财务表现 - Q3 2021 IFRS收入为14.7亿美元，处于14亿至15.5亿美元的指导范围内[11] - Q3 2021非IFRS调整后每股收益为0.35美元，接近指导范围的高端[16] - 2021年第三季度公司IFRS收入为14.674亿美元，毛利率为8.5%[61] - 2021年第三季度公司非IFRS调整后净利润为4.34亿美元[61] - 2021年第三季度公司非IFRS调整后每股收益为0.35美元[61] - 2021年第三季度公司非IFRS自由现金流为2.71亿美元[61] - 2021年第三季度公司非IFRS调整后有效税率为19%[64] - 2021年第三季度公司非IFRS调整后运营收益（EBIAT）为6.13亿美元，占收入的4.2%[61] - 2021年第三季度公司IFRS净收益为3.52亿美元，占收入的2.4%[61] - 2021年第三季度公司IFRS现金流入为5.57亿美元[61] - 2021年第三季度公司非IFRS调整后ROIC为15.2%[61] - 2021年第三季度公司IFRS SG&A费用为6.2亿美元，占收入的4.2%[61] - 2021年第三季度的非IFRS调整后ROIC为15.2%，与2020年同期持平，而九个月的非IFRS调整后ROIC从2020年的12.5%上升至2021年的13.2%[69] - 2021年第三季度的IFRS ROIC为10.9%，高于2020年同期的10.2%，而九个月的IFRS ROIC从2020年的5.3%上升至2021年的7.8%[69] - 2021年9月30日的总资产为40.261亿美元，较2020年12月31日的36.641亿美元有所增加[72] - 2021年9月30日的现金及现金 equivalents为4.772亿美元，较2020年12月31日的4.638亿美元有所增加[72] - 2021年9月30日的存货为14.059亿美元，较2020年12月31日的10.915亿美元大幅增加[72] - 2021年9月30日的应收账款为11.481亿美元，较2020年12月31日的10.934亿美元有所增加[72] - 2021年9月30日的总负债为25.568亿美元，较2020年12月31日的22.551亿美元有所增加[72] - 2021年9月30日的股东权益为14.693亿美元，较2020年12月31日的14.09亿美元有所增加[72] - 公司2021年第三季度收入为14.674亿美元，同比下降5.4%[74] - 2021年前九个月净利润为7200万美元，同比增长77.8%[74] - 2021年第三季度研发费用为1000万美元，同比增长23.5%[74] - 2021年前九个月总综合收益为5570万美元，同比增长56.5%[76] - 2021年前九个月公司回购了价值3590万美元的次级投票股份[79] - 2021年第三季度毛利率为8.5%，同比提升0.2个百分点[74] - 2021年前九个月销售、一般及行政费用为1.796亿美元，同比增长4.8%[74] - 2021年第三季度每股基本收益为0.28美元，同比增长16.7%[74] - 2021年前九个月外汇衍生工具公允价值变动损失1660万美元[76] - 2021年9月30日公司总权益为14.693亿美元，同比增长6.9%[79] - 2021年第三季度净收益为35.2亿美元，同比增长15.8%[83] - 2021年第三季度经营活动产生的净现金为55.7亿美元，同比增长32.6%[83] - 2021年第三季度投资活动使用的净现金为13.2亿美元，同比增长33.3%[83] - 2021年第三季度融资活动使用的净现金为32.5亿美元，同比增长95.8%[83] - 2021年第三季度现金及现金等价物期末余额为477.2亿美元，同比增长5.7%[83] - 2021年第三季度折旧和摊销费用为30.6亿美元，同比下降1.9%[83] - 2021年第三季度库存减少181亿美元，同比下降99.5%[83] - 2021年第三季度应付账款、应计费用和其他流动负债增加226.5亿美元，同比增长570.9%[83] - 2021年第三季度高级技术解决方案（ATS）收入为588.4亿美元，占总收入的40%[96] - 2021年第三季度连接与云解决方案（CCS）收入为879亿美元，占总收入的60%[96] - ATS部门在2021年第三季度的收入为25.1亿美元，利润率为4.3%，相比2020年同期的19.5亿美元和3.7%有所增长[98] - CCS部门在2021年第三季度的收入为36.2亿美元，利润率为4.1%，相比2020年同期的40.6亿美元和4.0%略有下降[98] - 