宏观经济数据 - 2024年上半年中国国内生产总值实现约61.7万亿元，同比增长5.0%[5] - 2024年上半年社会消费品零售总额达到23.6万亿元，同比增长3.7%[5] - 2024年上半年服务零售额同比增长7.5%，高于商品零售额的3.2%[5] - 2024年上半年餐饮、交通、文旅等服务消费增势良好，五一和端午假期国内旅游出游人次分别增长7.6%和6.3%[5] 公司财务表现 - 2024年上半年公司奥莱业务实现营业额51.8亿元，同比下降约2%，客流2744万人次，同比增长约1%[5] - 2024年上半年公司实现营业收入约7.46亿元，同比增长19.43%，净亏损约1.51亿元[7] - 公司上半年实现营业额约51.8亿元人民币，同比下降约2%[11] - 公司上半年客流达到2744万人次，同比增长约1%[11] - 公司2024年上半年收入为人民币746,386,000元，同比增长19%[21] - 公司2024年上半年毛利率为45%，较2023年同期的33%增长12个百分点[21] - 公司2024年上半年经营溢利为人民币195,749,000元，同比增长44%[21] - 公司2024年上半年期间亏损为人民币148,705,000元，较2023年同期的利润下降265%[21] - 公司2024年上半年持续经营业务收入为746,386千元人民币，同比下降[51] - 公司2024年上半年持续经营业务亏损为148,705千元人民币，去年同期为盈利90,079千元人民币[52] - 公司2024年上半年每股基本及摊薄亏损为5.92人民币分[51] - 公司2024年上半年净亏损为150,880千元人民币，去年同期为盈利110,577千元人民币[52] - 公司2024年上半年投资物业价值为13,149,600千元人民币，较2023年底略有增加[53] - 公司2024年上半年现金及现金等价物为1,093,441千元人民币，较2023年底减少25.6%[53] - 公司2024年上半年总资产为17,309,641千元人民币，较2023年底减少3.5%[53] - 公司2024年上半年总负债为13,059,169千元人民币，较2023年底减少3.5%[54] - 公司2024年上半年非流动负债总额为6,050,498千元人民币，较2023年底减少8.4%[53] - 公司2024年上半年流动负债净值为-3,405,515千元人民币，较2023年底增加25.5%[54] - 公司截至2024年6月30日的总权益为4,250,472千元人民币[55] - 公司非控股权益为54,793千元人民币[55] - 公司保留盈利为147,729千元人民币[55] - 公司股份溢价账户为3,169,418千元人民币[55] - 公司经营活动产生的现金流量净额为-37,219千元人民币[57] - 公司投资活动使用的现金流量净额为-39,590千元人民币[57] - 公司融资活动使用的现金流量净额为-300,219千元人民币[57] - 公司期末现金及现金等价物为1,093,441千元人民币[57] - 公司2024年上半年净亏损为人民币148,705,000元[61] - 公司2024年上半年投资物业租金收入为人民币498,222,000元，较2023年同期的463,386,000元有所增长[96] - 公司2024年上半年销售物业收入为人民币157,205,000元，较2023年同期的49,891,000元显著增加[96] - 公司2024年上半年已售物业成本为人民币130,364,000元，较2023年同期的48,534,000元大幅上升[98] - 公司2024年上半年员工福利开支为人民币96,915,000元，较2023年同期的86,083,000元有所增加[98] - 公司2024年上半年融资成本为人民币289,978,000元，较2023年同期的306,640,000元有所下降[99] - 公司2024年上半年中国大陆企业所得税拨备为人民币16,317,000元，较2023年同期的6,778,000元大幅增加[101] - 公司2024年上半年每股基本亏损为人民币57,936,000元，而2023年同期为溢利人民币32,868,000元[103] - 公司投资物业公平值调整收益净额为6,000千元，较去年同期大幅下降98.6%[107][109] - 2024年上半年，公司投资物业租金收入为498,222千元，同比下降15.6%[109] - 公司2024年上半年持续经营业务除所得税前亏损为103,889千元人民币，主要由于融资成本高达289,978千元人民币[92] 公司业务发展 - 2024年下半年公司将加快部署线上会员商城，提升会员服务水平和会员粘性[7] - 2024年下半年公司将加强营销方式和活动策划创新，强化新媒体运营能力[7] - 2024年下半年公司将持续推进数字化建设，提高其对业务洞察、运营服务、标准落地和管理监控方面的支撑能力[7] - 公司完成招商系统优化升级，提升运营效率并降低运营成本[13] - 公司会员商城系统在北京首创奥特莱斯开启内测，提供线上线下全渠道购物体验[13] - 公司连续三年入围中国零售百强，排名从48升至45[16] - 北京首创奥特莱斯和武汉首创奥特莱斯分别位居《中国卓越商业100强》榜单第58位和第65位[16] - 公司在第11届奥莱领秀峰会中斩获25项行业大奖，进一步提升品牌影响力[16] - 2024年下半年，公司计划加强奥莱运营主业，优化战略品牌库，拓展国际精品和新兴品牌，提升会员体系建设和数字化建设[47] - 公司预计2024年下半年中国经济将继续结构性复苏，出口有望进一步增长，制造业和基建投资将得到支持[47] - 公司主要从事商业物业开发，专注于中国大陆的奥特莱斯综合商业项目及非奥莱零售物业项目[58] 公司资产与负债 - 北京首创奥特莱斯总建筑面积为108,720平方米，其中奥特莱斯面积为104,340平方米[17] - 昆明首创奥特莱斯总建筑面积为136,040平方米，奥特莱斯面积为86,010平方米，车库面积为50,030平方米[18] - 西安首创国际城未售总建筑面积为203,910平方米，物业类型包括住宅、商业、写字楼和车库[19] - 济南首创奥特莱斯总建筑面积为12.15万平方米，其中投资物业面积为12.15万平方米，发展物业面积为6.30万平方米[20] - 重庆首创奥特莱斯总建筑面积为11.06万平方米，其中投资物业面积为11.06万平方米，发展物业面积为1.71万平方米[20] - 南宁首创奥特莱斯总建筑面积为14.49万平方米，其中投资物业面积为14.49万平方米，发展物业面积为1.53万平方米[20] - 公司现金及现金等价物及受限制现金总计约为人民币11.2468亿元，较2023年12月31日的14.9169亿元有所下降[22] - 公司流动比率为0.51，较2023年12月31日的0.61有所下降[22] - 公司有息债务本金约为人民币100.3518亿元，其中约65%为非流动部分[22] - 公司深资本负债比率为210%，较2023年12月31日的195%有所上升[22] - 公司自银行及其他金融机构借款约为人民币41.835亿元，较2023年12月31日的41.9389亿元略有下降[25] - 公司发行了总额为人民币35.79亿元的资产支持专项计划，包括优先级和次级资产支持证券[25] - 公司发行了总额为人民币18亿元的资产支持证券，固定票面利率为4.60%，发行期限为三年[26] - 公司财务担保金额约为人民币4.3338亿元，较2023年12月31日的5.4007亿元有所下降[28] - 公司投资物业及楼宇抵押总额为人民币32.55亿元，较2023年12月31日的9.56亿元大幅增加[31] - 公司未宣派截至2024年6月30日止六个月的中期股息[34] - 公司计划通过抵押投资物业获得约人民币2,700,000,000元的新贷款融资，用于赎回优先级资产支持证券计划[61] - 公司预计在2024年7月偿还其他金融机构借款共计人民币705,760,000元[61] - 公司预计在2025年4月偿还与奥特莱斯计划相关的其他应付款项共计人民币1,349,096,000元[61] - 公司预计在2024年12月全部赎回与资产支持证券计划相关的其他应付款项共计人民币2,699,593,000元[61] - 公司已编制涵盖2024年6月30日起不少于12个月的现金流量预测，认为将拥有足够的财务资源履行到期财务义务[62] - 公司的主要金融工具包括计息银行及其他金融机构借款、优先级资产支持证券计划、奥特莱斯计划以及现金及现金等价物[64] - 公司面临的主要金融风险包括外汇风险、利率风险、信贷风险及流动资金风险[64] - 公司大部分货币资产、负债及交易主要以港元、美元及人民币列值，面临外汇风险[65] - 公司资产总额为288,572千元人民币，其中港元资产为96,117千元，美元资产为192,455千元[66] - 公司确认的外汇净亏损为92千元人民币，较去年同期的53,779千元大幅减少[66] - 公司浮动利率借款为1,686,510千元人民币，占总借款的40%，固定利率借款中不到一年的为1,500,000千元人民币，占总借款的36%[69] - 若银行借款利率上升/下降50个基点，公司除税前亏损将增加/减少4,216,000元人民币[69] - 公司应收贸易账款的预期亏损率为0.5%，账面总额为144,050千元人民币，亏损拨备为679千元人民币[73] - 公司其他应收款项的预期信贷亏损率为8.11%，总亏损拨备为10,870千元人民币[76] - 公司于2024年6月30日的金融负债总额为12,839,105千元人民币，其中一年内到期的负债为7,998,506千元人民币[77] - 公司2024年6月30日的资本负债比率为210%，较2023年12月31日的195%有所上升[80] - 公司2024年6月30日的投资物业公平值为13,149,600千元人民币，较2023年12月31日的13,143,600千元人民币略有增加[82] - 公司2024年6月30日的其他金融机构借款公平值为2,573,342千元人民币，较2023年12月31日的2,519,937千元人民币有所增加[83] - 公司2024年6月30日的优先级资产支持证券计划公平值为2,621,692千元人民币，较2023年12月31日的2,524,701千元人民币有所增加[83] - 公司2024年6月30日的奥特莱斯计划公平值为2,804,970千元人民币，较2023年12月31日的2,686,823千元人民币有所增加[83] - 截至2024年6月30日止六个月，公司总收入为746,987千元人民币，其中物业发展分部收入为157,205千元人民币，投资物业发展及营运分部收入为511,979千元人民币，商品存货销售分部收入为77,803千元人民币[88] - 2024年上半年，公司分部经营溢利为187,940千元人民币，其中投资物业发展及营运分部经营溢利为195,233千元人民币，商品存货销售分部经营溢利为8,365千元人民币，物业发展分部经营亏损为6,682千元人民币[88] - 截至2024年6月30日，公司总分部资产为15,824,173千元人民币，总分部负债为2,073,896千元人民币[89] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物为1,093,441千元人民币，受限制现金为31,239千元人民币[93] - 2024年上半年，公司投资物业发展及营运分部的折旧及摊销为17,907千元人民币，商品存货销售分部的折旧及摊销为3,186千元人民币[88] - 截至2024年6月30日，公司以权益法入账的投资为285,958千元人民币，应收关联方款项为74,830千元人民币[93] - 2024年上半年，公司所得税抵减/开支为44,816千元人民币，其中投资物业发展及营运分部的所得税开支为45,384千元人民币[88] - 截至2024年6月30日，公司综合财务状况表所示总资产为17,309,641千元人民币，总负债为13,059,169千元人民币[93] - 公司截至2024年6月30日的收入为人民币135,124,000元，较2023年同期的30,273,000元大幅增长[95] - 截至2024年6月30日，公司物业及设备总值为165,201千元，较年初减少2.5%[105] - 2024年上半年，公司长期待摊费用减少至40,040千元，较年初减少11.9%[106] - 公司中部地区投资物业公平值为6,413,383千元，采用收益资本化法估值，贴现率范围为4.00%至7.00%[111] - 