公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为10.6896亿美元和2.35873亿美元[15] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为8.25232亿美元和1.95008亿美元[15] - 2021年第三季度和2020年同期，公司收入分别为5.40287亿美元和1.86365亿美元[20] - 2021年前三季度和2020年同期，公司收入分别为12.02906亿美元和8.41027亿美元[20] - 2021年第三季度和2020年同期，公司净亏损分别为1530.3万美元和294.4万美元[20] - 2021年前三季度和2020年同期，公司净亏损分别为634.6万美元和2179.9万美元[20] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司现金及现金等价物分别为1.16634亿美元和4393.8万美元[15] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司存货分别为9.02062亿美元和1.71359亿美元[15] - 2021年6月30日临时权益总计为184,123千美元，股东权益（赤字）为 - 132,556千美元[24] - 2021年9月30日股东权益（赤字）为243,728千美元[24] - 2020年6月30日临时权益总计为184,123千美元，股东权益（赤字）为 - 139,820千美元[24] - 2021年前三季度净亏损634.6万美元，2020年同期为2179.9万美元[30] - 2021年前三季度经营活动净现金使用量为7.04812亿美元，2020年同期为提供1.95836亿美元[30] - 2021年前三季度投资活动净现金使用量为115.77万美元，2020年同期为6.7万美元[30] - 2021年前三季度融资活动净现金提供量为8.02305亿美元，2020年同期为使用1.86169亿美元[30] - 2021年前三季度现金、现金等价物和受限现金净增加859.16万美元，2020年同期为96万美元[30] - 2021年9月30日现金、现金等价物和受限现金期末余额为1.36658亿美元，2020年同期为3948.3万美元[30] - 2021年前三季度现金支付利息为96.3万美元，2020年同期为118.9万美元[30] - 2021年和2020年第三季度，公司分别记录了100万美元和10万美元的库存减值；2021年和2020年前九个月，分别记录了130万美元和300万美元的库存减值[53] - 2021年和2020年第三季度，公司分别产生了1330万美元和350万美元的广告费用；2021年和2020年前九个月，分别产生了3220万美元和820万美元的广告费用[66] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，库存分别为9.02062亿美元和1.71359亿美元[93] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，物业和设备净值分别为955.6万美元和823.1万美元[94] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，应计负债分别为2835.4万美元和1118.1万美元[95] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，信贷安排和应付票据净值分别为7.51041亿美元和1.81678亿美元[97] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，可变利益实体（VIE）资产分别为9.35908亿美元和1.83462亿美元，负债分别为7.58044亿美元和1.75483亿美元[159] - 2021年第三季度和前三季度，公司净亏损分别为1530.3万美元和634.6万美元，2020年同期分别为294.4万美元和2179.9万美元[163] - 2021年第三季度和前三季度，公司基本和摊薄后每股净亏损分别为0.13美元和0.08美元，2020年同期分别为0.05美元和0.38美元[163] - 2021年第三季度和前三季度，公司有效税率分别为 - 0.5%和 - 2.8%，2020年同期均为0%，截至2021年9月30日，递延所得税资产估值备抵为3400万美元[164] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司有担保信贷安排和其他有担保债务的未偿借款分别为7.51亿美元和1.742亿美元，其中高级有担保信贷安排的未偿借款分别为6.13亿美元和1.549亿美元[320] 公司业务相关情况 - 公司业务受多种因素影响，包括宏观经济、房地产行业、疫情等[10][12] - 公司自成立以来有亏损历史，未来可能无法实现或保持盈利[12] - 截至2021年9月30日，公司在美国20个大都市市场的近1500个城镇开展业务[33] - 公司经营一个服务线，即提供房屋买卖平台，作为一个运营和报告分部[44][45] - 公司的首席执行官是首席运营决策人，使用多种信息评估公司绩效[45] - 公司对收入确认采用五步模型，房屋销售收入在产权和占有权转移时确认[63][64] 公司业务合并相关情况 - 2021年9月1日完成业务合并交易，Supernova更名为Offerpad Solutions Inc [32] - 业务合并被视为反向资本重组，Old Offerpad为会计收购方，Supernova为会计被收购方[34] - 公司将业务合并前的股权结构进行转换，以反映向Old Offerpad股东发行的普通股数量[36] - 2021年9月1日，Old Offerpad与Supernova完成合并，每股Old Offerpad股票转换为约7.533股Offerpad Solutions普通股[85] - 合并时，Supernova投资者以每股10美元价格购买2000万股Offerpad Solutions A类普通股，总购买价2亿美元[87] - 合并时，Supernova关联方以5000万美元购买500万股Offerpad Solutions A类普通股和166.6667万份认股权证[88] - 交易完成后，Offerpad Solutions获得总收益2.84亿美元，交易成本5120万美元，债务偿还6340万美元[90][92] 公司股权及股份相关情况 - 