公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年4月30日和2021年7月31日，公司总资产分别为24.1452亿美元和22.7566亿美元[12] - 截至2022年4月30日和2021年7月31日，公司总负债分别为9.5697亿美元和6.8334亿美元[14] - 截至2022年4月30日和2021年7月31日，公司股东权益分别为14.5755亿美元和15.9232亿美元[14] - 2022年前九个月和2021年前九个月，公司净销售额分别为2.55431亿美元和2.26852亿美元[16] - 2022年前九个月和2021年前九个月，公司净利润分别为42.3万美元和1042.3万美元[16] - 2022年前九个月和2021年前九个月，归属于公司的净利润分别为47.8万美元和1051万美元[16] - 2022年4月30日止三个月和2021年4月30日止三个月，公司净销售额分别为8576.1万美元和7625.5万美元[22] - 2022年4月30日止三个月和2021年4月30日止三个月，公司净亏损分别为213.3万美元和净利润218.6万美元[22] - 2022年4月30日止三个月和2021年4月30日止三个月，归属于公司的净亏损分别为210.9万美元和净利润222.7万美元[22] - 2022年前九个月和2021年前九个月，公司综合收入分别为37万美元和1152.4万美元[19] - 2022年第一季度归属于公司的净亏损为2109美元，2021年同期净利润为2227美元[26] - 2022年第一季度其他综合亏损为67美元，2021年同期其他综合收入为277美元[26] - 2022年第一季度综合亏损为2176美元，2021年同期综合收入为2504美元[26] - 2022年前九个月经营活动提供的净现金为5460000美元，2021年为8340000美元[33] - 2022年前九个月投资活动使用的净现金为16012000美元，2021年为10753000美元[33] - 2022年前九个月融资活动提供的净现金为8807000美元，2021年使用的净现金为8324000美元[33] - 2022年前九个月现金及现金等价物净减少1766000美元，2021年净减少10572000美元[33] - 2022年前九个月利息支付净额为178000美元，2021年为198000美元[35] - 2022年前九个月所得税支付为219000美元，2021年为1482000美元[35] 财务报表数据修正 - 2021年4月30日止三个月，销售成本从之前报告的5973.2万美元修正为6128.9万美元，销售、一般和行政费用从1459.2万美元修正为1303.5万美元[43] - 2021年4月30日止九个月，销售成本从之前报告的1.71853亿美元修正为1.76417亿美元，销售、一般和行政费用从4364.7万美元修正为3908.3万美元[43] - 2021年4月30日止三个月，企业对企业产品收入从之前报告的714.6万美元修正为642.1万美元，零售和批发产品收入从289.8万美元修正为185.5万美元，企业费用从 - 811.3万美元修正为 - 634.5万美元[44] - 2021年4月30日止九个月，企业对企业产品收入从之前报告的2300.5万美元修正为2081.6万美元，零售和批发产品收入从1148.7万美元修正为848.3万美元，企业费用从 - 2314万美元修正为 - 1794.7万美元[44] 公司股本及相关情况 - 截至2022年4月30日，公司普通股和B类股数量为11080024股，库存股数量为3887209股[29][31] - 2006年长期激励计划允许授予多种奖励，总授予股份不超121.95万股，截至2022年4月30日有24.9969万股可用于未来授予[92] 公司会计政策及评估 - 公司于2022财年第三季度采用ASU 2017 - 04标准进行商誉减值测试[60] - 2020年3月FASB发布的ASC 848指导，公司正在评估其对合并财务报表的潜在影响[61] - 2016年6月FASB发布的ASC 326指导，将于2023财年第一季度生效，公司正在评估其对合并财务报表的影响[62] - 公司在编制未经审计的简明合并财务报表时需使用估计和假设，且这些估计和假设会定期修订[45] 公司资产及负债相关指标变化 - 截至2022年4月30日和2021年7月31日，公司记录的客户预付款负债分别为53.1万美元和25.6万美元，2022年4月30日止九个月确认的期初预付款负债中的收入为18.7万美元[55] - 2020年公司根据《CARES法案》递延约230万美元工资税，其中115万美元于2021年第四季度支付，剩余115万美元将于2022年第四季度支付[59] - 