北部地区投资物业公平值为3,910,440千元，市场租金范围为每月每平方米62元至297元[111] - 南部地区投资物业公平值为2,825,777千元，市场租金范围为每月每平方米44元至128元[111] - 公司合营公司投资在2024年上半年减少至262,796千元，主要由于减资12,000千元和应占亏损6,350千元[114] - 公司无形资产及预付租金在2024年6月30日为31,964千元，较年初减少3.3%[113] - 截至2024年6月30日，公司应占亏损为人民币3,310千元，较2023年同期的867千元大幅增加[115] - 2024年6月30日，公司应收贸易账款为人民币144,050千元，减值为679千元，净额为143,371千元[117] - 2024年6月30日，公司待售的已落成物业存货为人民币1,828,564千元，较2023年12月31日的1,957,649千元有所下降[118] - 2024年6月30日，公司银行借款总额为人民币1,613,386千元，其他金融机构借款为人民币1,800,000千元[119] - 2024年6月30日，公司银行借款金额为人民币1,168,400千元，以账面值为人民币2,299,000千元的投资物业及楼宇作抵押[120] - 2024年6月30日，公司其他金融机构借款金额为人民币2,505,760千元，由首创集团提供担保[120] - 2024年6月30日，公司借款总额为人民币4,186,510千元，其中一年内到期的借款为人民币1,573,124千元[121] - 2024年6月30日，公司银行及其他金融机构借款的加权平均实际利率为4.83%，较2023年的5.12%有所下降[122] - 2024年6月30日，公司其他应付款项及应计费用总额为人民币6,280,882千元，其中奥特莱斯计划为人民币3,149,075千元[123] - 公司于2019年12月9日发行了总额为35.79亿元人民币的优先级资产支持证券计划，其中优先级证券本金为27亿元人民币，固定票面利率为5.2%，期限为5年[124] - 2022年4月27日，公司发行了总额不超过13.5亿元人民币的奥特莱斯资产支持计划，其中已发行本金为6.7亿元人民币，固定票面利率为4.85%，期限为3年[125] - 2023年7月6日，公司发行了总额不超过18亿元人民币的奥特莱斯第二期资产支持计划，用于为西安、南宁和湖州奥特莱斯项目提供资金[125] - 截至2023年12月31日，奥特莱斯计划的发行总额为18亿元人民币，包括本金为8.2亿元人民币、7.5亿元人民币和2.3亿元人民币的三部分，固定票面利率均为4.60%，期限为3年[126] - 截至2024年6月30日，公司应付贸易账款总额为16.28亿元人民币，其中一年内到期的账款为12.76亿元人民币[127] - 公司普通股总股本为18,355,918,048股，每股面值0.01港元，截至2024年6月30日，已发行普通股为1,067,190,302股[129] - A类可转换优先股总股本为738,130,482股，每股面值0.01港元，截至2024年6月30日，已发行A类可转换优先股为166,976,636股[129] - B类可转换优先股总股本为905,951,470股，每股面值0.01港元，截至2024年6月30日，已发行B类可转换优先股为905,951,470股[129] - A类可转换优先股持有人可随时以零代价将每股A类可转换优先股转换为普通股，但转换不得导致公司违反上市规则的最低公众持股量规定[130] - A类可转换优先股持有人无权在公司股东大会上投票，除非涉及公司清算或变更其权利的特权[130] - 公司于2016年12月14日以每股2.78港元向首置投资发行了905,951,470股B类可转换优先股[131

财务表现 - 公司持续经营业务收入为746,386千元，同比增长19.4%[2] - 公司毛利润为337,519千元，同比增长62.1%[2] - 公司经营溢利为195,749千元，同比增长43.9%[2] - 公司融资成本为289,978千元，同比下降5.4%[2] - 公司持续经营业务之亏损为148,705千元，同比下降33.8%[2] - 公司每股基本及摊薄亏损为5.92人民币分，同比下降33.0%[3] - 公司2024年上半年收入为人民币746,386,000元，同比增长19%，主要由于物业销售收入和奥特莱斯业务收入增加[59] - 公司2024年上半年毛利率为45%，较2023年同期的33%增长12个百分点，主要由于物业发展毛利率上升[59] - 公司2024年上半年经营溢利为人民币195,749,000元，同比增长44%，主要由于物业发展收入增加和投资物业租金收入增长[59] - 公司2024年上半年期间亏损为人民币148,705,000元，较2023年同期的利润下降265%，主要由于投资物业估值增额减少[59] 资产负债情况 - 公司投资物业价值为13,149,600千元，同比增长0.05%[5] - 公司现金及现金等价物为1,093,441千元，同比下降25.6%[5] - 公司总资产为17,309,641千元，同比下降3.5%[5] - 公司总负债为13,059,169千元，同比下降3.5%[6] - 公司截至2024年6月30日的流动负债净额为人民币3,405,515,000元，净亏损为人民币148,705,000元[8] - 公司截至2024年6月30日的总分部资产为15,824,173千元人民币，较2023年12月31日的16,057,401千元人民币略有下降[19] - 公司截至2024年6月30日的现金及现金等价物为1,093,441千元人民币，较2023年12月31日的1,470,508千元人民币减少[19] - 公司截至2024年6月30日的总负债为2,073,896千元人民币，较2023年12月31日的2,561,900千元人民币有所减少[19] - 公司截至2024年6月30日的借款为4,186,510千元人民币，与2023年12月31日的4,197,169千元人民币基本持平[19] - 公司2024年6月30日的现金及现金等价物及受限制现金总计为人民币1,124,680,000元，较2023年底减少24.6%[60] - 公司2024年6月30日的流动比率为0.51，较2023年底的0.61下降[60] - 公司2024年6月30日的有息债务本金为人民币10,035,178,000元，其中65%为非流动部分[60] - 公司2024年6月30日的净资本负债比率为210%，较2023年底的195%上升，主要由于债务净额增加[60] - 公司2024年6月30日的银行及其他金融机构借款为人民币4,183,503,000元，较2023年底略有减少[62] - 公司2024年6月30日的外汇风险较低，主要资产和负债以人民币列值，港币和美元金额不重大[65] - 财务担保金额从2023年12月31日的人民币540,074,000元减少至2024年6月30日的人民币433,381,000元[66] - 2024年6月30日，公司投资物业及楼宇抵押总额为人民币3,255,000,000元，较2023年12月31日的人民币956,000,000元大幅增加[69] 业务分部表现 - 公司截至2024年6月30日的六个月总收入为人民币746,386,000元，其中物业发展分部收入为人民币511,378,000元，投资物业发展及营运分部收入为人民币157,205,000元，商品存货销售分部收入为人民币77,803,000元[14] - 公司截至2024年6月30日的六个月分部经营溢利为人民币187,940,000元，其中物业发展分部经营溢利为人民币195,233,000元，投资物业发展及营运分部经营亏损为人民币6,682,000元，商品存货销售分部经营溢利为人民币8,365,000元[14] - 公司截至2024年6月30日的投资物业租金收入为498,222千元人民币，较2023年同期的463,386千元人民币有所增长[24] - 公司截至2024年6月30日的销售物业收入为157,205千元人民币，较2023年同期的49,891千元人民币大幅增长[24] - 公司截至2024年6月30日的已售物业成本为130,364千元人民币，较2023年同期的48,534千元人民币大幅增加[26] - 公司截至2024年6月30日的雇员福利开支为96,915千元人民币，较2023年同期的86,083千元人民币有所增加[26] - 公司截至2024年6月30日的广告及市场营销开支为27,171千元人民币，较2023年同期的31,924千元人民币有所减少[26] - 公司截至2024年6月30日的存货减值为21,517千元人民币，较2023年同期的92,512千元人民币大幅减少[26] - 公司截至2024年6月30日的融资成本为289,978千元人民币，较2023年同期的353,362千元人民币有所下降[27] - 公司2024年上半年中国企业所得税拨备为16,317千元人民币，较2023年同期的6,778千元人民币有所增加[29] - 公司2024年上半年中国土地增值税拨备为4,980千元人民币，较2023年同期的5,818千元人民币有所减少[29] - 公司2024年上半年递延所得税为23,519千元人民币，较2023年同期的139,742千元人民币大幅减少[29] - 公司2024年上半年每股基本亏损为人民币57,936,000元，而2023年同期为每股基本盈利人民币32,868,000元[31] - 公司2024年6月30日的应收贸易账款为144,050千元人民币，较2023年12月31日的238,012千元人民币有所减少[34] - 公司2024年6月30日的应付贸易账款为1,276,300千元人民币，较2023年12月31日的1,693,890千元人民币有所减少[36] - 公司2024年6月30日的其他应付款项及应计费用为6,280,882千元人民币，较2023年12月31日的6,336,451千元人民币有所减少[38] 融资与债务 - 公司计划通过抵押投资物业获得约人民币2,700,000,000元的新贷款融资，用于赎回优先级资产支持证券计划[8] - 公司中间控股公司首创城发已书面确认将在债务到期时提供财务支持[9] - 公司于2019年12月9日发行了总额为35.79亿元人民币的优先级资产支持证券计划，其中包括27亿元人民币的优先级资产支持证券和8.79亿元人民币的次级资产支持证券[39] - 2022年4月27日，公司发行了总额不超过13.5亿元人民币的国寿投资—首创钜大奥特莱斯第一期资产支持计划，已发行6.7亿元人民币，固定票面利率为4.85%[39] - 2023年7月6日，公司发行了总额不超过18亿元人民币的国寿投资—首创钜大奥特莱斯第二期资产支持计划，已发行18亿元人民币，固定票面利率为4.60%[40] - 公司于2016年12月28日向Smart Win Group Limited及KKR CG Judo Outlets发行了本金总额为657,594,260港元及420,096,153港元的永久可换股证券[46] - 2024年6月3日，KKR CG Judo Outlets行使转换权，将221,868,864港元的永久可换股证券转换为105,651,840股普通股[46] - 2024年6月30日，公司应计利息为人民币561,855元[47] 股东权益与股份 - 截至2023年12月31日，公司普通股总数为1,067,190,302股，A类可转换优先股为166,976,636股，B类可转换优先股为905,951,470股[41] - 公司A类可转换优先股于2015年1月22日发行，每股价格为2.66港元，总发行量为738,130,482股[43] - A类可转换优先股持有人可随时以零代价将每股A类可转换优先股转换为普通股，但需符合上市规则的最低公众持股量规定[43] - A类可转换优先股持有人有权按转换基准收取普通股持有人所享有的任何股息[43] - A类可转换优先股在公司清算时享有优先资产分派权[43] - A类可转换优先股被归类为公司综合财务报表的权益，因公司无合约义务赎回[44] - 公司于2016年12月14日以每股2.78港元向首置投资发行了905,951,470股B类可转换优先股[45] - B类可转换优先股持有人可随时以零代价将每股B类可转换优先股转换为一股面值0.01港元的普通股[45] 宏观经济环境 - 2024年上半年，中国国内生产总值达到人民币约61.7万亿元，同比增长5.0%[51] - 2024年上半年，社会消费品零售总额达到人民币约23.6万亿元，同比增长3.7%[51] - 