2021年因业务合并股份追溯转换，A - 1系列可转换优先股转换9,457股，A - 2系列可转换优先股转换7,217股等[24] - 2021年提前行使股票期权归属增加额外实缴资本64千美元[24] - 2021年优先股转换为普通股，临时权益减少184,123千美元，股东权益增加184,123千美元[24] - 2021年与业务合并相关发行A类和B类普通股，股东权益增加206,347千美元[24] - 2021年基于股票的薪酬费用为1,053千美元[24] - 2021年净亏损为15,303千美元[24] - 2020年基于股票的薪酬费用为337千美元，净亏损为2,944千美元[24] - 2021年因行使股票期权发行普通股158.4万股，金额为37.5万美元[27] - 公司授权发行23.7亿股股票，其中A类普通股授权发行20亿股，截至2021年9月30日，已发行和流通2.235亿股[131][132] - B类普通股授权发行2000万股，截至2021年9月30日，已发行和流通1480万股[135][137] - C类普通股授权发行2.5亿股，截至2021年9月30日，无已发行和流通股份[138] - 优先股授权发行1亿股，截至2021年9月30日，无已发行和流通股份[139] - 2021激励计划初始预留2633.3222万股A类普通股用于发行，自2022年起每年自动增加，上限为前一年末完全摊薄股份的5%[147] - 2021员工股票购买计划初始预留263.3322万股A类普通股用于发行，自2022年起每年自动增加，上限为前一年末完全摊薄股份的1%，且累计发行不超过5000万股[148] - 截至2021年9月30日，股票期权未偿还数量为2665.2万股，可行权数量为1794.1万股，加权平均行使价格为0.73美元[151] - 2021年前三季度和前三季度末，公司分别确认股票薪酬费用230万美元和90万美元，截至2021年9月30日，有430万美元未确认[157] 公司会计准则相关情况 - 公司作为新兴成长公司，选择延迟采用多项新会计准则，如ASU 2016 - 02延迟至2021年12月15日后年度采用，ASU 2016 - 13延迟至2022年12月15日后年度采用[79][80] - 参考利率改革指导ASU 2020 - 04有效期为2020年3月12日至2022年12月31日，公司可选择采用[84] 公司信贷安排相关情况 - 截至2021年9月30日，公司高级有担保信贷安排借款能力为10.25亿美元，未偿还金额为6.13027亿美元，加权平均利率分别为2.59%、2.58%和4.09%[98] - 截至2020年12月31日，公司高级有担保信贷安排借款能力为4.25亿美元，未偿还金额为1.54941亿美元，加权平均利率分别为3.72%和5.28%[98] - 截至2021年9月30日，夹层有担保信贷安排借款能力为1.247亿美元，未偿还金额为8120.9万美元；截至2020年12月31日，借款能力为6845万美元，未偿还金额为1925.1万美元，夹层有担保信贷安排借款利率为13%[103] - 2021年公司将金融机构1的高级有担保信贷安排借款能力从2亿美元提高到4亿美元；2021年9月与金融机构2达成3亿美元信贷安排，可额外增加1亿美元[105] - 2021年7月公司与第三方贷款人达成安排，高级有担保债务 - 其他加权平均利率为5.79%[108] - 2021年9月公司偿还430万美元有担保本票剩余的380万美元；偿还130万美元无担保本票和240万美元关联方无担保本票[109][110][111] - 2021年6月公司从第一美国借款3000万美元，8月追加借款2500万美元，年利率12%，9月已偿还[112][113] - 截至2021年9月30日，公司与关联方的高级担保信贷额度借款能力为2.25亿美元，未偿还金额为1.59999亿美元；夹层担保信贷额度借款能力为1.247亿美元，未偿还金额为8120.9万美元[167] - 2021年第三季度和前三季度，公司支付LL Funds Loan Agreement借款利息分别为260万美元和580万美元，2020年同期分别为100万美元和640万美元[170] - 2021年第三季度和前三季度，公司支付LL Mezz Loan Agreement借款利息分别为90万美元和160万美元，2020年同期分别为10万美元和30万美元[171] - 2021年第三季度和前三季度，公司向第一美国金融公司支付服务费用分别为320万美元和750万美元，2020年同期分别为130万美元和570万美元[173] - 2021年6月30日和8月，公司通过第一美国信贷协议分别借款3000万美元和2500万美元，最高未偿还本金为5500万美元，年利率12% [174][175] 公司认股权证相关情况 - 截至2021年9月30日，公司有1341.6637万份公开认股权证和836.6667万份私募认股权证，公开认股权证行使价为每股11.50美元，2021年10月23日可行使，2026年9月1日到期[115][116] - 截至2021年9月30日，公司按公允价值计量的负债中，公开认股权证负债为2348万美元，私募认股权证负债为1623.1万美元[125] - 2021年9月1日，公开认股权证初始公允价值为1620万美元，9月30日增至2350万美元，公允价值变动730万美元[126] - 2021年9月1日，私募认股权证初始公允价值为1029.1万美元，9月30日增至1623.1万美元，公允价值变动594万美元[127] - 截至2021年9月30日，私募认股权证波动率为34.50%，较9月1日的25.00%上升；无风险利率为0.98%，较9月1日的0.78%上升[127] 公司历史股份发行情况 - 2018年4月和6月，公司向LL Capital Partners I, L.P.分别发行并出售4650874股和2325437股B系列可转换优先股，总购买价4500万美元；4月还向LL Capital Partners I, L.P.的关联实体发行并出售775146股B系列可转换优先股，总购买价500万美元，并发行一份认股权证，可按每股6.4504美元的行使价购买250552股普通股[179] - 2019年2月和2020年2月，公司向第一美国分别发行并出售3764606股和501947股C系列可转换优先股，总购买价8500万美元[180] 公司人员薪酬相关情况 - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，Brian Bair的两位兄弟和嫂子的总薪酬分别为18.2万美元和14.5万美元；九个月的总薪酬分别为97.