2021年第三季度，公司总部门收入为61.3亿美元，相比2020年同期的60.1亿美元有所增长[98] - 2021年第三季度，公司应收账款销售计划中出售了91.5亿美元的应收账款，相比2020年12月的119.7亿美元有所减少[103] - 2021年第三季度，公司库存净拨备为0.2亿美元，相比2020年同期的6.6亿美元大幅减少[106] - 2021年第三季度，公司客户现金存款总额为264.7亿美元，相比2020年12月的174.7亿美元有所增加[106] - 2021年第三季度，公司信贷设施下的借款总额为440.4亿美元，相比2020年12月的470.4亿美元有所减少[113] - 2021年第三季度，公司租赁义务总额为137.1亿美元，相比2020年12月的122.7亿美元有所增加[113] - 2021年第三季度，公司未偿还信用证和担保债券总额为40.3亿美元，相比2020年12月的41.5亿美元有所减少[113] - 2021年第三季度，公司未支付任何债务发行成本，而2020年同期支付了0.3亿美元[113] - 公司在2021年第三季度回购了210万股股票，总成本为1720万美元，加权平均价格为每股8.10美元[118] - 截至2021年9月30日，公司仍有460万股股票可用于回购，用于取消或员工持股计划交付[117] - 2021年前九个月，公司回购了437万股股票，总成本为3590万美元，加权平均价格为每股8.20美元[118] - 公司在2021年第三季度记录了净重组收益70万美元，而2020年同期记录了370万美元的重组费用[125] - 2021年前九个月，公司记录了810万美元的重组费用，而2020年同期记录了1900万美元的重组费用[125] - 公司在2021年第三季度记录了340万美元的收购成本回收，而2020年同期没有记录任何收购成本回收[124] - 2021年前九个月，公司记录了550万美元的收购成本回收，而2020年同期没有记录任何收购成本回收[124] - 公司在2021年第三季度记录了870万美元的净所得税费用，其中550万美元的递延税回收对费用产生了积极影响[132] - 2021年前九个月，公司记录了2240万美元的净所得税费用，其中550万美元的递延税回收和110万美元的税务不确定性逆转对费用产生了积极影响[132] - 公司通过利率互换协议对冲了2亿美元的借款利率风险，其中1亿美元用于初始定期贷款，1亿美元用于增量定期贷款[137] - 截至2021年9月30日，公司未对冲的借款金额为2.404亿美元，其中1.954亿美元为初始定期贷款，4500万美元为增量定期贷款[138] - 公司利率互换协议的公允价值为净未实现亏损1010万美元，其中未实现收益10万美元，未实现亏损1020万美元[139] - 公司主要货币风险敞口包括加元、欧元、泰铢和人民币，净金融资产（负债）分别为-1.233亿美元、2490万美元、-4630万美元和-1580万美元[147] - 公司通过外汇远期和互换合约对冲外汇风险，截至2021年9月30日，合约总金额为5.464亿美元，净未实现亏损为970万美元[147] - 公司在2021年第三季度和年初至今分别获得了100万美元和1100万美元的COVID-19政府补贴，主要用于减少商品销售成本和SG&A费用[151] - 公司预计LIBOR的替代利率可能会增加利息支出，进而对财务表现和现金流产生不利影响[141] - 公司在2021年第三季度和年初至今的坏账准备未发生重大调整，表明信用风险相对较低[149] - 公司通过现金、应收账款销售和循环贷款等方式管理流动性风险，预计能够满足当前的财务义务[150] - 公司在巴西的子公司面临约2400万巴西雷亚尔（约500万美元）的税务评估和重新评估，公司计划继续上诉[155] - 罗马尼亚税务当局对公司在2014至2018年间的税务问题作出最终评估，金额约为3100万罗马尼亚列伊（约合700万美元）[156] - 公司已全额支付罗马尼亚税务当局的评估金额，以推进上诉阶段并减少或消除潜在利息和罚款[156] - 公司认为其原始税务申报符合罗马尼亚税法，并计划通过所有必要的上诉或司法程序积极辩护[156] - 任何政府当局（包括税务当局）的索赔成功可能导致公司需支付大量税款、利息和可能的罚款[157] - 