2024年上半年，商品零售总额达到约人民币21万亿元，同比增长3.2%[51] - 2024年上半年，服务零售额同比增长7.5%，增速高于同期商品零售额4.3个百分点[51] - 2024年上半年，餐饮收入同比增长7.9%，显示出服务需求的持续释放[51] 公司运营与发展 - 上半年公司实现营业额约51.8亿元人民币，同比下降约2%，客流量为2744万人次，同比增长约1%[53] - 公司担任国内首个以奥特莱斯项目为底层资产的消费类基础设施公募REITs「华夏首创奥莱REIT」的运营管理机构[54] - 公司完成招商系统优化升级，并更新数据分析平台，提升交互界面的友好性、适用性和便捷性[55] - 公司会员线上商城系统在北京首创奥特莱斯开启内测，提供24小时下单、快递直达、线下提货等多重选择[55] - 公司连续三年入围中国零售百强，排名从48升至45，并在奥莱领秀峰会中斩获25项行业大奖[56][57] - 公司计划下半年加强会员体系建设，实现会员商城积分购上线，提高会员粘性并稳步提升会员销售占比[58] - 公司将持续提高数字化建设的系统性和专业性，提升业务洞察、运营服务、标准落地和管理监控能力[58] - 公司计划加强国际精品和新兴品牌的拓展力度，丰富国际品牌与体验业态招商配置[58] 其他 - 2024年6月30日，公司无未完成资本承担[67] - 2024年6月30日，公司无重大或然负债[70] - 2024年6月30日，公司雇员总数为674人，较2023年6月30日的703人减少[76] - 2024年6月30日，公司雇员福利开支为人民币85,563,811元[76] - 2024年6月30日，公司无进行任何附属公司、联营公司及合营企业的重大收购及出售[68] - 2024年6月30日，公司无制定任何重大投资或购入资本资产的特定计划[68] - 2024年6月30日，公司无买卖或赎回任何上市证券[73] - 2024年6月30日，公司未宣派中期股息[72]

财务表现 - 公司2023年营业收入为21.24亿元人民币，同比增长127%，归属于母公司净利润为873.4万元人民币[28] - 公司2023年经营溢利为人民币367,070,000元，同比增长964%，主要由于投资物业开发及运营收入提升、投资物业公允价值收益增加以及出售武汉和济南奥莱项目确认收益231,468,000元[52] - 公司2023年净利润为人民币13,761,000元，较2022年同期亏损人民币393,269,000元增长103%，主要由于投资物业公允价值收益增加及出售武汉和济南奥莱项目确认收益[83] - 公司2023年现金及现金等价物及受限制现金总计约人民币1,491,685,000元，较2022年的人民币1,210,365,000元增加23.2%[83] - 公司2023年净资本负债率为195%，较2022年的244%下降49个百分点，主要由于债务净额减少[85] - 公司2023年银行及其他金融机构借款总额约为人民币4,193,381,000元，较2022年的人民币5,939,442,000元减少29.4%[86] - 公司2023年财务担保金额约为人民币540,074,000元，较2022年的人民币702,104,000元减少23.1%[93] - 公司2023年与在建发展物业有关的资本承担为人民币0元，较2022年的人民币403,438,000元减少100%[94] - 公司2023年已全部清偿以美元列值的金额为197,700,000美元的银行借款[91] - 公司2023年发行了本金总额为人民币1,800,000,000元的资产支持证券，固定票面利率为4.60%，发行期限为三年[90] - 公司2023年总收入为2,156,308千元人民币，同比增长130.1%[120] - 2023年分部经营溢利为149,695千元人民币，较2022年的38,515千元人民币大幅增长288.6%[120][121] - 2023年投资物业租金收入为919,405千元人民币，同比增长35.4%[128] - 2023年销售物业收入为998,163千元人民币，较2022年的46,737千元人民币增长2035.6%[128] - 2023年处置附属公司收入为231,468千元人民币，2022年无此项收入[121] - 2023年总分部资产为16,057,401千元人民币，较2022年的18,121,616千元人民币下降11.4%[121] - 2023年合同负债总额为195,564千元人民币，较2022年的319,165千元人民币下降38.7%[125] - 2023年投资物业公平值收益为216,218千元人民币，较2022年的15,517千元人民币增长1293.5%[128] - 2023年融资成本为607,841千元人民币，较2022年的504,015千元人民币增长20.6%[121] - 2023年除所得税前亏损为246,249千元人民币，较2022年的480,006千元人民币亏损收窄48.7%[121] - 已售物業成本大幅增加至1,071,316千元，相比2022年的46,199千元，增長了2218%[131] - 廣告及市場營銷開支增加至111,022千元，相比2022年的55,629千元，增長了99.6%[131] - 存貨減值顯著增加至174,516千元，相比2022年的26,196千元，增長了566%[131] - 銀行及其他金融機構借款的利息開支增加至345,689千元，相比2022年的302,540千元，增長了14.3%[132] - 奧特萊斯計劃的利息開支大幅增加至131,647千元，相比2022年的23,221千元，增長了467%[132] - 資本化的融資成本減少至88,832千元，相比2022年的121,060千元，下降了26.6%[132] - 董事薪酬總額增加至2,558千元，相比2022年的1,774千元，增長了44.2%[133] - 績效獎金首次出現，金額為300千元[133] - 退休計劃供款減少至63千元，相比2022年的66千元，下降了4.5%[133] - 資本化率從2022年的5.54%上升至2023年的5.92%[132] - 公司2023年度董事酬金总额为人民币2,558千元，较2022年的1,774千元有所增加[186] - 五名最高薪僱員的總薪酬為4,274千元人民幣，較2022年的3,621千元人民幣增長18%[187] - 中國大陸企業所得稅開支從2022年的2,244千元人民幣下降至2023年的741千元人民幣，降幅達67%[188] - 中國大陸土地增值稅開支從2022年的2,554千元人民幣下降至2023年的2,143千元人民幣，降幅為16%[188] - 為處置附屬公司計提的預扣稅為30,107千元人民幣，2022年無此項開支[188] - 遞延所得稅開支從2022年的63,123千元人民幣下降至2023年的37,220千元人民幣，降幅達41%[188] - 年內稅項支出總額為70,211千元人民幣，較2022年的67,921千元人民幣增長3.4%[188] - 本公司普通權益擁有人應佔持續經營業務虧損從2022年的207,091千元人民幣下降至2023年的120,655千元人民幣，降幅達42%[193] - 終止經營業務溢利從2022年的155,068千元人民幣增長至2023年的328,054千元人民幣，增幅達112%[193] - 每股基本虧損從2022年的21.54人民幣分下降至2023年的12.55人民幣分，降幅達42%[195] - 每股基本盈利從2022年的-15.45人民幣分改善至2023年的0.33人民幣分[195] 风险管理 - 公司金融资产的亏损拨备基于违约风险和预期亏损率的假设，使用历史数据和市场状况进行判断[8] - 公司主要金融工具包括计息银行借款、优先级资产支持证券计划和现金等价物，主要风险包括外汇、利率、信贷和流动性风险[9] - 公司面临的外汇风险主要来自港元、美元和人民币的资产和负债，2023年外汇净亏损为42,090千元[10][14] - 公司2023年浮动利率借款为1,697,169千元，占总贷款的40%，固定利率借款中36%在一年内到期[15] - 公司利率风险主要来自浮动利率借款，2023年利率上升50个基点将导致税前亏损减少8,486千元[17] - 公司信贷风险主要来自现金等价物和贸易应收款，已制定政策确保客户财务实力和首付比例[19] - 公司现金及现金等价物存放于国有银行和大型上市银行，预期无重大信贷风险[20] - 公司2023年应收贸易账款的预期亏损率为0.6%，账面总额为238,012千元人民币，亏损拨备为1,539千元人民币[22] - 公司其他应收款项的预期信用损失率为6.24%，其中单项减值准备为11.43%，集团减值准备为0.66%，总损失拨备为8,748千元人民币[25] 业务运营 - 公司在全国15个城市运营奥莱项目，总建筑面积超过100万平方米的项目包括北京、湖州、杭州、西安、昆明、南宁等[36] - 首創奧萊在烏鎮跨界打造了以奧萊為主題的快閃市集，實現了「奧萊+市集」的商業創新模式[49] - 南寧首創奧萊獲得「國家AAAA旅遊景區」稱號，進一步提升「旅遊+奧萊」特色[49] - 公司2023年收入为人民币2,123,739,000元，同比增长127%，主要由于在建物业完工导致物业销售收入大幅增加以及奥特莱斯销售业绩提升[51] - 公司通过出售武汉和济南奥莱项目，实现有息债务规模压降约人民币20亿元，整体资产负债率有所降低[50] - 公司2023年12月31日的流动比率为0.61，较2022年的1.11下降，主要由于将部分长期债务重分类至流动性债务[55] - 公司2023年12月31日的有息债务本金为人民币10,053,019,000元，较2022年的11,909,442,000元有所减少，其中58%为非流动部分[55] - 公司2023年无重大附属公司和重大非控制性权益的变动，仅完成出售武汉和济南奥莱项目[56] - 公司2023年无撇销应收贸易账款和其他应收款项[57][61] - 公司2023年12月31日的应付贸易账款为人民币1,933,782千元，其他应付款项及应计费用为人民币6,804,609千元，借款为人民币4,769,342千元[63] - 公司资本负债比率从2022年的244%降至2023年的195%，主要由于负债净额增加[66] - 2023年公司借款总额为4,197,169千元，较2022年的5,944,777千元减少[66] - 2023年公司投资物业公平值为13,143,600千元，较2022年的14,725,509千元减少[69] - 2023年公司优先级资产支持证券计划公平值为2,524,701千元，较2022年的5,558,751千元减少[73] - 2023年公司毛利率为15%，较2022年的34%下降19个百分点[82] - 2023年公司物业销售毛利率为-22%，较2022年的-55%增加33个百分点[82] - 2023年公司商品销售毛利率为0%，较2022年的8%下降8个百分点[82] - 2023年公司投资物业开发及运营毛利率为58%，较2022年的49%增加9个百分点[82] - 公司2023年12月的中央经济工作会议提出要激发有潜能消费，培育文娱旅游、国货潮品等新的消费增长点[28] - 公司计划在2024年持续引进优质品牌，优化运营成本，提供极致性价比的购物体验[28] - 公司将在2024年通过抖音直播等新媒体渠道创新营销，打通线上线下双链路[29] - 公司2023年首創鉅大奧萊業務全年客流近5,500萬人次，可比口徑較去年同期增長超過40%，全年銷售額超過人民幣百億元，可比口徑較去年同期增長約38%[44] - 公司2023年12月31日的流动比率为0.61，较2022年的1.11下降，主要由于将部分长期债务重分类至流动性债务[55] - 公司2023年12月31日的有息债务本金为人民币10,053,019,000元，较2022年的11,909,442,000元有所减少，其中58%为非流动部分[55] - 公司2023年无重大附属公司和重大非控制性权益的变动，仅完成出售武汉和济南奥莱项目[56] - 公司2023年无撇销应收贸易账款和其他应收款项[57][61] - 公司2023年12月31日的应付贸易账款为人民币1,933,782千元，其他应付款项及应计费用为人民币6,804,609千元，借款为人民币4,769,342千元[63] - 公司资本负债比率从2022年的244%降至2023年的195%，主要由于负债净额增加[66] - 2023年公司借款总额为4,197,169千元，较2022年的5,944,777千元减少[66] - 2023年公司投资物业公平值为13,143,600千元，较2022年的14,725,509千元减少[69] - 