公司上市与工商变更 - 公司于2023年3月8日在北京证券交易所上市[6][50][115] - 2023年8月4日，公司完成工商变更登记，注册资本从15,230万元增至16,380万元[24] - 2023年2月23日申购，3月8日上市，拟发行10,000,000股，实际发行11,500,000股，发行价格6.26元，募集金额71,990,000元[160] - 本次公开发行初始发行价格6.26元/股，初始发行1,000.00万股，行使超额配售选择权发行150.00万股，合计发行1,150.00万股[163] 公司股权结构 - 公司普通股总股本为163,800,000股[22] - 公司优先股总股本为0股[23] - 公司控股股东为姚洪、林桂燕[23] - 公司实际控制人为姚洪、林桂燕，一致行动人为杭州仁旭投资合伙企业（有限合伙）、谭志伟、郑刚、沈强、唐向红[23] - 截至报告期末，实际控制人姚洪、林桂燕合计控制公司30.8736%的股份[121] - 2022年5月16日，公司实际控制人与相关方签署《一致行动协议》巩固控制权[121] - 公司总股本从15230万股增至16380万股，增幅为7.55%[147] - 无限售股份总数从95716728股增至106923396股，比例从62.85%增至65.28%[147] - 有限售股份总数从56583272股增至56876604股，比例从37.15%降至34.72%[147] - 核心员工持有的无限售股份从3078402股减至2203723股，比例从2.02%降至1.35%[147] - 董事、监事、高管持有的有限售股份从49479512股减至46322774股，比例从32.49%降至28.28%[147] - 控股股东、实际控制人持有的有限售股份数量不变，为27931220股，比例从18.34%降至17.05%[147] - 核心员工持有的有限售股份从387670股减至293332股，比例从0.25%降至0.18%[147] - 姚洪期末持股22855369股，占比13.95%[150] - 郑刚期末持股7850000股，占比4.79%[150] - 杭州仁旭投资合伙企业（有限合伙）期末持股6536000股，占比3.99%[150] - 公司合计持股61,641,126股，占比37.62%，较之前减少1,440,604股[152] - 姚洪和林桂燕直接持有凯大催化17.05%的股份，林桂燕通过杭州仁旭投资合伙企业间接控制3.99%的股份，夫妇二人合计控制30.87%的股份[156] 公司子公司设立与运营 - 2023年4月18日，公司通过全资子公司浙江凯大合资设立控股孙公司凯大资源，注册资本5000万元，持股51%[7][44][53][114][120] - 2023年4月子公司浙江凯大出资2550万元设立江西凯大金属资源有限公司，占注册资本51%，自成立日起纳入合并报表范围[106] - 截至2023年12月31日，江西凯大金属资源有限公司净资产为2944.214918万元，净利润为 - 55.785082万元[107] - 公司全资子公司江西凯大于2017年7月21日投产，报告期内成功申请危废证延续使用[44] - 公司全资子公司江西凯大于2017年7月21日正式投产，持有《危险废物经营许可证》[53] - 江西凯大新材料科技有限公司注册资本20,000,000.00元，总资产25,979,442.45元，净资产23,318,377.65元，主营业务收入41,255,447.52元，净利润167,941.81万元[82] - 浙江凯大催化新材料有限公司注册资本100,000,000.00元，总资产293,035,436.09元，净资产104,712,103.35元，主营业务收入1,060,290,135.57元，净利润840,339.37万元[82] - 宁波凯大贵金属技术有限公司注册资本10,000,000.00元，总资产174,455,123.44元，净资产23,358,889.06元，主营业务收入183,458,518.07元，净利润 -447,668.57万元[83] - 江西凯大金属资源有限公司注册资本50,000,000.00元，总资产33,561,958.81元，净资产29,442,149.18元，净利润 -557,850.82万元[83] 公司研发相关 - 2023年公司研发中心被认定为省高新技术企业研究开发中心[8] - 2023年公司研发费用为833.25万元，同比增加44.37%[45] - 本期研发支出金额为94,646,884.24元，上期为78,776,846.52元；本期研发支出占营业收入的比例为8.16%，上期为3.97%[89] - 报告期内公司研发投入占营业收入比重较上年增加4.19%[90] - 期初研发人员总计22人，期末为24人；期初研发人员占员工总量的比例为28.95%，期末为25.81%[91] - 公司拥有的专利数量本期为8个，上期为4个；发明专利数量本期为8个，上期为4个[92] - 国七排放标准尾气净化催化剂新一代钯铑、铂前驱体研发处于小批量试生产阶段[94] - PEM水解制氢催化剂的研究与开发处于中试阶段[94] - 先进贵金属催化剂载体有机钨化合物的制备及应用处于小试阶段[95] - 公司自主研发的铂基催化剂已具备产业化生产能力，实现批量化试生产[49] - 公司自主研发的氢能源领域铂基催化剂已完成小试及扩试生产，具备产业化生产能力[114] - 公司与中南大学冶金与环境学院合作开展胶体与催化材料联合实验室项目[98] - 公司与西南化工研究设计院有限公司合作开展乙二醇偶联催化剂的开发项目[98] - 公司与西南化工研究设计院有限公司合作开展烷烃脱氧催化剂的开发项目[99] 公司财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入11.60亿元，较2022年减少41.48%[29][62][63][100] - 2023年毛利率1.67%，较2022年的4.95%下降[29] - 2023年归属于上市公司股东的净利润496.44万元，较2022年减少92.70%[29] - 2023年末资产总计9.56亿元，较2022年末增长27.82%[30] - 2023年末负债总计3.14亿元，较2022年末增长69.28%[30] - 