2022年4月30日总库存为3495.1万美元，2021年7月31日为2359.8万美元，库存各品类均因成本上升和预期需求增加而上升[64] - 2022年4月30日和2021年7月31日存货过时准备金分别为61万美元和64.1万美元[65] - 2022年4月30日和2021年7月31日应付票据估计公允价值分别为3505.1万美元和1023.1万美元[67] - 2022财年第三季度和前九个月无形资产摊销费用分别为11.6万美元和36.9万美元，2021年同期分别为14.6万美元和45.1万美元[69] - 公司对零售和批发产品集团及企业对企业产品集团进行商誉减值测试，零售和批发产品集团记录商誉减值564.4万美元[71] - 2022年4月30日和2021年7月31日应计费用分别为2669.7万美元和2488.3万美元，运费增加主要因燃料价格上涨等因素[63] 公司债务发行及租赁情况 - 2021年12月16日公司发行2500万美元C系列高级票据，年利率3.25%，2031年12月16日到期[77] - 2022年4 - 6月和前九个月经营租赁成本分别为70.7万美元和205.9万美元，2021年同期分别为59.2万美元和194.4万美元[79] 公司养老金相关情况 - 2021年5月4日公司购买养老金年金，结算850万美元预计福利义务，确认结算损失约60万美元[80] - 2022年4 - 6月和前九个月养老金净定期福利成本分别为 - 34.3万美元和 - 103万美元，2021年同期分别为 - 21.2万美元和 - 63.8万美元[81] - 2022财年前九个月公司未向养老金计划缴款，且2022财年剩余时间无最低供款要求，退休后健康计划为无资金储备计划[82] - 养老金净定期福利成本折现率2022年为2.57%，2021年为2.14%；退休后健康福利折现率2022年为2.10%，2021年为1.63%；资产长期预期回报率均为6.50%；退休后健康福利医疗成本趋势假设为7.05%，预计2038财年降至4.50%[83] - 2020年1月9日修订补充高管退休计划，3月1日起冻结参与和额外福利，6月30日终止，2021年7月一次性支付参与者[85] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年前九个月企业对企业产品集团净销售额为9292.8万美元，2021年为8009.8万美元；零售和批发产品集团2022年为1.62503亿美元，2021年为1.46754亿美元[87] - 2022年4月30日企业对企业产品集团资产为7383.2万美元，零售和批发产品集团为1.09024亿美元，未分配资产为5859.6万美元，总资产为2.41452亿美元[89] - 2022年前九个月企业对企业产品集团运营收入为2005.2万美元，零售和批发产品集团亏损211.3万美元，公司运营亏损166.4万美元，净收入为42.3万美元[90] 公司股份授予及薪酬情况 - 2022财年第三季度授予1.5万股受限股，2021年为0.5万股；2022财年第三季度基于股票的薪酬费用为81.4万美元，2021年为55.9万美元；前九个月2022年为226.7万美元，2021年为184.9万美元[94] 公司关联方交易情况 - 2022财年第三季度与关联方客户净销售额为11.2万美元，2021年为7.2万美元；前九个月2022年为26.8万美元，2021年为25.3万美元；截至2022年4月30日应收账款为0.5万美元，2021年7月31日为0.4万美元[97] - 2022财年第三季度向某供应商支付费用和成本报销6.4万美元，2021财年第三季度为7.2万美元[98] - 2022财年前九个月向该供应商支付费用和成本报销62.9万美元，2021财年前九个月为27.3万美元[98] - 截至2022年4月30日和2021年7月31日，对该供应商无应付账款[98] 公司协议修订情况 - 2022年6月3日，公司与PGIM, Inc.及相关现有债券持有人签订修订协议，修订债券协议中综合EBITDA的定义[99] - 2022年6月6日，公司与BMO Harris N.A.签订修改协议，修订信贷协议中综合EBITDA和综合EBITR的定义[100] - 修订后的综合EBITDA和综合EBITR定义与公司季度契约计算相关[101] - 2022年4月30日止三个月记录的商誉减值，根据修订定义不纳入季度契约计算[101] 公司累计其他综合损失情况 - 截至2022年4月30日累计其他综合损失为422.5万美元，其中养老金和退休后健康福利为434.9万美元，累计折算调整为12.4万美元[96]