贷款损失准备金相关 - 2021年公司因财务压力缓解、信贷质量改善，冲回63.5万美元贷款损失拨备[103] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，贷款损失准备金分别降至1099.7万美元和1073.8万美元，而2020年12月31日为1129.7万美元[103] - 贷款损失准备金占总贷款的百分比从2020年12月31日的1.12%增至2021年12月31日的1.25%，2022年9月30日降至1.21%[103] - 2022年第三季度和前九个月公司均计提贷款损失准备20万美元，2021年同期无计提；截至2022年9月30日，贷款损失准备金定性风险因素调整降至110万美元[147] - 2022年三季度和前九个月公司记录贷款损失拨备20万美元，2021年同期无此类拨备[168] - 截至2022年9月30日，贷款损失准备金较2021年12月31日增加25.9万美元至1099.7万美元，占总贷款比例从1.25%降至1.21% [170] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，不良资产均为0，贷款损失准备金分别为1099.7万美元和1073.8万美元[166] 薪资保护计划（PPP）贷款相关 - 截至2022年9月30日，3.45亿美元已发放的薪资保护计划（PPP）贷款中，3.4亿美元已获豁免，导致相关净利息收入减少[105] - 2022年9月30日资产负债表总额包括500万美元未偿还PPP贷款；自2020年PPP贷款计划启动以来，公司共发放3.45亿美元贷款，截至2022年9月30日，已收到美国小企业管理局3.4亿美元的贷款豁免还款[130] 联邦基金利率相关 - 2022年9月，联邦公开市场委员会（FOMC）将联邦基金利率目标区间上调0.75%，至3.00% - 3.25%[107] 商誉减值测试相关 - 公司每年12月31日对商誉进行减值测试，若发生触发事件则季度测试[111] - 最近一次（2021年12月31日）商誉减值定性评估表明不太可能存在减值[112] 贷款损失准备金评估方法相关 - 公司至少每季度审查贷款损失准备金的方法和充足性，并报告给董事会[113] - 公司评估贷款损失准备金的方法分三个阶段，包括审查个别贷款、划分贷款池和考虑内外部因素[115][116][117] - 公司的信贷风险管理和损失准备金评估核心是贷款风险评级系统[123] 公司净收入相关 - 2022年第三季度和前九个月公司净收入分别为680万美元和1342.7万美元，较2021年同期分别增加224.6万美元和55.7万美元[130] 公司资产回报率和权益回报率相关 - 2022年第三季度和前九个月公司平均资产回报率（年化）分别为1.35%和0.92%，2021年同期分别为1.00%和1.01%；年化平均普通股权益回报率分别为21.96%和13.79%，2021年同期分别为13.01%和12.74%[130] 公司净利息收入相关 - 2022年第三季度和前九个月公司净利息收入分别增加347.6万美元（26.1%）和343.7万美元（9.2%），主要因生息资产增长和收益率提高[130][132] - 2022年第三季度与2021年同期相比，因规模变化净利息收入增加200.3万美元，因收益率和利率变化增加188.5万美元[141][143] - 2022年前九个月与2021年同期相比，因规模变化净利息收入增加117.4万美元，因收益率和利率变化增加304.7万美元[145] - 截至2022年9月30日的九个月，净利息收入为4249.8万美元，2021年同期为3827.7万美元；净利息利差分别为3.01%和3.17%；净利息收益率分别为3.05%和3.22%[138] 公司非利息收入相关 - 2022年第三季度和前九个月公司非利息收入分别增加30.8万美元（23.6%）和26.7万美元（6.9%），主要因一项有限合伙企业股权投资的公允价值变动[130] - 2022年第三季度和前九个月非利息收入分别为161.1万美元和415万美元，较2021年同期分别增加30.8万美元（23.6%）和26.7万美元（6.9%）[148] - 2022年第三季度和前九个月存款服务手续费较2021年同期分别增加8.7万美元和25.3万美元，因核心客户群增长[149] - 2022年第三季度借记卡交易手续费收入较2021年同期减少1000美元，前九个月增加5.3万美元，因交易存款账户数量增加和支付方式转变[149][150] - 2022年第三季度和前九个月人寿保险现金退保价值收益较2021年同期分别增加6000美元和2.8万美元，因购买新保单和收益率提高[149][151] - 2022年第三季度和前九个月抵押贷款佣金较2021年同期分别减少3.5万美元和6.4万美元，因购房和再融资需求下降[149][152] - 2022年前三季度其他收入较2021年同期分别增加25.1万美元和减少2000美元，主要因三季度一笔有限合伙股权投资公允价值收益27.4万美元[153] 公司非利息支出相关 - 2022年第三季度和前九个月公司非利息支出分别增加96.3万美元（11.5%）和335.4万美元（13.8%），三季度主要因人员增加和服务贷款及存款组合的运营成本增加，前九个月还包括与已发放PPP贷款相关递延成本的减少[130] - 