2023年公司优先级资产支持证券计划公平值为2,524,701千元，较2022年的5,558,751千元减少[73] - 2023年公司毛利率为15%，较2022年的34%下降19个百分点[82] - 2023年公司物业销售毛利率为-22%，较2022年的-55%增加33个百分点[82] - 2023年公司商品销售毛利率为0%，较2022年的8%下降8个百分点[82] - 2023年公司投资物业开发及运营毛利率为58%，较2022年的49%增加9个百分点[82] - 公司2023年12月的中央经济工作会议提出要激发有潜能消费，培育文娱旅游、国货潮品等新的消费增长点[28] - 公司计划在2024年持续引进优质品牌，优化运营成本，提供极致性价比的购物体验[28] - 公司将在2024年通过抖音直播等新媒体渠道创新营销，打通线上线下双链路[29] - 公司2023年首創鉅大奧萊業務全年客流近5,500萬人次，可比口徑較去年同期增長超過40%，全年銷售額超過人民幣百億元，可比口徑較去年同期增長約38%[44] - 公司2023年12月31日的流动比率为0.61，较2022年的1.11下降，主要由于将部分长期债务重分类至流动性债务[55] - 公司2023年12月31日的有息债务本金为人民币10,053,019,000元，较2022年的11,909,442,000元有所减少，其中58%为非流动部分[55] - 公司2023年无重大附属公司和重大非控制性权益的变动，仅完成出售武汉和济南奥莱项目[56] - 公司2023年无撇销应收贸易账款和其他应收款项[57][61] - 公司2023年12月31日的应付贸易账款为人民币1,933,782千元，其他应付款项及应计费用为人民币6,804,609千元，借款为人民币4,769,342千元[63] - 公司资本负债比率从2022年的244%降至2023年的195%，主要由于负债净额增加[66] - 2023年公司借款总额为4,197,169千元，较2022年的5,944,777千元减少[66] - 2023年公司投资物业公平值为13,143,600千元，较2022年的14,725,509千元减少[69] - 2023年公司优先级资产支持证券计划公平值为2,524,701千元，较2022年的5,558,751千元减少[73] - 2023年公司毛利率为15%，较2022年的34%下降19个百分点[82] - 2023年公司物业销售毛利率为-22%，较2022年的-55%增加33个百分点[82] - 2023年公司商品销售毛利率为0%，较2022年的8%下降8个百分点[82] - 2023年公司投资物业开发及运营毛利率为58%，较2022年的49%增加9个百分点[82] - 公司2023年12月的中央经济工作会议提出要激发有潜能消费，培育文娱旅游、国货潮品等新的消费增长点[28] - 公司计划在2024年持续引进优质品牌，优化运营成本，提供极致性价比的购物体验[28] - 公司将在2024年通过抖音直播等新媒体渠道创新营销，打通线上线下双链路[29] - 公司2023年首創鉅大奧萊業務全年客流近5,500萬人次，可比口徑較去年同期增長超過40%，全年銷售額超過人民幣百億元，可比口徑較去年同期增長約38%[44] - 公司2023年12月31日的流动比率为0.61，较2022年的1.11下降，主要由于将部分长期债务重分类至流动性债务[55] - 公司2023年12月31日的有息债务本金为人民币10,053,019,000元，较2022年的11,909,442,000元有所减少，其中58%为非流动部分[55] - 公司2023年无重大附属公司和重大非控制性权益的变动，仅完成出售武汉和济南奥莱项目[56] - 公司2023年无撇销应收贸易账款和其他应收款项[57][61] - 公司2023年12月31日的应付贸易账款为人民币1,933,782千元，其他应付款项及应计费用为人民币6,804,609千元，借款为人民币4,769,342千元[63] - 公司资本负债比率从2022年的244%降至2023年的195%，主要由于负债净额增加[66] - 2023年公司借款总额为4,197,169千元，较2022年的5,944,777千元减少[66] - 2023年公司投资物业公平值为13,143,600千元，较2022年的14,725,509千元减少[69] - 2023年公司优先级资产支持证券计划公平值为2,524,701千元，较2022年的5,558,751千元减少[73] - 2023年公司毛利率为15%，较2022年的34%下降19个百分点[82] - 2023年公司物业销售毛利率为-22%，较2022年的-55%增加33个百分点[82] - 2023年公司商品销售毛利率为0%，较2022年的8%下降8个百分点[82] - 2023年公司投资物业开发及运营毛利率为58%，较2022年的49%增加9个百分点[82] - 公司2023年12月的中央经济工作会议提出要激发有潜能消费，培育文娱旅游、国货潮品等新的消费增长点[28] - 公司计划在2024年持续引进优质品牌，优化运营成本，提供极致

核数师更换 - 公司现任核数师罗兵咸永道会计师事务所的任期将于2024年5月31日举行的公司2023年股东周年大会结束时届满 届时将煺任公司核数师 [1] - 罗兵咸永道担任公司核数师的任期已达到管理办法所规定的连任上限 因此公司须于2024年度更换核数师 [1] - 经考虑审核委员会意见并参考选聘结果后 董事会建议于罗兵咸永道任期届满后委任毕马威会计师事务所为公司2024年度核数师 [2]

财务表现 - 公司2023年度溢利为13,761千元，相比2022年亏损393,269千元，实现扭亏为盈[5] - 公司2023年度全面收益总额为8,433千元，相比2022年亏损396,578千元，显著改善[12] - 公司2023年净利润为人民币13,761,000元，其中持续经营亏损人民币316,460,000元，非持续经营溢利人民币330,221,000元[37] - 公司2023年净利润约为人民币13,761,000元，较2022年同期亏损人民币393,269,000元增加103%，主要由于投资物业公允价值收益增加及出售武汉和济南奥莱项目确认收益[63] - 公司2023年每股基本亏损为人民币12.55分，每股摊薄亏损为人民币12.55分[53] - 公司2023年每股基本盈利为人民币0.33分，每股摊薄盈利为人民币0.33分[53] - 公司2023年每股基本盈利为0.33人民币分，2022年为每股基本亏损15.45人民币分[119] - 公司2023年经营溢利为人民币367,070,000元，较2022年同期的34,489,000元增长964%[193] 资产负债 - 公司2023年投资物业价值为13,143,600千元，相比2022年减少10.7%[14] - 公司2023年流动负债总额为6,926,188千元，相比2022年增加76.9%[30] - 公司2023年总资产为17,931,241千元，相比2022年减少9.5%[14] - 公司2023年现金及现金等价物为1,470,508千元，相比2022年增加29.3%[14] - 公司2023年借款总额为4,197,169千元，相比2022年减少9.4%[14][15] - 公司2023年存货为2,143,262千元，相比2022年减少20.3%[14] - 公司2023年非流动负债总额为6,605,876千元，相比2022年减少42.6%[14] - 公司流动负债超过流动资产人民币2,713,694,000元，其中需在2024年6月及7月偿还的金融机构借款为人民币1,502,521,000元，需在2024年12月赎回的优先级资产支持证券计划相关应付款项为人民币2,699,148,000元[37] - 公司总资产为人民币16,057,401千元，总负债为人民币2,561,900千元[81] - 公司中国大陆非流动资产总额为人民币13,718,748千元，同比下降约11%[87] - 公司现金及现金等价物及受限制现金总计为人民币1,491,685,000元，较2022年同期的1,210,365,000元增加[194] - 公司自银行及其他金融机构借款约为人民币4,193,381,000元，较2022年同期的5,939,442,000元减少[195] 现金流与融资 - 公司正在与金融机构商讨延长本金为1,500,000,000元的借款融资[22] - 公司计划通过抵押投资物业获得约人民币2,700,000,000元的新贷款融资，以赎回优先级资产支持证券计划[37] - 公司2023年现金及现金等价物为人民币16,057,401千元，同比增长约43%[87] - 公司於二零二三年一月至八月二十二日的經營活動產生的現金流入淨額為137,484千元人民幣[137] - 公司於二零二三年一月至八月二十二日的融資活動使用的現金流量淨額為152,335千元人民幣[137] - 公司於二零二三年一月至八月二十二日的現金及現金等價物增加淨額為5,978千元人民幣[137] - 公司发行了总额不超过人民币18亿元的资产支持证券化产品，用于为西安、南宁和湖州的首创奥特莱斯项目提供贷款[171] - 公司发行了总额为人民币1,800,000,000元的资产支持证券化产品，固定票面利率为4.60%[197] - 公司已全部清偿以美元列值的金额为197,800,000美元的银行借款[198] 收入与成本 - 公司2023年持续经营收入为人民币2,123,739,000元，销售成本为人民币1,802,781,000元，毛利为人民币320,958,000元[53] - 公司2023年经营溢利为人民币367,070,000元，融资成本为人民币607,841,000元，分占按权益法入账的投资亏损为人民币5,478,000元[53] - 公司2023年投资物业租金收入为919,405千元，同比增长35.4%[110] - 2023年销售物业收入为998,163千元，同比增长2035.6%[110] - 2023年销售货品收入为194,579千元，同比下降7.4%[110] - 2023年投资物业公平值收益为216,218千元，同比增长1293.5%[110] - 2023年已售物业成本为1,071,316千元，同比增长2218.5%[113] - 公司收入（来自外部客户）为人民币2,123,739千元，同比增长约128%[82][84] - 公司分部经营溢利为人民币149,695千元，同比增长约289%[81] - 公司出售附属公司收益为人民币231,468千元[81] - 公司融资成本为人民币607,841千元，同比增长约21%[81] - 公司2023年银行及其他金融机构借款利息开支为345,689千元，同比增长14.3%[115] - 公司2023年应计利息为人民币658,000元，较2022年的558,000元增加约18%[158] - 公司2023年财务擔保為540,074千元，較2022年的702,104千元減少約23%[160] - 公司整体毛利率为14%，较2022年同期的34%下降20个百分点[192] - 投资物业开发及运营的毛利率为58%，较2022年同期的49%增加9个百分点[192] - 物业销售的毛利率为-22%，较2022年同期的-55%增加33个百分点[192] 债务与利息 - 公司2023年借款产生的投资物业及土地使用权抵押总额为人民币956,000,000元，较2022年的人民币3,586,865,000元大幅减少[69] - 公司發行的優先級資產支持證券計劃總額為2,700,000,000元人民幣，固定票面利率為每年5.2%，於二零二四年十二月九日到期[129] - 公司奧特萊斯計劃的發行額為1,350,000,000元人民幣，固定票面利率為每年4.85%，分別於二零二五年和二零二六年到期[130] - 公司於2023年12月31日發行的奧特萊斯計劃總額為人民幣1,800,000,000元，包括三部分本金額分別為820,000,000元、750,000,000元和230,000,000元，固定票面利率均為每年4.60%，到期日為2026年7月31日[149] - 公司於2023年提早贖回本金額為人民幣2,600,000,000元的優先級資產支持證券計劃[170] - 公司2023年未宣派末期股息，與2022年相同[163] 运营与市场 - 公司2023年开展了15场大型内购活动，库存结构得到优化，自营业务盈利能力大幅提升[58] - 公司受托管理的昆山“首创钜潮荟”于2023年底开业，是公司深耕奥莱赛道十年后创新孵化的全新产品线[58] - 