财务表现 - 公司2023年上半年收入为624,962千元人民币，同比增长36.3%[2] - 2023年上半年毛利为208,138千元人民币，同比增长7.8%[2] - 公司2023年上半年经营溢利为135,996千元人民币，同比增长202.3%[2] - 公司2023年上半年持续经营业务亏损为224,569千元人民币，同比减少1.0%[2] - 2023年上半年终止经营业务溢利为314,648千元人民币，同比增长187.3%[2] - 公司2023年上半年总资产为21,311,307千元人民币，同比增长7.6%[4] - 2023年上半年投资物业价值为13,149,555千元人民币，同比下降10.7%[4] - 公司2023年上半年现金及现金等价物为1,814,755千元人民币，同比增长59.6%[4] - 2023年上半年总负债为16,807,043千元人民币，同比增长9.0%[5] - 公司2023年上半年，物业发展分部收入为49,891千元人民币，同比下降95.8%[20] - 2023年上半年，投资物业发展及营运分部收入为463,386千元人民币，同比增长38.1%[20] - 2023年上半年，商品存货销售分部收入为111,685千元人民币，同比下降7.7%[20] - 公司2023年上半年总分部资产为32,585,767千元人民币，同比增长3.8%[21] - 公司2023年上半年总分部负债为18,831,752千元人民币，同比增长19.5%[21] - 公司2023年上半年持续经营业务除所得税前亏损为176,039千元人民币，同比减少10.3%[21] - 公司总资产从2022年12月31日的19,810,293千元人民币增加到2023年6月30日的21,311,307千元人民币[22] - 公司现金及现金等价物从2022年12月31日的1,137,660千元人民币增加到2023年6月30日的1,814,755千元人民币[22] - 公司投资物业租金收入从2022年的335,426千元人民币增加到2023年的463,386千元人民币[27] - 公司销售物业收入从2022年的1,982千元人民币大幅增加到2023年的49,891千元人民币[27] - 公司融资成本从2022年的238,100千元人民币增加到2023年的306,640千元人民币[29] - 公司资本化率从2022年的5.89%下降到2023年的5.50%[29] - 公司期内税项支出总额从2022年的57,736千元人民币增加到2023年的152,338千元人民币[33] - 公司普通权益持有人应占持续经营业务亏损为人民币84,987千元，同比下降0.1%[34] - 终止经营业务溢利为人民币312,265千元，同比增长185.8%[34] - 每股基本及摊薄亏损为人民币8.84分，与去年同期持平[34] - 2023年上半年公司净利润为9007.9万元人民币，较去年同期亏损1.17亿元人民币大幅扭亏为盈，主要由于物业评估增值及奥莱业务销售额增加[84] - 2023年上半年公司毛利率为33%，较去年同期下降9个百分点，主要由于物业发展毛利率降低[82] - 2023年上半年公司自营业务销售额为1.25亿元人民币，盈利能力大幅提升[76] - 2023年上半年公司现金及现金等价物总计约22.07亿元人民币，较2022年底增长82.3%[85] - 2023年上半年公司有息债务本金约127.95亿元人民币，其中70%为非流动部分，主要用于物业开发建设及运营[87] - 公司净资本负债比率从2022年12月31日的244%下降至2023年6月30日的235%，主要由于上半年保留溢利增加及债务净额减少[88] 会计准则与税务 - 公司已采纳香港财务报告准则第17号“保险合同”等修订准则，自2023年1月1日起生效，但对截至2023年6月30日的业绩和财务状况无重大影响[12] - 公司尚未采纳将于2024年1月1日生效的香港会计准则第1号修订本等新准则，预计不会对当前或未来报告期间产生重大影响[13] - 公司中国大陆企业所得税拨备按25%的税率计提[31] - 公司中国大陆土地增值税按30%至60%的累进税率征收[32] 资产与负债 - 应收贸易账款为人民币52,956千元，同比下降26.9%[35] - 应付贸易账款为人民币1,638,090千元，同比下降10.7%[36] - 优先级资产支持证券计划总额为人民币3,579,000,000元，固定票面利率为5.2%[39] - 第二期资产支持专项计划总额为人民币3,268,000,000元，固定票面利率为5.05%[41] - 第二期资产支持专项计划已于2023年7月26日悉数提前偿付[41] - 公司发行了总额不超过人民币1,350,000,000元的资产支持证券化产品，用于为集团运营和业务发展提供资金[42] - 