2022年三季度和前九个月非利息费用较2021年同期分别增加96.3万美元（11.5%）和335.4万美元（13.8%）[155] 公司资产负债相关 - 从2021年12月31日至2022年9月30日，公司总资产减少200.8万美元（0.1%），净贷款增加5209.2万美元（6.1%），投资证券增加24671.3万美元（92.7%），存款增加2391.6万美元（1.3%），现金及现金等价物余额减少33320.7万美元（42.8%）[130] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为4.4506亿美元和7.78267亿美元[175] - 截至2022年9月30日，除一只账面价值294.8万美元的共同基金归类为权益证券外，所有投资证券均归类为可供出售证券[176] - 公司认定没有投资证券出现非暂时性减值，未实现损失主要因利率变化[178] - 截至2022年9月30日，总存款为18.30882亿美元，较2021年12月31日的18.06966亿美元增加2391.6万美元，增幅1.3%；九个月平均存款较2021年同期增加2.60723亿美元至18.08157亿美元[179] - 截至2022年9月30日，活期存款12.05671亿美元，较2021年12月31日减少448.2万美元，降幅0.4%；货币市场存款账户4.15672亿美元，增加1460万美元，增幅3.6%；储蓄存款1.70894亿美元，增加1566.3万美元，增幅10.1%；低于25万美元定期存款2131.8万美元，减少63万美元，降幅2.9%；高于25万美元定期存款1732.7万美元，减少123.5万美元，降幅6.7%[180] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司均无经纪存款[181] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司无未偿还的联邦住房贷款银行预付款或任何形式的借款[182] 公司税务相关 - 公司不再受美国联邦、州或地方税务机关对2017年以前年度的所得税审查（少数情况除外）[126] 公司所得税拨备相关 - 2022年三季度和前九个月所得税拨备分别为201.3万美元和379万美元，较2021年同期分别增加37.5万美元和减少40.7万美元，有效所得税税率分别为22.8%和22.0% [160] 公司不良贷款和不良资产相关 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，非应计贷款均为0，2022年9月30日有一笔2万美元消费贷款被归类为不良债务重组[164] 公司资本比率相关 - 公司需维持普通股一级资本与风险加权资产比率至少4.5%、一级资本与风险加权资产比率至少6%、总资本与风险加权资产比率至少8%、一级杠杆率至少4.0%，并建立至少2.5%的资本保护缓冲[185] - 截至2022年9月30日，银行总资本与风险加权资产比率为11.8%（最低要求>10.5%）、一级资本与风险加权资产比率为11.0%（最低要求>8.5%）、普通股一级资本与风险加权资产比率为11.0%（最低要求>7.0%）、一级资本与平均资产比率为7.1%（最低要求>4.0%）；公司总资本与风险加权资产比率为11.8%（最低要求>10.5%）、一级资本与风险加权资产比率为11.0%（最低要求>8.5%）、普通股一级资本与风险加权资产比率为11.0%（最低要求>7.0%）、一级资本与平均资产比率为7.1%（最低要求>4.0%）[187] 公司现金需求相关 - 截至2022年9月30日，短期（少于1年）现金需求为2921.6万美元，长期（多于1年）为2117.9万美元，总计5039.5万美元[188] 公司流动资产相关 - 截至2022年9月30日，公司流动资产为7.44亿美元，占总资产比例为37.9%；2021年12月31日分别为8.582亿美元和43.7%[189] 公司借款能力相关 - 截至2022年9月30日，公司从联邦住房贷款银行的借款能力约为3.25亿美元，无未偿还预付款；与代理银行有两条信用额度，可购买最多7000万美元联邦基金，无预付款[190] 公司信贷承诺相关 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司提供信贷承诺分别为2.035亿美元和1.811亿美元，其中信用证义务分别为320万美元和330万美元[193] 公司生息资产相关 - 截至2022年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为18.64695亿美元，利息收入为4327.5万美元，收益率3.10%；2021年同期平均余额为15.87767亿美元，利息收入为3902万美元，收益率3.29%[138] 公司净利息收益率和生息资产收益率相关 - 2022年第三季度和前九个月公司净利息收益率分别为3.61%和3.05%，2021年同期分别为3.17%和3.22%；生息资产收益率三季度增加45个基点，前九个月减少19个基点[133] 公司付息负债资金成本和无利息活期存款余额相关 - 2022年三季度付息负债资金成本不变，前九个月减少2个基点；2022年前九个月平均无利息活期存款余额较2021年同期增加5240万美元[134]