公司2024年将利用数字化手段构建精益运营体系，提升运营能力水平，稳固首创奥莱的行业领先地位[74] - 公司2024年计划通过系统建设和运营模式创新，实现百万会员新增[77] - 公司2024年将继续推行空铺消灭计划，提高租金及提升销售转化[77] - 公司通过举办近千场内购会、品牌日等活动，延长营业时间，提升会员复购率，助力会员销售大幅提升[166] - 公司全年客流近5,500万人次，可比口径较去年同期增长超过40%[189] - 公司全年销售额超过人民币百亿元，可比口径较去年同期增长约38%[189] - 公司招商决策系统全面升级，提升动态租赁和商品化分析能力[189] - 公司在乌镇跨界打造了以奥特莱斯为主题的快闪市集，融合购物、美食、娱乐等元素[190] - 公司通过出售武汉及济南奥特莱斯项目，实现物业运营增值和价值兑现，有息债务规模压降约人民币20亿元[191] 其他 - 公司2023年社会消费品零售总额超过人民币47万亿元，同比增长7.2%[55] - 公司2023年流动比率为0.61，较2022年的1.11下降，主要由于将部分长期债务重分类至流动性债务[64] - 公司2023年净资本负债率为195%，较2022年的244%下降，主要由于债务净额减少[65] - 公司2023年出售武汉和济南两个奥莱项目，详情载于2023年8月2日通函[66] - 公司普通股每股面值為0.01港元，已發行及繳足的普通股為961,538,462股，價值7,828千元人民幣[131] - 公司於二零二三年一月至八月二十二日的收入為165,460千元人民幣，銷售成本為44,799千元人民幣[137] - 公司其他應付稅項從2022年的41,463千元增加至2023年的70,176千元，增長約69%[144] - 應付關聯方的其他應付款項及應計費用從2022年的6,015千元大幅增加至2023年的28,906千元，增長約381%[144] - 優先級資產支持證券計劃從2022年的5,291,529千元減少至2023年的2,699,148千元，下降約49%[144] - 奧特萊斯計劃從2022年的667,489千元大幅增加至2023年的3,148,467千元，增長約372%[144] - 公司担保期为相关按揭授出日期至物业买家获得“物业业权证”为止[185] - 公司2023年国内生产总值超过人民币126万亿元，同比增长5.2%[187] - 公司与在建发展物业有关的资本承担为人民币0元，较2022年同期的403,438,000元减少[200]

公司业绩 - 首创鉅大有限公司2023年上半年实现人民币593,034亿元的国内生产总值，同比增长5.5%[6] - 首创鉅大有限公司上半年实现销售额人民币53.18亿元，同比增长42%；客流达2,695万人次，同比增长34%[8] - 奥特萊斯在五一假期创造了五天超人民币4.1亿元的销售额，表现良好[9] - 会员超惠日活动创造人民币5.8亿元的销售，带来259万人次客流；新增会员人数31.91万人，活跃会员25.08万人，占比78%[10] - 本集团协同发展、扩大团购销售，三八女神节檔期客流同比增长19%；自營业务转变思路，通过活动加大库存去化力度，盈利能力大幅提升[11] - 本集团二零二三年上半年实现营业收入约为人民币6.25亿元，同比增长36.33%[14] - 奥萊业务销售业绩再创新高，完成奥萊營業額人民幣53.18億元，同比增长42%[22] - 自营业务降低库存，盈利能力大幅提升，实现销售额1.25亿元[25] - 本集团截至2023年6月30日止六个月的毛利率约为33%，较2022年同期降低9个百分点[29] - 本集团截至2023年6月30日止六个月的经营溢利约为人民币135,995,000元，较2022年同期增长202%[30] - 本集团截至2023年6月30日止六个月的期间净利润约为人民币90,079,000元，较2022年同期大幅增加[31] 财务状况 - 本集团全面优化债务结构，提前偿还人民币26亿元优先级资产支持证券，有效提升公司整体财务安全边际[13] - 本集团计划出售武汉及济南两个奥莱项目，所得款项将用于偿还有息债务以及补充一般营运资金[13] - 本集团将受托管理武汉及济南两个奥莱项目，加速实现重资产业务模式向轻资产业务模式转型的战略方向[13] - 本集团于2023年6月30日的流动比率为1.05，较2022年底略有下降[32] - 本集团有息债务本金约为人民币12,794,735,000元，其中约70%为非流动部分[33] - 本集团截至2023年6月30日的净资本负债比率为235%，较2022年底略有下降[34] - 本集团于2023年6月30日的财务担保金额约为人民币314,202,000元，较2022年底有所减少[41] - 本集团与在建发展物业相关的资本承担金额为人民币266,499,000元[42] 公司治理 - 公司董事会由9名董事组成，包括2名执行董事、4名非执行董事和3名独立非执行董事[56] - 公司董事资料发生变动，包括董事辞任和新任命情况[57][58] - 公司致力于制定和维护良好的企业治理标准，内部控制机制和有效的风险管理[59] - 公司在2023年1月1日至6月30日期间遵守了上市规则附录十所载的企业治理守则[60] - 公司已采纳上市规则附录十所载的标准守则，并确认董事们在过去六个月内完全遵守了这些规定[61] 风险管理 - 首创鉅大有限公司的浮动利率银行借款为197,600,000美元，通过使用结构性交叉货币利率掉期来管理利率风险[93] - 本集团应用香港财务报告准则第9号规定的简化方法，就预期信用损失计提拨备，预期信贷损失率为2.9%[99] - 本集团就其他应收款项使用三个类别，反映其信贷风险及如何计提各相关类别的损失拨备[100] - 支持本集团的预期信贷损失模型的假设包括第一阶段、第二阶段和第三阶段的预期信贷损失[101] - 本集团及时通过适当地计提预期损失入账信贷风险，计算预期损失率时考虑各类别其他金融资产的历史损失率[102]

财务表现 - 公司2023年上半年收入为624,962千元人民币，同比增长36.3%[2] - 2023年上半年毛利为208,138千元人民币，同比增长7.8%[2] - 公司2023年上半年经营溢利为135,996千元人民币，同比增长202.3%[2] - 公司2023年上半年持续经营业务亏损为224,569千元人民币，同比减少1.0%[2] - 2023年上半年终止经营业务溢利为314,648千元人民币，同比增长187.3%[2] - 公司2023年上半年总资产为21,311,307千元人民币，同比增长7.6%[4] - 2023年上半年投资物业价值为13,149,555千元人民币，同比下降10.7%[4] - 公司2023年上半年现金及现金等价物为1,814,755千元人民币，同比增长59.6%[4] - 2023年上半年总负债为16,807,043千元人民币，同比增长9.0%[5] - 公司2023年上半年，物业发展分部收入为49,891千元人民币，同比下降95.8%[20] - 2023年上半年，投资物业发展及营运分部收入为463,386千元人民币，同比增长38.1%[20] - 2023年上半年，商品存货销售分部收入为111,685千元人民币，同比下降7.7%[20] - 公司2023年上半年总分部资产为32,585,767千元人民币，同比增长3.8%[21] - 公司2023年上半年总分部负债为18,831,752千元人民币，同比增长19.5%[21] - 公司2023年上半年持续经营业务除所得税前亏损为176,039千元人民币，同比减少10.3%[21] - 公司总资产从2022年12月31日的19,810,293千元人民币增加到2023年6月30日的21,311,307千元人民币[22] - 公司现金及现金等价物从2022年12月31日的1,137,660千元人民币增加到2023年6月30日的1,814,755千元人民币[22] - 公司投资物业租金收入从2022年的335,426千元人民币增加到2023年的463,386千元人民币[27] - 公司销售物业收入从2022年的1,982千元人民币大幅增加到2023年的49,891千元人民币[27] - 公司融资成本从2022年的238,100千元人民币增加到2023年的306,640千元人民币[29] - 公司资本化率从2022年的5.89%下降到2023年的5.50%[29] - 公司期内税项支出总额从2022年的57,736千元人民币增加到2023年的152,338千元人民币[33] - 公司普通权益持有人应占持续经营业务亏损为人民币84,987千元，同比下降0.1%[34] - 终止经营业务溢利为人民币312,265千元，同比增长185.8%[34] - 每股基本及摊薄亏损为人民币8.84分，与去年同期持平[34] - 2023年上半年公司净利润为9007.9万元人民币，较去年同期亏损1.17亿元人民币大幅扭亏为盈，主要由于物业评估增值及奥莱业务销售额增加[84] - 2023年上半年公司毛利率为33%，较去年同期下降9个百分点，主要由于物业发展毛利率降低[82] - 2023年上半年公司自营业务销售额为1.25亿元人民币，盈利能力大幅提升[76] - 2023年上半年公司现金及现金等价物总计约22.07亿元人民币，较2022年底增长82.3%[85] - 2023年上半年公司有息债务本金约127.95亿元人民币，其中70%为非流动部分，主要用于物业开发建设及运营[87] - 公司净资本负债比率从2022年12月31日的244%下降至2023年6月30日的235%，主要由于上半年保留溢利增加及债务净额减少[88] 会计准则与税务 - 公司已采纳香港财务报告准则第17号“保险合同”等修订准则，自2023年1月1日起生效，但对截至2023年6月30日的业绩和财务状况无重大影响[12] - 公司尚未采纳将于2024年1月1日生效的香港会计准则第1号修订本等新准则，预计不会对当前或未来报告期间产生重大影响[13] - 公司中国大陆企业所得税拨备按25%的税率计提[31] - 公司中国大陆土地增值税按30%至60%的累进税率征收[32] 资产与负债 - 应收贸易账款为人民币52,956千元，同比下降26.9%[35] - 应付贸易账款为人民币1,638,090千元，同比下降10.7%[36] - 优先级资产支持证券计划总额为人民币3,579,000,000元，固定票面利率为5.2%[39] - 第二期资产支持专项计划总额为人民币3,268,000,000元，固定票面利率为5.05%[41] - 第二期资产支持专项计划已于2023年7月26日悉数提前偿付[41] - 公司发行了总额不超过人民币1,350,000,000元的资产支持证券化产品，用于为集团运营和业务发展提供资金[42] - 已发行本金额为人民币670,000,000元的奥特莱斯计划，固定票面利率为每年4.85%，发行期限为三年，于2025年4月27日到期[43] - 已发行本金额为人民币680,000,000元的奥特莱斯计划，固定票面利率为每年4.85%，发行期限为三年，于2026年4月27日到期[43] - 公司于2023年6月30日的银行及其他金融机构借款总额为人民币6,139,677,000元，较2022年12月31日的人民币5,939,442,000元有所增加[90] - 公司于2023年6月30日的财务担保金额为人民币314,202,000元，较2022年12月31日的人民币702,104,000元大幅减少[95] - 公司于2023年6月30日的资本承担为人民币266,499,000元，较2022年12月31日的人民币388,023,000元有所减少[96] - 公司于2023年6月30日的投资物业及土地使用权抵押总额为人民币3,459,000,000元，较2022年12月31日的人民币3,586,865,000元有所减少[98] 业务发展 - 公司拟将全资附属公司济南商业管理有限公司和武汉商业管理有限公司的全部股权出售给首创集团的同系附属公司[44] - 截至2023年6月30日，终止经营业务的收入为人民币126,715千元，较2022年同期增长37.1%[46] - 终止经营业务的除所得税后溢利为人民币314,648千元，较2022年同期增长187.3%[46] - 截至2023年6月30日，终止经营业务的资产总额为人民币2,110,654千元，负债总额为人民币382,473千元[47] - 2023年上半年公司奥莱营业额达53.18亿元人民币，同比增长42%，客流量达2695万人次，同比增长34%[73] - 2023年上半年公司收入为6.25亿元人民币，同比增长36%，主要得益于奥莱销售业绩的提升[81] - 