已发行本金额为人民币670,000,000元的奥特莱斯计划，固定票面利率为每年4.85%，发行期限为三年，于2025年4月27日到期[43] - 已发行本金额为人民币680,000,000元的奥特莱斯计划，固定票面利率为每年4.85%，发行期限为三年，于2026年4月27日到期[43] - 公司于2023年6月30日的银行及其他金融机构借款总额为人民币6,139,677,000元，较2022年12月31日的人民币5,939,442,000元有所增加[90] - 公司于2023年6月30日的财务担保金额为人民币314,202,000元，较2022年12月31日的人民币702,104,000元大幅减少[95] - 公司于2023年6月30日的资本承担为人民币266,499,000元，较2022年12月31日的人民币388,023,000元有所减少[96] - 公司于2023年6月30日的投资物业及土地使用权抵押总额为人民币3,459,000,000元，较2022年12月31日的人民币3,586,865,000元有所减少[98] 业务发展 - 公司拟将全资附属公司济南商业管理有限公司和武汉商业管理有限公司的全部股权出售给首创集团的同系附属公司[44] - 截至2023年6月30日，终止经营业务的收入为人民币126,715千元，较2022年同期增长37.1%[46] - 终止经营业务的除所得税后溢利为人民币314,648千元，较2022年同期增长187.3%[46] - 截至2023年6月30日，终止经营业务的资产总额为人民币2,110,654千元，负债总额为人民币382,473千元[47] - 2023年上半年公司奥莱营业额达53.18亿元人民币，同比增长42%，客流量达2695万人次，同比增长34%[73] - 2023年上半年公司收入为6.25亿元人民币，同比增长36%，主要得益于奥莱销售业绩的提升[81] - 2023年上半年公司经营溢利为1.36亿元人民币，同比增长202%，主要由于投资物业租金收入及公允价值收益增加[83] - 公司未来将进一步提升奥莱业态优势，优化数据治理，建设智慧招商系统，并探索直播新业态[79] - 公司计划推进消费基础设施REITs发行，实现资产“由重变轻、由轻变精”的转变[80] - 公司于2023年7月6日发行了国寿投资—首创钜大奥特莱斯第二期资产支持计划，发行本金总额不超过人民币1,800,000,000元[100] - 公司于2023年7月10日完成了济南首城和武汉首城的股权转让协议，涉及济南首钜和武汉首创钜大的全部股权[101] - 公司与北京首创商业管理有限公司签订委托运营协议，为济南和武汉奥特莱斯项目提供物业运营及管理服务[103] 公司治理 - 公司普通股总数为18,355,918,048股，每股面值0.01港元[48] - A类可转换优先股总数为738,130,482股，每股面值0.01港元[48] - B类可转换优先股总数为905,951,470股，每股面值0.01港元[48] - B类可转换优先股的年利率为0.01%，公司未支付任何优先分派[57] - 永久可换股证券的本金额分别为657,594,260港元和420,096,153港元[61] - 永久可换股证券的首次转换价为每股2.10港元，可转换为最多513,185,911股新普通股[62] - 2023年6月30日，公司应计利息为人民币608,000元[64] - 2023年6月30日，公司开发中物业的资本承担为人民币266,499千元[66] - 2023年6月30日，公司为物业买家提供的按揭融资担保金额为人民币314,202千元[67] - 公司截至2023年6月30日止六个月的雇员福利开支约为人民币87,809,800元[109] - 公司截至2023年6月30日有703名雇员，其中男性345名，女性358名[109] - 公司未宣派截至2023年6月30日止六个月的中期股息[104] - 公司已遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则附录十四所载企业管治守则的规定[107] - 公司全体董事确认已完全遵守上市规则附录十所载上市发行人董事进行证券交易的標準守則[108] - 公司审核委员会由三位独立非执行董事组成，已审阅公司截至2023年6月30日止六个月的未经审核中期简明综合财务报表[111] - 公司未在期内买卖或赎回任何上市证券[105] 宏观经济与行业趋势 - 2023年上半年中国GDP达到人民币593,034亿元，同比增长5.5%[68] - 2023年上半年社会消费品零售总额为人民币227,588亿元，同比增长8.2%[69] - 2023年上半年全国百家重点大型零售企业零售额累计增长11.8%[71] - 消费基础设施REITs的推出将加快相关设施的投资回收[72]