2023年经营活动产生的现金流量净额3309.94万元，较2022年增长129.42%[30][76] - 业绩预告修正后，归属于上市公司股东的净利润比修正前减少1017.03万元，降幅67.20%[33] - 2023年第一至四季度营业收入分别为3.89亿元、2.63亿元、2.30亿元、2.78亿元[35] - 2023年非经常性损益合计441.80万元，非经常性损益净额365.81万元[37] - 报告期内公司实现营业收入116,008.27万元，归属上市公司股东净利润496.44万元；期末资产总额95,641.34万元，较上年期末增长27.82%；净资产64,264.90万元，较上年期末增长14.17%[45] - 2023年末货币资金285,381,713.98元，占总资产29.84%，较2022年末增长60.48%[57] - 2023年末应收账款30,496,047.67元，占总资产3.19%，较2022年末下降76.31%[57] - 2023年末存货193,736,886.11元，占总资产20.26%，较2022年末增长4.63%[57] - 2023年末在建工程126,783,906.30元，占总资产13.26%，较2022年末增长67.73%[57] - 2023年末短期借款238,605,899.29元，占总资产24.95%，较2022年末增长414.24%[57] - 2023年末其他流动资产165,342,762.77元，占总资产17.29%，较2022年末增长705.60%[59] - 货币资金较上年期末增加60.48%，因完成北交所上市募资及增加银行短期信用融资[60] - 应收账款较上年期末减少76.31%，因应收款项催收及时[60] - 2023年营业成本11.41亿元，较2022年减少39.47%，因贵金属原材料价格下降[62][63] - 管理费用较上年同期增加40.09%，因“新建年产1200吨催化材料项目”完工转固计提折旧[62][63] - 研发费用较上年同期增加44.37%，因持续加大研发投入[62][63] - 其他收益较上年同期增加1475.50%，因增值税进项加计增加[62][63] - 营业利润较上年同期下降98.38%，净利润下降93.10%，因贵金属价格大幅波动下降[62][63][64] - 2023年经营活动产生的现金流量净额33,099,444.70元，同比增加129.42%；投资活动产生的现金流量净额 -183,102,775.98元，同比减少148.34%；筹资活动产生的现金流量净额229,979,565.71元，同比增长826.72%[76] - 以公允价值计量的金融资产初始投资成本合计22,003,918.88元，其中交易性金融资产2,003,918.88元，其他权益工具投资20,000,000.00元[78] - 理财产品投资发生额和未到期余额均为2,000,000.00元，类型为银行理财产品，资金来源于自有资金[80] - 2021 - 2023年公司主营业务综合毛利率分别为4.99%、5.02%和1.36%，2023年大幅下降[120] - 公开发行募集资金71,990,000元，报告期内使用54,977,100元，未变更募集资金用途[162] - 行使超额配售选择权前募集资金总额62,600,000.00元，扣除费用后实际募集到账58,581,509.43元[163] - 截至2023年4月7日，公司募集资金总额939万元，扣除承销费用后实际到账853.96万元，扣除其他发行费用后净额为6035.21万元；截至2023年12月31日，未使用金额为608.81万元[164] 各条业务线数据关键指标变化 - 报告期内公司贵金属前驱体产品销售量较上年同期增加51.67%，贵金属催化剂产品及加工业务销售量较上年同期增加9.35%[45] - 催化剂产品销售营业收入较上年同期减少41.75%，营业成本减少38.40%，毛利率减少5.47个百分点[68] - 华东地区营业收入较上年同期减少35.55%，营业成本减少31.96%，毛利率减少5.29个百分点[70] - 公司本期主营业务收入下降41.23%，其他业务收入下降69.90%，催化剂产品销售业务收入下降41.75%，贵金属电子材料销售业务收入下降49.21%，催化剂产品销售毛利率减少5.47%[72] 公司客户与供应商情况 - 主要客户销售金额合计996,536,189.18元，占年度销售的85.90%，其中无锡威孚力达催化净化器有限责任公司销售金额596,707,260.00元，占比51.44%[73] - 主要供应商采购金额合计1,400,642,817.25元，占年度采购的85.75%，其中江西省智兴有色金属有限公司采购金额635,618,000.89元，占比38.91%[74] - 报告期内公司向前五大客户销售金额为99,653.62万元，占当期营业收入比重为85.90%[118] 公司税收政策 - 杭州凯大催化金属材料股份有限公司2023 - 2025年按15%的税率计缴企业所得税[86] - 江西凯大新材料科技有限公司和江西凯大金属资源有限公司2023年度按20%的税率计缴企业所得税[86] - 杭州凯大催化金属材料股份有限公司2023 - 2027年按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[87] 公司审计相关 - 公司聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为会计师事务所[25] - 报告期内履行持续督导职责的保荐机构为国金证券，持续督导期间为2023年3月8日 - 2026年12月31日[25] - 公司董事会和监事会认为中汇会计师事务所能勤勉尽责、公允合理发表独立审计意见[103] - 公司将收入确认和存货跌价准备计提确定为关键审计事项[100][101] 公司会计政策变更 - 公司自2023年1月1日起执行解释16号相关规定，该项会计政策变更对财务报表无影响[104][105] 公司重大风险与应对 - 公司客户集中度较高，若主要客户经营等发生不利变化且无法拓展新客户，可能影响经营业绩[118] - 公司积极研发新产品、开发新客户、拓展产品应用领域和销售