2023年上半年公司经营溢利为1.36亿元人民币，同比增长202%，主要由于投资物业租金收入及公允价值收益增加[83] - 公司未来将进一步提升奥莱业态优势，优化数据治理，建设智慧招商系统，并探索直播新业态[79] - 公司计划推进消费基础设施REITs发行，实现资产“由重变轻、由轻变精”的转变[80] - 公司于2023年7月6日发行了国寿投资—首创钜大奥特莱斯第二期资产支持计划，发行本金总额不超过人民币1,800,000,000元[100] - 公司于2023年7月10日完成了济南首城和武汉首城的股权转让协议，涉及济南首钜和武汉首创钜大的全部股权[101] - 公司与北京首创商业管理有限公司签订委托运营协议，为济南和武汉奥特莱斯项目提供物业运营及管理服务[103] 公司治理 - 公司普通股总数为18,355,918,048股，每股面值0.01港元[48] - A类可转换优先股总数为738,130,482股，每股面值0.01港元[48] - B类可转换优先股总数为905,951,470股，每股面值0.01港元[48] - B类可转换优先股的年利率为0.01%，公司未支付任何优先分派[57] - 永久可换股证券的本金额分别为657,594,260港元和420,096,153港元[61] - 永久可换股证券的首次转换价为每股2.10港元，可转换为最多513,185,911股新普通股[62] - 2023年6月30日，公司应计利息为人民币608,000元[64] - 2023年6月30日，公司开发中物业的资本承担为人民币266,499千元[66] - 2023年6月30日，公司为物业买家提供的按揭融资担保金额为人民币314,202千元[67] - 公司截至2023年6月30日止六个月的雇员福利开支约为人民币87,809,800元[109] - 公司截至2023年6月30日有703名雇员，其中男性345名，女性358名[109] - 公司未宣派截至2023年6月30日止六个月的中期股息[104] - 公司已遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则附录十四所载企业管治守则的规定[107] - 公司全体董事确认已完全遵守上市规则附录十所载上市发行人董事进行证券交易的標準守則[108] - 公司审核委员会由三位独立非执行董事组成，已审阅公司截至2023年6月30日止六个月的未经审核中期简明综合财务报表[111] - 公司未在期内买卖或赎回任何上市证券[105] 宏观经济与行业趋势 - 2023年上半年中国GDP达到人民币593,034亿元，同比增长5.5%[68] - 2023年上半年社会消费品零售总额为人民币227,588亿元，同比增长8.2%[69] - 2023年上半年全国百家重点大型零售企业零售额累计增长11.8%[71] - 消费基础设施REITs的推出将加快相关设施的投资回收[72]

资产支持证券与融资 - 公司于2019年12月9日发行了中联一创－首创钜大奥特莱斯一号第一期资产支持专项计划，发行总额为人民币35.79亿元，包括优先级资产支持证券27亿元和次级资产支持证券8.79亿元[1] - 公司发行了不超过人民币3,268,000,000元的中联首创证券－首创钜大奥特莱斯二期资产支持专项计划[103] - 2022年6月，首创钜大与国寿投资成功发行13.5亿元人民币的资产支持计划，为保险间市场首单CMBS[189] 财务担保与负债 - 截至2022年12月31日，公司为物业买家按揭融资提供的财务担保金额约为人民币7.01亿元，较2021年的人民币6.04亿元有所增加[2] - 2022年公司全资附属公司恒盛华创向首創集团支付的担保费为人民币3,199,000元，未超过年度上限人民币6,447,000元[81] - 公司与首创集团签订委托保证合同，支付担保费为人民币9,005,000元，未超过年度上限人民币9,100,000元[104] - 西安新开置业有限公司与首创集团签订为期三年的委托保证合同，担保费年利率为0.7厘，2022年实际发生额为人民币10,500,000元[124] - 上海钜礐投资管理有限公司与首创集团签订委托保证合同，担保费年利率为0.7厘，2022年实际发生额为人民币1,293,000元[125] 公司战略与转型 - 公司将进一步深化从地产企业向零售企业的转变与升级，强化以利润为中心的经营理念和以客户为中心的服务理念，提升招商能力、运营能力、数字化能力和创新发展能力[6] - 2023年，首创钜大将强化私域流量运营和会员精细化运营，推进轻资产项目落地，巩固奥莱行业领先地位[197] - 公司企业愿景是成为“中国最具价值的奥特莱斯综合营运商”[112] 宏观经济与消费市场 - 2022年最后一个季度，随着疫情防控进入新阶段，国内零售行业迅速恢复，消费市场进一步复苏，预计2023年中国经济整体好转，就业改善和居民收入提高将带动消费能力和意愿提升[16] - 2022年中国GDP达到121万亿元，同比增长3%，人均GDP为85,698元，同比增长3%[40] - 2022年社会消费品零售总额接近44万亿元，同比下降0.2%[41] 物业项目与建筑面积 - 房山首創奧特萊斯一期总建筑面积10.87万平方米，二期总建筑面积8.78万平方米[31] - 湖州首創奧特萊斯一期占地10.99万平方米，二期占地10.44万平方米[31] - 济南首創奧特萊斯总建筑面积12.15万平方米为投资物业，6.30万平方米为发展物业[39] - 重庆首創奧特萊斯总建筑面积11.06万平方米为投资物业，1.71万平方米为发展物业[39] - 南宁首創奧特萊斯总建筑面积14.56万平方米为投资物业，1.53万平方米为发展物业[39] - 北京首创奥特莱斯项目总建筑面积为108,720平方米，开业时间为2013年，公司持有100%权益[56] - 昆明首创奥特莱斯项目总建筑面积为136,040平方米，开业时间为2020年，公司持有85%权益[57] - 西安首创国际城项目未售总建筑面积为302,224平方米，物业类型包括住宅、商业、写字楼和车库，公司持有100%权益[58] - 南昌首創奧特萊斯B地塊佔地面積3.02萬平方米，總建築面積2.97萬平方米為投資物業，總建築面積3.13萬平方米為發展物業[62] 股东与股权结构 - 公司控股股东为首创城发，持有首创置业全部股权，首创置业已于2021年9月30日完成私有化并撤回H股上市地位[53] - 首置投資控股有限公司持有公司72.94%的已發行股本，權益總數為1,774,281,952股，佔已發行股份總額的184.53%[69] - 首創集團持有公司75%的已發行股本，權益總數為1,794,081,952股，佔已發行股份總額的186.58%[69] - Smart Win Group Limited持有公司9.9%的已發行股本，權益總數為408,332,432股，佔已發行股份總額的42.47%[69] - KKR CG Judo Outlets持有公司295,238,095股权益，占已发行股份总额的30.70%[90] 董事会与公司治理 - 公司董事会在2022年有变动，徐建先生于2022年10月25日获委任为行政总裁，冯瑜坚先生同日辞任[45] - 公司董事会不建议就截至2022年12月31日止年度派发任何股息[23] - 公司董事会负责履行企业管治职责，包括制定及检讨企业管治政策及常规[113] - 公司董事会主席因疫情管控未能出席2021年度股东周年大会，由审核委员会主席担任大会主席[114] - 公司董事会年内举行了六次会议，审议了财务表现、风险管理、薪酬政策及环境、社会与管治报告等[120] - 公司董事会成员包括两名执行董事、四名非执行董事及三名独立非执行董事，成员之间无财务、业务、家属或其他重大关系[137] - 公司董事会已采纳董事会成员多元化政策，旨在提升董事会的多元化，包括性别、年龄、技能及行业经验等[138] - 董事会主席与独立非执行董事举行了一次没有其他董事在场的会议[142] - 独立非执行董事已服务超过九年，将在即将举行的股东周年大会上退任[160] - 公司为全体董事购买了适合及充足的保险，保障其因履行职务可能承担的法律诉讼责任[153] - 公司秘书在2022年接受了不少于15小时的专业培训[147] - 公司已采纳上市规则附录十所载的董事进行证券交易的操守准则，全体董事确认已完全遵守[147] - 公司每月定期向董事发出业务经营及信息披露情况的报告，确保董事了解最新法律与规管环境[161] - 审核委员会在2022年举行两次会议，出席率达100%，并与外聘核数师在管理层不在场的情况下会面两次[166] 关联交易与合规 - 2022年公司与首置物业的物业管理框架协议实际发生额为人民币18,875,000元，未超过年度上限人民币43,500,000元[79] - 公司确认已遵守上市规则第14A章的披露规定[106] - 公司已进行多项关联方交易，详情请参阅综合财务报表附注37[107] - 公司核数师确认持续关连交易经董事会批准，未超逾上限[126] - 公司已采纳上市规则附录十四所载企业管治守则作为其企业管治政策及常规[133] 经营业绩与市场表现 - 2022年全年到店客流为3907万人次，同比下降约20%[150] - 2022年全年销售额为81.98亿元人民币，同比下降约18%[150] - 公司共减免商户租金约3500万元人民币[150] - 2022年12月，首创钜大实现营业收入11.24亿元，同比增长16%，归母净亏损3.93亿元[196] - 2022年12月，首创钜大旗下15座自持奥莱项目全部开业，保持国内奥莱行业领先优势[196] - 2022年11月，首创钜大跻身“2022年度商业地产企业表现百强榜”，位居奥莱行业首位[194] - 2022年12月，首创奥莱荣登“国际消费'品质中国•优质服务'示范企业推介”榜单，成为北京建设国际消费中心城市的重要参与者[200] 会员与数字化运营 - 公司通过系列IP活动和私域流量营销，有效促进客流提升和销售突破[27] - 公司完成会员系统升级，提升数字化能力和精准营销能力，优化会员体验，增强会员黏性和价值[55] - 2022年3月，首创奥莱十四城项目建立近500个微信群，吸纳粉丝超10万人，直接销售额近千万元，吸引到店顾客近5万人[188] - 首创奥莱通过线上渠道突破，带动线下渠道销售业绩，总客流和销售环比增长20%[182] 项目开业与运营 - 首创钜大第十五个奥莱项目——厦门首创奥莱盛大开业，公司经营重心从规模扩张全面转入精益运营[185] - 济南首创奥莱3周年店庆期间，客流同比增长50%，销售额增长62%，耐克成为鲁豫区销冠，安踏、斐乐、CK等成为山东地区业绩第一[179] - 2022年元旦期间，首创奥莱三日销售额近3亿元，同比增长30%，客流量增长近20%[187] - 首创奥莱品牌成立十周年，全国十四城项目超级联庆，多品牌推出独享超值折扣[183] 员工与组织 - 公司员工总数为722人，其中女性占比50.8%[141] 其他 - 公司未在2022年发行任何股份，股本变动详情载于综合财务报表附註31[37] - 公司于2016年向首創置業的全資附屬公司发行了905,951,470股B类可转换优先股，用于支付收购北京創新建業地產投資有限公司及浙江奧特萊斯置業有限公司全部股权的部分代价[78] - 公司于2016年向Smart Win Group Limited发行了313,140,124股永久可换股证券，并向KKR CG Judo Outlets发行了200,045,787股永久可换股证券，以筹集资金并引入投资者[78] - 公司全资附属公司与首创证券股份有限公司订立项目合作协议，收取一次性承销费为人民币2,340,000元及每年管理费为人民币1,470,600元[103] - 公司全资附属公司与首正德盛资本管理有限公司订立基金合同，收取每年基金管理费为人民币2,777,800元[103] - 公司确认至少有25%已发行股份的公众持股量[108] - 公司根据購股權計劃可予授出之購股權數目為20,000,000份購股權[75] - 截至2022年12月31日，公司未授出、行使、到期、註銷或失效任何購股權[76] - 公司董事及高級行政人員及其聯繫人士未持有公司或其相聯法團的股份或相關股份中的權益及淡倉[66] - 公司已遵守不競爭承諾，董事及其聯繫人未在與公司業務構成競爭的業務中擁有權益[68] - 公司于2012年采纳的购股权计划已于2022年3月14日到期[94]