公司已为任何可能的潜在不利裁决充分计提，但无法保证最终结果[157] - 公司于2021年9月签署协议，拟以约3.06亿美元收购PCI Private Limited，预计交易将于2021年11月完成[158] - PCI Private Limited在亚洲拥有五个制造和设计设施，提供全面的设计、工程和制造解决方案[158] - 交易完成需满足常规交割条件，无法保证交易会按时或最终完成[158] 业务部门表现 - ATS部门收入同比增长12%，主要受资本设备和健康科技业务的强劲增长推动[18] - ATS部门利润率从2020年Q3的3.7%提升至2021年Q3的4.3%，预计2021年Q4将达到5%至6%的目标范围[19] - 资本设备业务收入预计2021年将超过7亿美元，同比增长至少30%[20] - CCS部门收入同比下降，主要由于与思科系统的项目终止以及企业市场服务器需求疲软[24] - HPS业务收入同比增长22%，达到约3亿美元，预计2021年全年收入将超过10亿美元[26] - 供应链和劳动力限制导致Q3 2021收入减少约3000万美元，其中ATS部门减少2100万美元，CCS部门减少900万美元[30] 非IFRS财务指标 - Celestica提供非IFRS财务指标，包括调整后净利润、调整后每股收益等，以评估运营绩效和资源分配[36] - Celestica的非IFRS财务指标包括调整后毛利润、调整后毛利率、调整后SG&A费用等[46] - Celestica的非IFRS财务指标不包括员工股票补偿费用、无形资产摊销等非核心项目[46] - Celestica的非IFRS财务指标旨在提供更一致的运营结果比较，并帮助投资者评估核心运营表现[46] - Celestica的非IFRS财务指标不具标准化意义，可能与其他公司的类似指标不可比[47] - Celestica的非IFRS财务指标的主要局限性在于排除的项目仍对经济有影响，公司通过发布IFRS结果来弥补这一局限性[48] 收购与资本运作 - 公司计划以约3.06亿美元收购PCI，预计2021年11月完成交易[31] - 公司计划在2021年Q4启动新的正常发行人投标（NCIB），回购最多10%的流通股[34] - Celestica预计2021年第四季度的非IFRS调整后有效税率将受到PCI收购的影响[38] - Celestica计划推出新的NCIB（正常课程发行人投标）并寻求新的定期贷款以支持PCI收购[38] - Celestica预计PCI收购将在2021年第四季度和2022年对其财务结果产生影响[38] 税务与法律事务 - 公司在巴西的子公司面临约2400万巴西雷亚尔（约500万美元）的税务评估和重新评估，公司计划继续上诉[155] - 罗马尼亚税务当局对公司在2014至2018年间的税务问题作出最终评估，金额约为3100万罗马尼亚列伊（约合700万美元）[156] - 公司已全额支付罗马尼亚税务当局的评估金额，以推进上诉阶段并减少或消除潜在利息和罚款[156] - 公司认为其原始税务申报符合罗马尼亚税法，并计划通过所有必要的上诉或司法程序积极辩护[156] - 任何政府当局（包括税务当局）的索赔成功可能导致公司需支付大量税款、利息和可能的罚款[157] - 公司已为任何可能的潜在不利裁决充分计提，但无法保证最终结果[157] 风险管理 - 公司通过利率互换协议对冲了2亿美元的借款利率风险，其中1亿美元用于初始定期贷款，1亿美元用于增量定期贷款[137] - 截至2021年9月30日，公司未对冲的借款金额为2.404亿美元，其中1.954亿美元为初始定期贷款，4500万美元为增量定期贷款[138] - 公司利率互换协议的公允价值为净未实现亏损1010万美元，其中未实现收益10万美元，未实现亏损1020万美元[139] - 公司主要货币风险敞口包括加元、欧元、泰铢和人民币，净金融资产（负债）分别为-1.233亿美元、2490万美元、-4630万美元和-1580万美元[147] - 公司通过外汇远期和互换合约对冲外汇风险，截至2021年9月30日，合约总金额为5.464亿美元，净未实现亏损为970万美元[147] - 公司预计LIBOR的替代利率可能会增加利息支出，进而对财务表现和现金流产生不利影响[141] - 公司在2021年第三季度和年初至今的坏账准备未发生重大调整，表明信用风险相对较低[149] - 公司通过现金、应收账款销售和循环贷款等方式管理流动性风险，预计能够满足当前的财务义务[150]