年利率3.25%，2031年12月16日到期，2027 - 2031年每年12月16日支付本金500万美元[74] - 2022年和2021年截至1月31日三个月的经营租赁成本分别为71.8万美元和65.7万美元，六个月分别为135.2万美元和135.2万美元[77] - 2022年1月31日和2021年7月31日经营租赁加权平均剩余租赁期限分别为8.8年和9.1年，加权平均折现率分别为3.86%和3.88%[77] - 2021年5月4日公司购买养老金年金，结算850万美元预计福利义务，确认约60万美元结算损失[78] - 2022年和2021年截至1月31日三个月养老金净定期福利成本分别为 - 34.5万美元和 - 59.6万美元，六个月分别为 - 68.7万美元和 - 42.6万美元[79] - 2022年和2021年截至1月31日三个月退休后健康福利净定期福利成本分别为3.9万美元和4.6万美元，六个月分别为8.7万美元和9.3万美元[79] - 养老金福利2022年和2021年净定期福利成本折现率分别为2.57%和2.14%，退休后健康福利分别为2.10%和1.63%[82] 各业务线数据关键指标变化 - 公司有两个经营和报告业务部门，分别是企业对企业产品组和零售及批发产品组[85] - 截至2022年1月31日的六个月，企业对企业产品集团净销售额为6.1553亿美元，零售和批发产品集团为10.8117亿美元，2021年同期分别为5.3805亿美元和9.6792亿美元[86] - 截至2022年1月31日的三个月，企业对企业产品集团净销售额为3.2624亿美元，零售和批发产品集团为5.4586亿美元，2021年同期分别为2.6283亿美元和4.8217亿美元[87] - 2022年1月31日资产方面，企业对企业产品集团为7.3041亿美元，零售和批发产品集团为11.1332亿美元，未分配资产为6.2841亿美元，2021年7月31日分别为6.9023亿美元、10.3268亿美元和5.5275亿美元[88] - 截至2022年1月31日的六个月，企业对企业产品集团收入为1.4336亿美元，零售和批发产品集团为1000万美元，2021年同期分别为1.4713亿美元和6728万美元[89] - 截至2022年1月31日的三个月，企业对企业产品集团收入为7590万美元，零售和批发产品集团为926万美元，2021年同期分别为7113万美元和3178万美元[90] 股票相关数据 - 2006年长期激励计划下可授予的股票总数不超过121.95万股，截至2022年1月31日，有26.0356万股可用于未来授予[91] - 2022和2021财年第二季度分别授予3.2万股和1.8万股受限普通股，对应股票薪酬费用分别为81.7万美元和50.6万美元；前六个月分别为145.3万美元和129万美元[93] 累计其他综合（损失）收入 - 截至2022年1月31日，累计其他综合（损失）收入中，养老金和退休后健康福利为 - 437.5万美元，累计翻译调整为21.7万美元，总计 - 415.8万美元[95] 特定客户与供应商数据 - 2022和2021财年第二季度，与某客户的总净销售额分别为8.1万美元和7.1万美元，前六个月分别为15.6万美元和18.1万美元；2022年1月31日和2021年7月31日，该客户应收账款分别为1.4万美元和4000美元[96] - 2022和2021财年第二季度，向某供应商的总付款分别为35万美元和10.9万美元，前六个月分别为56.5万美元和20.1万美元；2022年1月31日和2021年7月31日，对该供应商无应付账款[97]