财务表现 - 公司2022年收入为11.24亿人民币，同比下降16.2%[2] - 2022年毛利为4.74亿人民币，同比下降25.8%[2] - 2022年年度亏损为3.93亿人民币，较2021年的2.24亿人民币扩大75.6%[2] - 2022年每股基本亏损为0.15人民币，较2021年的0.09人民币增加66.7%[2] - 公司2022年录得归属于公司股东的年度亏损为人民币393,288,000元[13] - 公司2022年物业发展分部收入为人民币46,737,000元，同比下降68.4%[22] - 公司2022年投资物业发展及营运分部收入为人民币866,835,000元，同比下降5.2%[22] - 公司2022年商品存货销售分部收入为人民币210,566,000元，同比下降24.5%[22] - 公司2022年分部经营溢利为235,327千元，较2021年的449,157千元下降47.6%[24] - 公司2022年除所得税前亏损为287,951千元，较2021年的46,145千元大幅增加[24] - 公司2022年投资物业租金收入为866,835千元，较2021年的914,088千元下降5.2%[29] - 公司2022年销售物业收入为46,737千元，较2021年的148,161千元下降68.5%[29] - 公司2022年融资成本为509,225千元，较2021年的502,962千元增长1.2%[24] - 公司2022年所得税开支为105,318千元，较2021年的177,802千元下降40.8%[32] - 公司拥有人应占亏损为人民币393,288千元，较2021年的224,346千元增加75.3%[36] - 公司2022年收入为人民币11.24亿元，同比下降16%，主要受疫情影响导致投资物业租金收入和销售货品收入下降[87] - 公司2022年毛利率为42%，较2021年的48%下降6个百分点，主要由于收入下降[87] - 公司2022年经营溢利为人民币2.32亿元，同比下降50%，主要由于投资物业租金收入、销售物业收入及销售货品收入合计减少16%[88] - 公司2022年年度亏损为人民币3.93亿元，较2021年的2.24亿元增加76%，主要由于经营溢利减少[89] 资产负债情况 - 2022年投资物业价值为147.26亿人民币，较2021年的144.96亿人民币增加1.6%[4] - 2022年现金及现金等价物为11.38亿人民币，较2021年的7.19亿人民币增加58.2%[4] - 2022年总资产为198.10亿人民币，较2021年的190.37亿人民币增加4.1%[4] - 2022年总负债为154.17亿人民币，较2021年的142.47亿人民币增加8.2%[5] - 2022年流动负债为39.15亿人民币，较2021年的30.73亿人民币增加27.4%[5] - 2022年公司拥有人应占权益为43.39亿人民币，较2021年的47.36亿人民币减少8.4%[5] - 公司2022年末流动负债中包括人民币1,314,301,000元的流动银行借款，需在一年内偿还[13] - 公司2022年末现金及现金等价物为人民币1,137,660,000元[13] - 公司2022年总分部资产为人民币31,386,055,000元，同比增长8.3%[23] - 公司2022年总分部负债为人民币15,753,975,000元，同比增长15.0%[23] - 公司2022年总资产为19,810,293千元，较2021年的19,036,672千元增长4.1%[24] - 公司2022年现金及现金等价物为1,137,660千元，较2021年的719,349千元增长58.2%[24] - 公司2022年底现金及现金等价物总计人民币12.10亿元，较2021年底的8.04亿元增加50.5%[90] - 公司2022年底净资本负债比率为244%，较2021年底的208%上升36个百分点，主要由于负债净额增加[93] - 公司于2022年12月31日的借款总额为人民币5,939,442,000元，较2021年的人民币5,462,136,000元有所增加[95] - 公司于2022年12月31日的财务担保金额为人民币700,763,000元，较2021年的人民币603,605,000元有所增加[102] - 公司于2022年12月31日的在建发展物业资本承担为人民币403,438,000元，较2021年的人民币423,204,000元有所减少[103] - 公司于2022年12月31日的投资物业及土地使用权抵押总额为人民币3,586,865,000元，较2021年的人民币2,873,260,000元有所增加[105] - 公司于2022年12月31日的美元银行借款为197,700,000美元，较2021年的197,900,000美元略有减少[101] 股东权益与股息 - 公司2022年未派付或宣派股息，与2021年相同[35] - 公司董事会决定不宣派2022年度的末期股息（2021年度：无）[68] - 公司普通股加权平均数为961,538,462股，与2021年持平[36] - 公司已发行及缴足的普通股为961,538,462股，每股面值0.01港元[47] - 公司于2015年1月22日以每股2.78港元向首置投资发行738,130,482股A类可转换优先股[48] - 2016年12月28日，571,153,846股A类可转换优先股已转换为普通股[48] - 公司于2016年12月14日以每股2.78港元向首置投资发行905,951,470股B类可转换优先股[54] - 公司于2016年12月28日向Smart Win Group Limited及KKR CG Judo Outlets发行本金额分别为657,594,260港元及420,096,153港元的永久可换股证券[61] - 永久可换股证券可按首次转换价每股2.10港元转换为最多513,185,911股新普通股[62] 运营与市场表现 - 2022年公司到店客流为3,907万人次，同比下降约20%，全年销售额为81.98亿元人民币，同比下降约18%[75] - 公司减免租金约3,500万元人民币，与商户共渡难关[75] - 2022年底公司会员总量同比增长24%，会员系统焕新升级，强化会员权益[77] - 公司线上销售约3,000万元人民币，自营业务总规模稳定，库存周转效率提升[79] - 公司提袋率较去年同期提升0.6个百分点，通过精准营销和精细服务提高销售转化[79] - 公司荣获“中国奥莱20年•城市驱动力大奖”等18项重磅奖项，行业影响力稳固[78] - 公司持续优化自营业务线上销售平台功能，拓展企业微信、大宗批发、小程序商城等线上渠道[79] - 公司通过“来首创奥莱过节”、“会员超惠日”等系列IP活动，有效促进客流提升[76] - 公司旗下15座自持奥特莱斯项目全部开业，持续看好国内奥特莱斯行业发展机遇[80] - 公司与国寿投资合作设立首期资产支持计划，为保险资金服务实体经济打通新渠道[81] - 公司受托管理的万宁首创奥特莱斯项目以较优价格出售，为业主方贡献较好投资收益[82] - 公司计划深化从地产企业向零售企业转型，强化以利润为中心的经营理念和以客户为中心的服务理念[85] 其他财务信息 - 2022年12月31日，公司应计利息为人民币558,000元（2021年：人民币464,000元）[64] - 2022年12月31日，公司开发中物业的资本承担为人民币388,023千元（2021年：人民币423,204千元）[66] - 2022年12月31日，公司为物业买家提供的按揭融资担保为人民币702,104千元（2021年：人民币603,605千元）[66] - 应收贸易账款为人民币72,444千元，较2021年的65,157千元增加11.2%[37] - 应付贸易账款为人民币1,835,198千元，较2021年的2,010,926千元减少8.7%[46] - 优先级资产支持证券计划发行总额为人民币3,579,000,000元，固定票面利率为每年5.2%[41] - 第二期资产支持专项计划发行总额为人民币3,268,000,000元，固定票面利率为每年5.05%[43] - 国寿投资－首创钜大奥特莱斯第一期资产支持计划发行本金总额为人民币670,000,000元，固定票面利率为每年4.85%[45] - 公司于2022年12月31日的员工总数为722名，较2021年的1,181名有所减少[108] - 公司于2022年12月31日的员工福利开支为人民币186,663,400元[108] - 公司于2022年12月31日无重大投资、重大收购及出售计划[104] - 公司于2022年12月31日无重大或然负债[106] - 公司于2022年12月31日无期后事项[107] - 公司已遵守上市规则附录十四所载企业管治守则的守则条文，除董事會主席因疫情未能出席2021年度股东周年大会[113] - 公司已采纳上市规则附录十所载的董事进行证券交易的标准守则，全体董事确认在2022年度完全遵守该标准[115] - 公司2022年度年报将寄发给股东，并在联交所网站及公司网站登载[117] 宏观经济环境 - 2022年中国GDP达到121万亿元人民币，同比增长3%，人均GDP为85,698元人民币，实际增长3%[71] - 2022年社会消费品零售总额接近44万亿元人民币，同比下降0.2%[72]

宏观经济与消费市场 - 2022年上半年中国GDP实现人民币562,642亿元，同比增长2.5%[11] - 2022年上半年中国社会消费品零售总额为人民币210,432亿元，同比下降0.7%[13] - 2022年上半年全国购物中心累计客流约128.9亿人次，同比下降21%，较2019年同期下降39%[13] - 2022年6月社会消费品零售总额同比增长3.1%，较4月和5月的负增长有所回升[13] - 2022年6月全国购物中心客流恢复至2021年同期的87%，但未恢复至疫情前水平[13] - 2022年1至6月，社会消费品零售总额人民币210,432亿元，较去年同期下降0.7%，其中服饰类零售额下降6.5%，餐饮收入下降7.7%[20] - 2022年一季度，全国购物中心累计客流约72.8亿人次，场均日客流约16,243人次，较2021年同期下降约12.6%[21] - 五一假期，全国购物中心总客流约1.68亿人次，场均日客流约16,145人次，较2021年同期下降约43.5%[21] - 端午假期，全国购物中心总客流约3.1亿人次，场均日客流约20,052人次，较2021年同期下降约19.7%[21] 公司经营业绩 - 公司2022年上半年奥莱营业额为人民币约44.2亿元，同比下降约15%[14] - 公司2022年上半年奥莱客流约2,009万人次，同比下降约16%[14] - 公司2022年上半年受疫情影响，多个奥莱门店封控或闭店，传统营销活动节奏被打乱[14] - 公司2022年上半年加强疫情常态化管理，加速线上线下融合，升级会员系统[14] - 公司2022年上半年坚持与商户共渡难关，加大经营帮扶力度[14] - 会员总数较去年同期增长约13%，会员销售占比提升约6个百分点[15] - 上半年批发销售金额较去年同期增长约27%[15] - 公司实现营业收入人民币约550,839,000元，较去年同期降低约19%，归属母公司净亏损为人民币约116,116,000元[16] - 上半年整体奥莱营业额约为人民币44.2亿元，同比下降约15%[24] - 1月奥莱经营态势喜人，同比增长约49%，但受疫情影响，3月以来销售逐步下行，6月企稳回升[24] - 自营业务线上商城小程序改版升级，2022年4月创造了上半年最高单月销售额，较上半年月度平均值高约300%[27] - 批发业务销售额较去年同期增长约27%[27] - 现有总会员人数约335万人，上半年新增会员约38.9万人，会员总数同比增长约13%[28] - 会员销售额占比约43%，较去年同期提高约6个百分点[28] - 全国14个奥莱项目建立自有及品牌销售群，共490个，去重人数合计约9.2万人[28] - 北京奥莱联播42小时，累计实现销售额人民币近百万元，观看人数约27万人次[24] - 公司2022年上半年收入为5.50839亿元人民币，同比下降19%，主要受疫情影响导致投资物业租金收入、销售物业收入及销售货品收入下降[32] - 公司2022年上半年毛利率为50%，较2021年同期的51%下降1个百分点[32] - 公司2022年上半年经营溢利为1.84328亿元人民币，同比下降40%，主要由于投资物业租金收入、销售物业收入及销售货品收入合计减少19%，以及投资物业公允价值收益和其他收益净额合计减少54%[32] - 公司2022年上半年期间亏损为1.17238亿元人民币，较2021年同期的1944.9万元人民币增加503%，主要由于经营溢利减少[33] - 2022年上半年收入为550,839千元人民币，同比下降19.3%，销售成本为275,116千元人民币，同比下降18.2%[72] - 2022年上半年毛利为275,723千元人民币，同比下降20.4%[72] - 2022年上半年经营溢利为184,328千元人民币，同比下降40.4%[72] - 2022年上半年期间亏损为117,238千元人民币，较2021年同期的19,449千元人民币亏损扩大502.8%[72] - 2022年上半年每股基本亏损为4.56人民币分，较2021年同期的0.78人民币分亏损扩大484.6%[72] - 2022年上半年全面亏损总额为96,893千元人民币，较2021年同期的12,342千元人民币亏损扩大684.9%[75] - 公司预计2022年下半年奥莱市场将进一步恢复，青岛、厦门奥莱盛大开业将进一步完善全国战略布局[66] - 公司通过社群营销赋能，追踪运营数据，高效实现私域流量运营转化，保持价格、体验、品牌优势[67] - 公司总资产从2021年12月31日的19,036,672千元人民币增长至2022年6月30日的19,534,578千元人民币，增长约2.6%[77][80] - 投资物业从2021年12月31日的14,495,835千元人民币增长至2022年6月30日的14,594,041千元人民币，增长约0.7%[77] - 现金及现金等价物从2021年12月31日的719,349千元人民币增长至2022年6月30日的997,040千元人民币，增长约38.6%[77] - 公司总负债从2021年12月31日的14,246,619千元人民币增长至2022年6月30日的14,841,418千元人民币，增长约4.2%[80] - 流动负债从2021年12月31日的3,073,332千元人民币减少至2022年6月30日的3,048,463千元人民币，减少约0.8%[80] - 公司权益从2021年12月31日的4,790,053千元人民币减少至2022年6月30日的4,693,160千元人民币，减少约2.0%[80] - 保留盈利从2021年12月31日的532,476千元人民币减少至2022年6月30日的416,314千元人民币，减少约21.8%[80] - 非流动负债从2021年12月31日的11,173,287千元人民币增长至2022年6月30日的11,792,955千元人民币，增长约5.5%[77] - 公司经营产生的现金流量净额为37,487千元，同比增长11.3%[85] - 投资活动使用的现金流量净额为127,845千元，同比减少57.7%[85] - 融资活动产生的现金流量净额为368,031千元，同比减少87.0%[85] - 期末现金及现金等价物为997,040千元，同比减少70.6%[85] - 公司主要从事商业物业开发，专注于中国大陆的奥特莱斯综合商业项目及非奥莱零售物业项目[87] - 公司已采纳的经修订准则包括物业、厂房及设备、概念框架的提述、亏损性合同等，自2022年1月1日起生效[93] - 公司尚未采纳的新订及经修订准则包括香港财务报告准则第17号、香港会计准则第1号等，预计不会对当前或未来报告期间造成重大影响[96] - 公司的主要金融工具包括计息银行及其他金融机构借款、优先级资产支持证券计划等，主要风险包括外汇风险、利率风险、信贷风险及流动资金风险[98] - 公司使用结构性交叉货币掉期管理197,800,000美元的浮动利率银行借款所产生的外汇风险[101] - 2022年6月30日，人民币兑港元/美元贬值/升值10%将导致公司除税前亏损增加/减少73,000元[102] - 2022年上半年，公司确认的外汇净亏损总额为20,811,000元[103] - 2022年6月30日，银行借款利率上升/下降50个基点将导致公司除税前亏损减少/增加14,099,000元[104] - 2022年6月30日，公司浮动利率借款占贷款总额的52%，固定利率借款占48%[105] - 公司应收贸易账款的预期亏损率为0.9%，账面总额为61,269,000元，亏损拨备为546,000元[111] - 公司使用香港财务报告准则第9号规定的简化方法，就预期信用损失计提拨备[110] - 公司应收贸易账款的损失拨备仅限12个月的预期损失，因初始确认后信用风险未显著增加[113] - 其他应收款项账面值为153,042千元，预期信用损失率为6.5%，损失拨备为10,002千元[114] - 公司于2022年6月30日的金融负债到期概况为16,122,306千元，其中一年内到期的负债为3,525,672千元[117] - 公司资本负债比率从2021年12月31日的208%上升至2022年6月30日的223%，主要由于负债净额增加[118] - 公司投资物业的公平值为13,737,827千元，全部为第三级估值[122] - 公司金融负债的公平值为2,542,223千元，与账面值2,500,000千元接近[124] - 物业发展分部收入为1,982千元人民币，同比下降97.7%[131] - 投资物业发展及营运分部收入为427,833千元人民币，同比下降4.9%[131] - 商品存货销售分部收入为121,024千元人民币，同比下降17.4%[131] - 总分部资产为29,534,281千元人民币，同比增长1.9%[131] - 总分部负债为13,825,963千元人民币，同比增长0.9%[131] - 除所得税前亏损为59,502千元人民币，同比下降184.1%[133] - 中国大陆非流动资产总值为15,243,269千元人民币，同比增长0.7%[136] - 物业销售佣金为4,275千元人民币，同比增长1.9%[135] - 销售物业所得预收款为275,651千元人民币，同比增长36.4%[135] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入为550,839千元人民币，同比下降19.3%（2021年同期为682,911千元人民币）[138] - 投资物业公平值收益为80,864千元人民币，同比下降34.6%（2021年同期为123,716千元人民币）[138] - 已售物业成本调整增加15,069千元人民币，主要由于与承包商最终协定实际整体建筑成本[140] - 融资成本为240,768千元人民币，同比增长1.8%（2021年同期为236,599千元人民币），资本化率为5.89%（2021年同期为5.78%）[144] - 期内所得税支出总额为57,736千元人民币，同比下降36.0%（2021年同期为90,193千元人民币）[146] - 每股基本亏损为4.56分人民币，同比增加484.6%（2021年同期为0.78分人民币）[148] - 物业、厂房及设备总值为185,766千元人民币，同比增长16.4%（2021年同期为159,616千元人民币）[149] - 长期待摊费用为79,996千元人民币，同比下降20.5%（2021年同期为100,653千元人民币）[151] - 截至2022年6月30日，公司在建投资物业的成本为856,214千元人民币，较2021年同期的2,341,920千元人民币下降了63.4%[152] - 截至2022年6月30日，公司运营中投资物业的公平值调整收益净额为80,864千元人民币，较2021年同期的123,716千元人民币下降了34.6%[153] - 2022年上半年，公司来自租赁的租金收入为427,833千元人民币，较2021年同期的450,099千元人民币下降了4.9%[155] - 2022年上半年，公司中部地区投资物业的公平值为7,333,388千元人民币，采用收益资本化法估值，贴现率范围为4%至7%[157] - 2022年上半年，公司北部地区投资物业的公平值为4,523,244千元人民币，采用收益资本化法和剩余法估值，续建成本为每平方米5,346元人民币[157] - 2022年上半年，公司南部地区投资物业的公平值为1,881,195千元人民币，采用收益资本化法估值，贴现率范围为5.5%至6.5%[157] - 截至2022年6月30日，公司无形资产及预付租金的摊销为1,590千元人民币，较2021年同期的1,111千元人民币增加了43.1%[159] - 2022年上半年，公司在合营公司的投资应占亏损为5,124千元人民币，较2021年同期的2,918千元人民币增加了75.6%[160] - 2022年上半年，公司在联营公司的投资应占溢利为2,062千元人民币，较2021年同期的962千元人民币增加了114.3%[161] - 截至2022年6月30日，公司衍生金融资产中的交叉货币利率掉期公平值为77,151千元人民币，较2021年12月31日的8,016千元人民币增加了862.5%[162] - 衍生金融资产中，现金流量套期储备在2022年6月30日为人民币50,508千元，较2021年12月31日的18,591千元增长171.7%[164] - 交叉货币利率掉期的账面值资产在2022年6月30日为人民币77,151千元，较2021年12月31日的8,016千元增长862.6%[166] - 应收贸易账款在2022年6月30日为人民币60,723千元，较2021年12月31日的64,585千元下降6.0%[167] - 存货总额在2022年6月30日为人民币2,554,917千元，较2021年12月31日的2,434,757千元增长4.9%[169] - 非流动银行借款在2022年6月30日为人民币2,470,877千元，较2021年12月31日的2,471,351千元基本持平[170] - 银行借款总额在2022年6月30日为人民币5,414,891千元，较2021年12月31日的5,462,136千元下降0.9%[170] - 投资物业抵押的银行借款在2022年6月30日为人民币2,438,981千元，较2021年12月31日的2,453,088千元下降0.6%[171] - 土地使用权抵押的银行借款在2022年6月30日为人民币328,504千元，较2021年12月31日的420,172千元下降21.8%[171] - 其他金融机构借款在2022年6月30日为人民币1,000,000千元，与2021年12月31日持平[172] - 关联方贷款及短期银行借款在2022年6月30日为人民币119,940千元，较2021年12月31日的164,940千元下降27.3%[172] - 公司借款总额在2022年6月30日为5,414,891千元人民币，较2021年12月31日的5,462,136千元略有下降[173] - 公司借款以美元和人民币计值，2022年6月30日美元借款为1,326,526千元，人民币借款为4,088,365千元[173] - 2022年上半年公司银行及其他金融机构借款的加权平均实际利率为5.38%，较2021年同期的5.59%有所下降[173] - 公司借款对利率变动的风险主要集中在六个月内、六至十二个月和一至五年，分别为1,610,658千元、1,304,233千元和2,500,000千元[175] - 公司其他应付款项及应计费用在2022年6月30日为6,474,611千元，较2021年12月31日的5,663,760千元有所增加[176] - 公司于2019年12月9日发行的第一期资产支持专项计划总额为3,579,000,000元人民币，其中优先级资产支持证券计划本金为2,700,000,000元人民币，固定票面利率为每年5.2%[177] - 公司于2021年5月28日发行的第二期资产支持专项计划总额为3,268,000,000元人民币，其中优先级资产支持证券计划本金为2,600,000,000元人民币，固定票面利率为每年5.05%[178] - 公司于2022年4月27日发行的国寿投资－首创钜大奥特莱斯第一期资产支持计划本金总额为670,000,000元人民币，固定票面利率为每年4.85%[180] - 公司应付贸易账款在2022年6月30日为1,731,960千元，较2021年12月31日的2,010,926千元有所下降[181] - 公司股本中普通股数量为18,355,918,048股，面值为0.01港元，总价值为160,009千元人民币[183] - A类可转换优先股数量为738,130,482股，面值为0.01港元，总价值为5,875千元人民币[183] - B类可转换优先股数量为905,951,470股，面值为0.01港元，总价值为7,575千元人民币[183] - 公司已发行及缴足的普通股数量为961,538,462股，面值为0.01港元，总价值为7,828千元人民币[183] - A类可转换优先股于2015年发行，